1、儀器儀表及零配件項目立項申請書（一）項目名稱儀器儀表及零配件項目（二）項目建設(shè)性質(zhì)該項目屬于新建項目，依托某經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)良好的產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ)和創(chuàng)新氛圍，充分發(fā)揮區(qū)位優(yōu)勢，全力打造以儀器儀表及零配件為核心的綜合性產(chǎn)業(yè)基地，年產(chǎn)值可達(dá)31000.00萬元。二、項目承辦單位xxx公司三、報告咨詢機(jī)構(gòu)xxx泓域咨詢機(jī)構(gòu)四、項目建設(shè)背景綜合考慮未來發(fā)展趨勢和條件，圍繞率先全面建成較高水平小康社會，建立健全更加成熟、更加定型的國際化、市場化、法治化制度規(guī)范，著力打造國家東部沿海重要的創(chuàng)新中心、國內(nèi)重要的區(qū)域性服務(wù)中心和國際先進(jìn)的海洋發(fā)展中心，基本建成具有國際影響力的區(qū)域性經(jīng)濟(jì)中心城市，青島在世界城市體系和區(qū)域

2、發(fā)展中的價值和影響力進(jìn)一步提升。經(jīng)濟(jì)保持中高速增長。在提高發(fā)展平衡性、包容性、可持續(xù)性的基礎(chǔ)上，提前實現(xiàn)經(jīng)濟(jì)總量和城鄉(xiāng)居民人均收入比2010年翻一番。生產(chǎn)總值年均增長7.5%左右，人均達(dá)到2萬美元，消費對增長貢獻(xiàn)穩(wěn)步提高，投資效率顯著提升，全球貿(mào)易重要節(jié)點功能明顯增強(qiáng)，發(fā)展質(zhì)量效益進(jìn)一步提高。轉(zhuǎn)方式調(diào)結(jié)構(gòu)取得突破進(jìn)展。服務(wù)經(jīng)濟(jì)為主的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)基本形成，信息化和工業(yè)化深度融合，互聯(lián)網(wǎng)工業(yè)強(qiáng)市加快建設(shè)，農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化水平明顯提高，新產(chǎn)業(yè)、新業(yè)態(tài)不斷成長，產(chǎn)業(yè)邁向中高端水平。創(chuàng)新之城、創(chuàng)業(yè)之都、創(chuàng)客之島建設(shè)深入推進(jìn)，創(chuàng)新能力和科技進(jìn)步貢獻(xiàn)率大幅提升，打造青島藍(lán)谷。發(fā)展協(xié)調(diào)性全面增強(qiáng)。區(qū)域協(xié)調(diào)、城鄉(xiāng)統(tǒng)籌發(fā)展

3、體制機(jī)制日臻完善，全域空間布局更加優(yōu)化，環(huán)灣三城、重點組團(tuán)、軸帶城鎮(zhèn)、特色鄉(xiāng)村協(xié)同發(fā)展，功能互補(bǔ)、特色鮮明、優(yōu)美宜居的現(xiàn)代城鄉(xiāng)形態(tài)基本形成。以人為核心的新型城鎮(zhèn)化加快推進(jìn)，戶籍人口城鎮(zhèn)化率明顯提高，全域南北差距、城鄉(xiāng)差距大幅縮小。軍民深度融合共創(chuàng)共建取得明顯成效。人民生活水平和質(zhì)量普遍提高。創(chuàng)業(yè)帶動就業(yè)取得明顯成效，收入分配差距縮小，中等收入人口比重上升，市定標(biāo)準(zhǔn)貧困人口脫貧任務(wù)提前完成?；竟卜?wù)水平和均等化程度穩(wěn)步提升，勞動年齡人口平均受教育年限明顯增加，終身教育體系更加完善，人人享有基本衛(wèi)生醫(yī)療服務(wù)，社會保障全民覆蓋，養(yǎng)老和社會救助體系更加完善，住房保障水平進(jìn)一步提高，城區(qū)棚戶區(qū)和危房

4、改造任務(wù)全面完成。改革發(fā)展成果更多更公平地惠及全體市民，群眾獲得感明顯增強(qiáng)。市民素質(zhì)和社會文明程度顯著提高。中國夢和社會主義核心價值觀更加深入人心，愛國主義、集體主義、社會主義思想廣泛弘揚，文明創(chuàng)建活動向縱深發(fā)展，向上向善、誠信互助的社會風(fēng)尚更加濃厚，市民思想道德素質(zhì)、科學(xué)文化素質(zhì)、健康素質(zhì)明顯提高。公共文化服務(wù)體系更加完善，文化產(chǎn)業(yè)成為國民經(jīng)濟(jì)支柱性產(chǎn)業(yè)。生態(tài)環(huán)境質(zhì)量顯著改善。生態(tài)文明理念深入人心，生態(tài)文明制度基本健全，生產(chǎn)生活方式綠色低碳水平明顯提升，能源資源開發(fā)利用效率大幅提高，能源和水資源消耗、建設(shè)用地、碳排放總量得到有效控制，主要污染物排放總量大幅減少，空氣質(zhì)量達(dá)到國家標(biāo)準(zhǔn)，膠州灣水

5、環(huán)境質(zhì)量整體達(dá)到良好水平，全面完成政府履行職責(zé)的約束性任務(wù)目標(biāo)。生態(tài)安全屏障基本形成，人居生態(tài)環(huán)境建設(shè)走在全國前列。體制機(jī)制創(chuàng)新取得新突破。重要領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)改革取得決定性成果，城市治理體系和治理能力現(xiàn)代化實現(xiàn)重大進(jìn)展。城市管理更加科學(xué)高效，城市國際品質(zhì)和宜居水平明顯提升。開放型經(jīng)濟(jì)新體制基本建成?！胺ㄖ吻鄭u”建設(shè)成效顯著，人民民主更加健全，法治政府基本建成，司法公信力明顯提高。人民群眾權(quán)益得到切實保障，產(chǎn)權(quán)得到有效保護(hù)?；鶎由鐣卫眢w系更加健全。某經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)把加快發(fā)展作為主題，以經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的戰(zhàn)略性調(diào)整為主線，大力調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，積極推進(jìn)對外開放，加速觀念創(chuàng)新、體制創(chuàng)新、科技

6、創(chuàng)新和管理創(chuàng)新，努力提高經(jīng)濟(jì)的競爭力和經(jīng)濟(jì)增長的質(zhì)量和效益。該項目的建設(shè)，通過科學(xué)的產(chǎn)業(yè)規(guī)劃和發(fā)展定位可成為某經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)示范項目，有利于吸引科技創(chuàng)新型中小企業(yè)投資，吸引市內(nèi)外、省內(nèi)外、國內(nèi)外的資本、人才、技術(shù)以及先進(jìn)的管理方法、經(jīng)驗集聚某經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)，進(jìn)一步鞏固某經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)招商引資競爭力。五、投資估算及經(jīng)濟(jì)效益分析（一）項目總投資及資金構(gòu)成項目預(yù)計總投資14479.89萬元，其中：固定資產(chǎn)投資10084.92萬元，占項目總投資的69.65%；流動資金4394.97萬元，占項目總投資的30.35%。（二）資金籌措該項目現(xiàn)階段投資均由企業(yè)自籌。（三）項目預(yù)期經(jīng)濟(jì)效益規(guī)劃目標(biāo)項目預(yù)期達(dá)產(chǎn)年

7、營業(yè)收入30623.00萬元，總成本費用23820.01萬元，稅金及附加271.61萬元，利潤總額6802.99萬元，利稅總額8012.94萬元，稅后凈利潤5102.24萬元，達(dá)產(chǎn)年納稅總額2910.70萬元；達(dá)產(chǎn)年投資利潤率46.98%，投資利稅率55.34%，投資回報率35.24%，全部投資回收期4.34年，提供就業(yè)職位618個。十、項目評價1、本期工程項目符合國家產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策和規(guī)劃要求，符合某經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)及某經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)儀器儀表及零配件行業(yè)布局和結(jié)構(gòu)調(diào)整政策；項目的建設(shè)對促進(jìn)某經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)儀器儀表及零配件產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、技術(shù)結(jié)構(gòu)、組織結(jié)構(gòu)、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)的調(diào)整優(yōu)化有著積極的推動意義。2、xxx

8、集團(tuán)為適應(yīng)國內(nèi)外市場需求，擬建“儀器儀表及零配件項目”，項目的建設(shè)能夠有力促進(jìn)某經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，為社會提供就業(yè)職位618個，達(dá)產(chǎn)年納稅總額2910.70萬元，可以促進(jìn)某經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)區(qū)域經(jīng)濟(jì)的繁榮發(fā)展和社會穩(wěn)定，為地方財政收入做出積極的貢獻(xiàn)。3、項目達(dá)產(chǎn)年投資利潤率46.98%，投資利稅率55.34%，全部投資回報率35.24%，全部投資回收期4.34年，固定資產(chǎn)投資回收期4.34年（含建設(shè)期），項目具有較強(qiáng)的盈利能力和抗風(fēng)險能力。4、發(fā)揮民間投資在制造業(yè)發(fā)展中的作用，關(guān)鍵是要為廣大民營企業(yè)創(chuàng)造一個平等參與市場競爭的制度和政策環(huán)境。國務(wù)院把簡政放權(quán)、放管結(jié)合、優(yōu)化服務(wù)作為全面深化改革特

9、別是供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革的重要內(nèi)容，作為推動大眾創(chuàng)業(yè)萬眾創(chuàng)新和培育發(fā)展新動能的重要抓手，為推動經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型升級、擴(kuò)大就業(yè)、保持經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)運行發(fā)揮了重要作用。國家發(fā)改委出臺關(guān)于鼓勵和引導(dǎo)民營企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)的實施意見，對各地、各部門在鼓勵和引導(dǎo)民營企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)方面提出了十條要求，包括清理規(guī)范現(xiàn)有針對民營企業(yè)和民間資本的準(zhǔn)入條件、戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)扶持資金等公共資源對民營企業(yè)同等對待、支持民營企業(yè)充分利用新型金融工具，等等。這一系列的措施，目的是鼓勵和引導(dǎo)民營企業(yè)在節(jié)能環(huán)保、新一代信息技術(shù)、生物、高端裝備制造、新能源、新材料、新能源汽車等戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域形成一批具有國際競爭力的優(yōu)勢企業(yè)。第二章

10、 項目背景研究分析一、項目承辦單位背景分析（一）公司概況公司在發(fā)展中始終堅持以創(chuàng)新為源動力，不斷投入巨資引入先進(jìn)研發(fā)設(shè)備，更新思想觀念，依托優(yōu)秀的人才、完善的信息、現(xiàn)代科技技術(shù)等優(yōu)勢，不斷加大新產(chǎn)品的研發(fā)力度，以實現(xiàn)公司的永續(xù)經(jīng)營和品牌發(fā)展。順應(yīng)經(jīng)濟(jì)新常態(tài)，需要公司積極轉(zhuǎn)變發(fā)展方式，實現(xiàn)內(nèi)涵式增長。為此，公司要求各級單位通過創(chuàng)新驅(qū)動、結(jié)構(gòu)優(yōu)化、產(chǎn)業(yè)升級、提升產(chǎn)品和服務(wù)質(zhì)量、提高效率和效益等路徑，努力實現(xiàn)“做實、做強(qiáng)、做大、做好、做長”的發(fā)展理念。公司已擁有ISO/TS16949質(zhì)量管理體系以及ISO14001環(huán)境管理體系，以及ERP生產(chǎn)管理系統(tǒng)，并具有國際先進(jìn)的自動化生產(chǎn)線及實驗測試設(shè)備。公司

11、一直注重科研投入，具有較強(qiáng)的自主研發(fā)能力，經(jīng)過多年的產(chǎn)品研發(fā)、技術(shù)積累和創(chuàng)新，逐步建立了一套高效的研發(fā)體系，掌握了一系列相關(guān)產(chǎn)品的核心技術(shù)。公司核心技術(shù)均為自主研發(fā)取得，支撐公司取得了多項專利和著作權(quán)。公司將繼續(xù)堅持以客戶需求為導(dǎo)向，以產(chǎn)品開發(fā)與服務(wù)創(chuàng)新為根本，以持續(xù)研發(fā)投入為保障，以規(guī)范管理為基礎(chǔ)，繼續(xù)在細(xì)分領(lǐng)域內(nèi)穩(wěn)步發(fā)展，做大做強(qiáng)，不斷推出符合客戶需求的產(chǎn)品和服務(wù)，保持企業(yè)行業(yè)領(lǐng)先地位和較快速發(fā)展勢頭。（二）公司經(jīng)濟(jì)效益分析上一年度，xxx集團(tuán)實現(xiàn)營業(yè)收入25624.90萬元，同比增長8.77%（2066.74萬元）。其中，主營業(yè)業(yè)務(wù)儀器儀表及零配件銷售收入為20702.74萬元，占營業(yè)總

12、收入的80.79%。上年度主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)序號項目第一季度第二季度第三季度第四季度合計1營業(yè)收入5381.237174.976662.476406.2325624.902主營業(yè)務(wù)收入4347.585796.775382.715175.6920702.742.1儀器儀表及零配件(A)1434.701912.931776.301707.986831.902.2儀器儀表及零配件(B)999.941333.261238.021190.414761.632.3儀器儀表及零配件(C)739.09985.45915.06879.873519.472.4儀器儀表及零配件(D)521.71695.61645.936

13、21.082484.332.5儀器儀表及零配件(E)347.81463.74430.62414.051656.222.6儀器儀表及零配件(F)217.38289.84269.14258.781035.142.7儀器儀表及零配件(.)86.95115.94107.65103.51414.053其他業(yè)務(wù)收入1033.651378.201279.761230.544922.16根據(jù)初步統(tǒng)計測算，公司實現(xiàn)利潤總額5361.07萬元，較去年同期相比增長447.75萬元，增長率9.11%；實現(xiàn)凈利潤4020.80萬元，較去年同期相比增長468.91萬元，增長率13.20%。上年度主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)項目單位指標(biāo)完

14、成營業(yè)收入萬元25624.90完成主營業(yè)務(wù)收入萬元20702.74主營業(yè)務(wù)收入占比80.79%營業(yè)收入增長率（同比）8.77%營業(yè)收入增長量（同比）萬元2066.74利潤總額萬元5361.07利潤總額增長率9.11%利潤總額增長量萬元447.75凈利潤萬元4020.80凈利潤增長率13.20%凈利潤增長量萬元468.91投資利潤率51.68%投資回報率38.76%財務(wù)內(nèi)部收益率20.74%企業(yè)總資產(chǎn)萬元35508.42流動資產(chǎn)總額占比萬元29.39%流動資產(chǎn)總額萬元10437.59資產(chǎn)負(fù)債率38.12%土建工程投資一覽表序號項目占地面積（）基底面積（）建筑面積（）計容面積（）投資（萬元）1主體

15、生產(chǎn)工程15078.6115078.6141885.2141885.213669.771.1主要生產(chǎn)車間9047.179047.1725131.1325131.132275.261.2輔助生產(chǎn)車間4825.164825.1613403.2713403.271174.331.3其他生產(chǎn)車間1206.291206.292429.342429.34220.192倉儲工程3199.143199.148174.848174.84520.902.1成品貯存799.78799.782043.712043.71130.222.2原料倉儲1663.551663.554250.924250.92270.872.3

16、輔助材料倉庫735.80735.801880.211880.21119.813供配電工程170.62170.62170.62170.6212.233.1供配電室170.62170.62170.62170.6212.234給排水工程196.21196.21196.21196.2110.944.1給排水196.21196.21196.21196.2110.945服務(wù)性工程2026.122026.122026.122026.12129.105.1辦公用房843.72843.72843.72843.7267.615.2生活服務(wù)1182.401182.401182.401182.4076.306消防及環(huán)

17、保工程571.58571.58571.58571.5840.976.1消防環(huán)保工程571.58571.58571.58571.5840.977項目總圖工程85.3185.3185.3185.31-133.097.1場地及道路硬化5626.181186.661186.667.2場區(qū)圍墻1186.665626.185626.187.3安全保衛(wèi)室85.3185.3185.3185.318綠化工程2487.4387.06合計21327.5954461.8854461.884337.88節(jié)能分析一覽表序號項目單位指標(biāo)備注1總能耗噸標(biāo)準(zhǔn)煤107.001.1年用電量千瓦時847752.351.2年用電量噸標(biāo)

18、準(zhǔn)煤104.191.3年用水量立方米32872.841.4年用水量噸標(biāo)準(zhǔn)煤2.812年節(jié)能量噸標(biāo)準(zhǔn)煤33.793節(jié)能率22.30%節(jié)項目建設(shè)進(jìn)度一覽表序號項目單位指標(biāo)1完成投資萬元10373.471.1完成比例71.64%2完成固定資產(chǎn)投資萬元6588.692.1完成比例63.51%3完成流動資金投資萬元3784.783.1完成比例36.49%人力資源配置一覽表序號項目單位指標(biāo)1一線產(chǎn)業(yè)工人工資1.1平均人數(shù)人4201.2人均年工資萬元4.141.3年工資額萬元2262.762工程技術(shù)人員工資2.1平均人數(shù)人932.2人均年工資萬元5.972.3年工資額萬元546.673企業(yè)管理人員工資3.1

19、平均人數(shù)人253.2人均年工資萬元7.523.3年工資額萬元170.024品質(zhì)管理人員工資4.1平均人數(shù)人494.2人均年工資萬元5.134.3年工資額萬元293.515其他人員工資5.1平均人數(shù)人315.2人均年工資萬元5.455.3年工資額萬元235.656職工工資總額萬元3508.61固定資產(chǎn)投資估算表序號項目單位建筑工程費設(shè)備購置及安裝費其它費用合計占總投資比例1項目建設(shè)投資萬元4337.884431.73169.2110084.921.1工程費用萬元4337.884431.7320102.081.1.1建筑工程費用萬元4337.884337.8829.96%1.1.2設(shè)備購置及安裝費

20、萬元4431.734431.7330.61%1.2工程建設(shè)其他費用萬元1315.311315.319.08%1.2.1無形資產(chǎn)萬元673.35673.351.3預(yù)備費萬元641.96641.961.3.1基本預(yù)備費萬元381.34381.341.3.2漲價預(yù)備費萬元260.62260.622建設(shè)期利息萬元3固定資產(chǎn)投資現(xiàn)值萬元10084.9210084.92流動資金投資估算表序號項目單位達(dá)產(chǎn)年指標(biāo)第一年第二年第三年第四年第五年1流動資產(chǎn)萬元20102.0812912.7318137.4520102.0820102.0820102.081.1應(yīng)收賬款萬元6030.623316.844522.97

21、6030.626030.626030.621.2存貨萬元9045.944975.266784.459045.949045.949045.941.2.1原輔材料萬元2713.781492.582035.342713.782713.782713.781.2.2燃料動力萬元135.6974.63101.77135.69135.69135.691.2.3在產(chǎn)品萬元4161.132288.623120.854161.134161.134161.131.2.4產(chǎn)成品萬元2035.341119.441526.502035.342035.342035.341.3現(xiàn)金萬元5025.522764.043769.1

22、45025.525025.525025.522流動負(fù)債萬元15707.118638.9111780.3315707.1115707.1115707.112.1應(yīng)付賬款萬元15707.118638.9111780.3315707.1115707.1115707.113流動資金萬元4394.972417.233296.234394.974394.974394.974鋪底流動資金萬元1464.98805.741098.741464.981464.981464.98總投資構(gòu)成估算表序號項目單位指標(biāo)占建設(shè)投資比例占固定投資比例占總投資比例1項目總投資萬元14479.89143.58%143.58%100

23、.00%2項目建設(shè)投資萬元10084.92100.00%100.00%69.65%2.1工程費用萬元8769.6186.96%86.96%60.56%2.1.1建筑工程費萬元4337.8843.01%43.01%29.96%2.1.2設(shè)備購置及安裝費萬元4431.7343.94%43.94%30.61%2.2工程建設(shè)其他費用萬元673.356.68%6.68%4.65%2.2.1無形資產(chǎn)萬元673.356.68%6.68%4.65%2.3預(yù)備費萬元641.966.37%6.37%4.43%2.3.1基本預(yù)備費萬元381.343.78%3.78%2.63%2.3.2漲價預(yù)備費萬元260.622.

24、58%2.58%1.80%3建設(shè)期利息萬元4固定資產(chǎn)投資現(xiàn)值萬元10084.92100.00%100.00%69.65%5建設(shè)期間費用萬元6流動資金萬元4394.9743.58%43.58%30.35%7鋪底流動資金萬元1464.9914.53%14.53%10.12%營業(yè)收入稅金及附加和增值稅估算表序號項目單位第一年第二年第三年第四年第五年1營業(yè)收入萬元16842.6522967.2530623.0030623.0030623.001.1萬元16842.6522967.2530623.0030623.0030623.002現(xiàn)價增加值萬元5389.657349.529799.369799.36

25、9799.363增值稅萬元516.09703.75938.34938.34938.343.1銷項稅額萬元4899.684899.684899.684899.684899.683.2進(jìn)項稅額萬元2178.742971.013961.343961.343961.344城市維護(hù)建設(shè)稅萬元36.1349.2665.6865.6865.685教育費附加萬元15.4821.1128.1528.1528.156地方教育費附加萬元10.3214.0818.7718.7718.779土地使用稅萬元159.01159.01159.01159.01159.0110稅金及附加萬元220.94243.46271.612

26、71.61271.61折舊及攤銷一覽表序號項目運營期合計第一年第二年第三年第四年第五年1建(構(gòu))筑物原值4337.884337.88當(dāng)期折舊額3470.30173.52173.52173.52173.52173.52凈值867.584164.363990.853817.333643.823470.302機(jī)器設(shè)備原值4431.734431.73當(dāng)期折舊額3545.38236.36236.36236.36236.36236.36凈值4195.373959.013722.653486.293249.943建筑物及設(shè)備原值8769.61當(dāng)期折舊額7015.69409.87409.87409.87409

27、.87409.87建筑物及設(shè)備凈值1753.928359.747949.877540.007130.136720.264無形資產(chǎn)原值673.35673.35當(dāng)期攤銷額673.3516.8316.8316.8316.8316.83凈值656.52639.68622.85606.02589.185合計：折舊及攤銷7689.04426.70426.70426.70426.70426.70總成本費用估算一覽表序號項目單位達(dá)產(chǎn)年指標(biāo)第一年第二年第三年第四年第五年1外購原材料費萬元16586.819122.7512440.1116586.8116586.8116586.812外購燃料動力費萬元1414.0

28、6777.731060.551414.061414.061414.063工資及福利費萬元3508.613508.613508.613508.613508.613508.614修理費萬元49.1827.0536.8849.1849.1849.185其它成本費用萬元1834.651009.061375.991834.651834.651834.655.1其他制造費用萬元829.77456.37622.33829.77829.77829.775.2其他管理費用萬元316.55174.10237.41316.55316.55316.555.3其他銷售費用萬元1027.21564.97770.41102

29、7.211027.211027.216經(jīng)營成本萬元23393.3112866.3217544.9823393.3123393.3123393.317折舊費萬元409.87409.87409.87409.87409.87409.878攤銷費萬元16.8316.8316.8316.8316.8316.839利息支出萬元-10總成本費用萬元23820.0114871.9018848.8423820.0123820.0123820.0110.1可變成本萬元19884.7010936.5914913.5319884.7019884.7019884.7010.2固定成本萬元3935.313935.313935.313935.313935.313935.3111盈虧平衡點48.37%48.37%利潤及利潤分配表序號項目單位達(dá)產(chǎn)指標(biāo)第一年第二年第三年第四年第五年1營業(yè)收入萬元30623.0016842.6522967.2530623.0030623.0030623.002稅金及附加萬元271.61220.94243.46271.61271.61271.613總成本費用萬元23820.0114871.9018848.8423820.0123820.0123820.015增值稅萬元938.34516