企業(yè)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃與全面預(yù)算管理實(shí)務(wù),職業(yè)總經(jīng)理實(shí)戰(zhàn)班,戰(zhàn)略規(guī)劃,總目標(biāo),組織體系,流程系統(tǒng),考核系統(tǒng),執(zhí)行系統(tǒng),人力資源,課程總提綱,企業(yè)年度經(jīng)企業(yè)年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃與執(zhí)行管理體系矩型圖,企業(yè)年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃與執(zhí)行管理體系矩型圖,如何持續(xù)經(jīng)營(yíng)-經(jīng)營(yíng)目標(biāo)管控,如何達(dá)成目標(biāo)-計(jì)劃措施管控,如何掌控利潤(rùn)-預(yù)算費(fèi)用管控,企業(yè)年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃與執(zhí)行管理體系矩型圖,如何進(jìn)行評(píng)價(jià)-績(jī)效管控,5、結(jié)果-數(shù)據(jù)化,企業(yè)年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃與執(zhí)行管理體系矩型圖,如何激勵(lì)人才數(shù)據(jù)化經(jīng)營(yíng)管控,利于“績(jī)效管理”,一、制訂總目標(biāo)的成員 二、內(nèi)部資源檢視 三、外部情資收集分析 四、來年企業(yè)主要政策,具體化 （條列式、表列式）,數(shù)據(jù)化 （數(shù)字、金額、百分比）,時(shí)程化 （時(shí)間、天數(shù)）,一、業(yè)務(wù)方面,結(jié)構(gòu)業(yè)績(jī) 市場(chǎng)開發(fā) 帳款管控 價(jià)格控制 客戶服務(wù)目標(biāo),二、市場(chǎng)方面（職責(zé):前導(dǎo)、支援）,行銷費(fèi)用 參展次數(shù) 廣告媒體 行銷資料 網(wǎng)絡(luò),三、生產(chǎn)方面,生產(chǎn)效率提升 稼動(dòng)率提升 損耗下降 成品合格率 制程合格率 來料合格率 采購(gòu)成本下降率 訂單達(dá)成率 出貨準(zhǔn)交率,四、研發(fā)設(shè)計(jì)（或商品）方面,新產(chǎn)品開發(fā) 舊產(chǎn)品改良 設(shè)計(jì)質(zhì)變成本降低 新產(chǎn)品上市時(shí)間,五、人資方面,職業(yè)體系 績(jī)效 薪酬 訓(xùn)練 人力招聘 人事費(fèi)用,六、總務(wù)方面,節(jié)流（總費(fèi)用分析與控制） 6S導(dǎo)入 資產(chǎn)管理 盤點(diǎn),七、財(cái)務(wù)方面,成本構(gòu)建（1.理論成本與實(shí)際成本） 結(jié)帳日期 銀行信用額度 營(yíng)業(yè)外收入 預(yù)算控制率,七、資訊方面,資訊力分析 序號(hào) 項(xiàng)目 頻率 責(zé)任崗 形成表單 1 個(gè)人生產(chǎn)統(tǒng)計(jì) /日 組長(zhǎng) 生產(chǎn)日?qǐng)?bào)表 2 協(xié)助其它部門 /日 組長(zhǎng) 人員借調(diào)明細(xì)表 3 每張訂單生產(chǎn)前 /日 物料員 領(lǐng)料表 4 每周工作安排 /周 PMC主管 周計(jì)劃 5 制造部每周工作計(jì)劃 /周 生產(chǎn)主管 周工作計(jì)劃總結(jié) 6 每月末績(jī)效匯總 /月 生產(chǎn)文員 管理績(jī)效考核表,年度計(jì)劃,月份計(jì)劃,周進(jìn)度,日重點(diǎn),年度經(jīng)營(yíng)檢討,月度績(jī)效評(píng)估,周會(huì),工作日?qǐng)?bào),課程總提綱,一、承上啟下的機(jī)制 二、授權(quán)管理的工具 三、團(tuán)隊(duì)共識(shí)的依據(jù) 四、部屬績(jī)效的指標(biāo) 五、實(shí)現(xiàn)管理循環(huán),公司總目標(biāo),部門目標(biāo),單位目標(biāo),個(gè)員目標(biāo),溝通,布達(dá),溝通,布達(dá),溝通,布達(dá),個(gè)員年度工作計(jì)劃,單位年度工作計(jì)劃,部門年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃書,總預(yù)算,七天,十天,兩周,預(yù)估損益表,預(yù)估資金運(yùn)用表,預(yù)估資產(chǎn)負(fù)債表,年度目標(biāo)計(jì)劃的展開U型圖,發(fā)表,發(fā)表,發(fā)表,一、承接公司總目標(biāo) 二、上級(jí)主管期望 三、自我改善,具體化 （條列式、表列式）,數(shù)據(jù)化 （數(shù)字、金額、百分比）,時(shí)程化 （時(shí)間、天數(shù)）,一、年度檢討 1.1得：（目標(biāo)），（非目標(biāo)） 1.2失：（目標(biāo)），（非目標(biāo)）,二、現(xiàn)狀分析 2.1、內(nèi)部資源評(píng)估 2.1.1人力分析 2.1.2物力分析 2.2.3資訊力分析 2.2外部門環(huán)境分析,a.行銷業(yè)務(wù)收集要點(diǎn)（產(chǎn)品發(fā)展趨勢(shì)、市場(chǎng)變化、結(jié)構(gòu)變化、對(duì)手分析、政經(jīng)形勢(shì)） b.研發(fā)/設(shè)計(jì)收集要點(diǎn)（產(chǎn)業(yè)發(fā)展趨勢(shì)、技術(shù)的變革、經(jīng)濟(jì)布局、新產(chǎn)品上市情資） c.生產(chǎn)/資材/品保/收集要點(diǎn)（生產(chǎn)技術(shù)、生產(chǎn)設(shè)備） d.人資收集要點(diǎn)（勞動(dòng)法、政策新規(guī)定、薪酬規(guī)定、人力資源信息） e.總務(wù)收集要點(diǎn)（商品行情、供應(yīng)商管理、資訊力） f.財(cái)務(wù)收集要點(diǎn)（政府規(guī)定、金融市場(chǎng)利率匯率變化、證券市場(chǎng)、資金市場(chǎng)),三、部門年度目標(biāo) 案例（PMC部門年度目標(biāo)）,四、執(zhí)行計(jì)劃展開模式（即執(zhí)行對(duì)策）（案例1：PMC一個(gè)目標(biāo)）,（案例2：采購(gòu)一個(gè)目標(biāo)）,五、組織與配置 1、組織架構(gòu) 2、部門職能描述 3、崗位設(shè)計(jì)與人員編制 4、職位說明書 （案例）,六、教訓(xùn)訓(xùn)練：詳見【年度教育訓(xùn)練計(jì)劃表】 1、OJT在職訓(xùn)練（專業(yè)提升發(fā)展訓(xùn)練） 2、OST在位訓(xùn)練（每人每周1小時(shí)） 案例： （PMC部年度培訓(xùn)計(jì)劃）,七、管理對(duì)策 1、早會(huì)（1+1+1，昨天總結(jié)+今天計(jì)劃+政令布達(dá)） 2、周會(huì)（工作跟進(jìn)與檢討） 3、表單（日?qǐng)?bào)）,八、所需支援,九、部門預(yù)算：詳見 8.1【行政費(fèi)用預(yù)算底稿】（一個(gè)科目一張） 8.2【專案費(fèi)用預(yù)算工作底稿】（一個(gè)專案一張） 8.3【資本支出費(fèi)用預(yù)算工作底稿】（一個(gè)科目一張） 8.4【費(fèi)用預(yù)算分月匯總表】,十、年度計(jì)劃執(zhí)行總表：詳見 將執(zhí)行計(jì)劃展開模式+KPI值+執(zhí)行日期,課程總提綱,計(jì)劃專案預(yù)算制度,計(jì)劃專案預(yù)算制度（零基預(yù)算制度）-PPBS Plan(計(jì)劃) Program（項(xiàng)目） Budget （預(yù)算） System（制度）,二、年度總預(yù)算內(nèi)容：,1、營(yíng)收預(yù)算（業(yè)務(wù)單位制作財(cái)務(wù)匯總，商品別目標(biāo)表、結(jié)構(gòu)業(yè)績(jī)表） 2、成本預(yù)算（標(biāo)準(zhǔn)用料表，采購(gòu)預(yù)估，會(huì)計(jì)匯總） 3、費(fèi)用預(yù)算 3.1共同費(fèi)用：不容易分?jǐn)偅倓?wù)（水電、文具、郵寄維修等）、會(huì)計(jì)折舊） 3.2部門費(fèi)用：歸屬明確（行政費(fèi)用（薪酬、保險(xiǎn)、退休金）、專案 費(fèi)用（依照年度計(jì)劃的支出） 1-2=毛利；毛利-3=預(yù)估損益表（P/L） 4、資本支出 4.1資材類資本支出（包括：原物料，由財(cái)務(wù)主管做） 4