企業(yè)研究論文-建立企業(yè)年金業(yè)務(wù)信息交互標(biāo)準(zhǔn)的探索與實(shí)踐作者：郭澤華劉躍升沈一鈁摘要：我國企業(yè)年金基金以信托型為基本運(yùn)營(yíng)模式，通過受托人、托管人、投資管理人和賬戶管理人來共同管理。其特點(diǎn)要求企業(yè)年金基金的各類相關(guān)信息能夠在各管理人之間高度統(tǒng)一。目前，各管理人之間的信息交互尚未有統(tǒng)一的行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)。對(duì)這一問題進(jìn)行研究，論證建立各管理人之間信息自動(dòng)化交互的必要性，并介紹了各管理人正在探索和實(shí)踐的企業(yè)信息交互標(biāo)準(zhǔn)，實(shí)現(xiàn)各管理人之間實(shí)現(xiàn)系統(tǒng)自動(dòng)化對(duì)接的創(chuàng)新成果。關(guān)鍵詞：企業(yè)年金；系統(tǒng)自動(dòng)化；信息交互；探索；實(shí)踐一、前言企業(yè)年金是企業(yè)及其職工在依法參加基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，自愿建立的補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，是我國養(yǎng)老保險(xiǎn)的三大支柱之一。隨著全球經(jīng)濟(jì)一體化和我國經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，“企業(yè)年金”作為補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)成為政府大力支持和社會(huì)各界機(jī)構(gòu)關(guān)注的熱點(diǎn)。我國企業(yè)年金以信托型為基本運(yùn)營(yíng)模式，銀行、證券、基金、保險(xiǎn)、信托等機(jī)構(gòu)積極參與企業(yè)年金基金市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，分別擔(dān)任企業(yè)年金基金的法人受托管理人、投資管理人、賬戶管理人和托管人，通過形成專業(yè)化分工和混合型管理相結(jié)合的中國企業(yè)年金基金運(yùn)營(yíng)模式。二、企業(yè)年金的運(yùn)營(yíng)體系和運(yùn)作環(huán)節(jié)（一）總體運(yùn)營(yíng)的流程體系企業(yè)年金的運(yùn)營(yíng)涉及委托人、受益人、受托人、托管人、投資管理人、賬戶管理人、中介機(jī)構(gòu)和監(jiān)管機(jī)構(gòu)等角色。從權(quán)利義務(wù)角度，受托人、托管人、投資管理人和賬戶管理人在基金運(yùn)營(yíng)過程中擔(dān)負(fù)起主要的運(yùn)營(yíng)責(zé)任，構(gòu)成基金的管理聯(lián)盟，對(duì)內(nèi)負(fù)責(zé)對(duì)受托基金的管理和運(yùn)營(yíng)，對(duì)外接受委托人和監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)督管理。從運(yùn)作環(huán)節(jié)上，企業(yè)年金運(yùn)營(yíng)涉及供款流程、企業(yè)年金基金投資運(yùn)營(yíng)流程、待遇支付流程和當(dāng)事人之間的報(bào)告?zhèn)鬟f流程等多個(gè)運(yùn)作環(huán)節(jié)。按照我國企業(yè)年金“信托委托”的運(yùn)營(yíng)模式，各管理人串聯(lián)在各環(huán)節(jié)中，每一運(yùn)營(yíng)環(huán)節(jié)的重要目標(biāo)都是為了保證企業(yè)年金基金資產(chǎn)的賬實(shí)相符，?？顚Ｓ茫Ｕ匣鹳Y產(chǎn)的安全性和收益性。當(dāng)事人之間的相互關(guān)系使整個(gè)流程體系顯得更加龐大和復(fù)雜。（二）主要運(yùn)作環(huán)節(jié)1.供款環(huán)節(jié)供款是企業(yè)年金基金開始運(yùn)作的第一步。企業(yè)年金計(jì)劃建立之后，企業(yè)和職工按企業(yè)年金計(jì)劃定期繳納企業(yè)年金基金，這個(gè)運(yùn)營(yíng)環(huán)節(jié)主要涉及委托人、受托人、托管人和賬戶管理人。2.企業(yè)年金基金投資運(yùn)營(yíng)環(huán)節(jié)企業(yè)繳納企業(yè)年金基金之后，就可以按相關(guān)法規(guī)和流程把基金投放到貨幣市場(chǎng)或資本市場(chǎng)，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)增值。投資運(yùn)營(yíng)是保證資產(chǎn)增值的主要手段，整個(gè)投資運(yùn)作環(huán)節(jié)需要涉及受托人、托管人、投資管理人和賬戶管理人。這個(gè)環(huán)節(jié)在基金的投資運(yùn)營(yíng)過程中不斷循環(huán)，直到某一天這筆基金停止投資運(yùn)作。3.待遇支付環(huán)節(jié)當(dāng)職工發(fā)生退休、死亡等滿足待遇支付的條件時(shí)，即進(jìn)入該個(gè)人賬戶的待遇給付環(huán)節(jié)。待遇給付環(huán)節(jié)主要涉及委托人、受托人、托管人、賬戶管理人和受益人。4.當(dāng)事人之間報(bào)告?zhèn)鬟f流程根據(jù)企業(yè)年金基金試行辦法規(guī)定，企業(yè)年金各個(gè)管理人、當(dāng)事人需向受托人和監(jiān)管部門提供相關(guān)報(bào)告。三、實(shí)現(xiàn)企業(yè)年金運(yùn)營(yíng)的系統(tǒng)自動(dòng)化對(duì)接的必要性（一）系統(tǒng)自動(dòng)化對(duì)接是金融機(jī)構(gòu)提高服務(wù)質(zhì)量的外在要求隨著全球經(jīng)濟(jì)一體化和我國經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，系統(tǒng)自動(dòng)化辦公已經(jīng)是現(xiàn)代社會(huì)發(fā)展的基本條件，系統(tǒng)自動(dòng)化程度也是衡量企業(yè)現(xiàn)代化管理程度的標(biāo)桿。作為現(xiàn)代化金融企業(yè)，如何提升自身專業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力加強(qiáng)本企業(yè)的品牌建設(shè)，如何更好地為客戶服務(wù)，如何滿足企業(yè)年金運(yùn)營(yíng)中角色多樣化、流程復(fù)雜化的要求，都強(qiáng)烈要求實(shí)現(xiàn)系統(tǒng)自動(dòng)化對(duì)接。現(xiàn)代化金融機(jī)構(gòu)必然采用自動(dòng)化辦公的工作流作業(yè)模式，改變過去復(fù)雜、低效的手工辦公方式，企業(yè)內(nèi)部人員能夠采用Internet/Intranet技術(shù)，更方便快捷地共享信息，高效地協(xié)同工作，實(shí)現(xiàn)迅速、全方位的信息采集、信息處理，為企業(yè)的管理和決策提供科學(xué)的依據(jù)。（二）系統(tǒng)自動(dòng)化對(duì)接是企業(yè)年金運(yùn)營(yíng)的內(nèi)在要求我國的企業(yè)年金以信托型為基本運(yùn)營(yíng)模式，獲得多個(gè)管理人資格的機(jī)構(gòu)很多，從而形成目前的以“2+2”、“3+1”為主要的合作競(jìng)爭(zhēng)模式，這要求各企業(yè)年金基金管理人必須加強(qiáng)廣泛的業(yè)務(wù)合作。由于涉及的管理人角色眾多，運(yùn)營(yíng)復(fù)雜，各機(jī)構(gòu)之間的信息交互是否能夠及時(shí)、準(zhǔn)確、全面地反映基金資產(chǎn)的狀況，既是企業(yè)年金基金后續(xù)健康運(yùn)營(yíng)的保障，也是評(píng)判機(jī)構(gòu)管理資格和能力的標(biāo)桿。2007年2月，保監(jiān)會(huì)副主席魏迎寧提出，應(yīng)該建立企業(yè)年金各個(gè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的信息溝通和協(xié)調(diào)機(jī)制。企業(yè)年金的信息溝通和協(xié)調(diào)機(jī)制已經(jīng)提高到監(jiān)管機(jī)構(gòu)的高度，作為企業(yè)年金基金管理的責(zé)任人，更有必要搭建好信息溝通和協(xié)調(diào)的機(jī)制和平臺(tái)。（三）實(shí)現(xiàn)系統(tǒng)自動(dòng)化對(duì)接的基礎(chǔ)建立統(tǒng)一的信息交互標(biāo)準(zhǔn)由于我國的企業(yè)年金處于發(fā)展的初級(jí)階段，許多機(jī)制和體系都還不成熟，各管理機(jī)構(gòu)之間的繁冗的交互信息幾乎都靠手工操作來實(shí)現(xiàn)，不僅出錯(cuò)率的問題得不到根本解決，時(shí)效性更是得不到保障。因此，建立一套企業(yè)年金業(yè)務(wù)信息交互規(guī)則的行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，運(yùn)用于企業(yè)年金各管理機(jī)構(gòu)，以系統(tǒng)自動(dòng)化對(duì)接的模式實(shí)現(xiàn)，是我國企業(yè)年金運(yùn)營(yíng)的內(nèi)在要求。通過該行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，實(shí)現(xiàn)企業(yè)年金數(shù)據(jù)交互模式、數(shù)據(jù)格式、數(shù)據(jù)定義和數(shù)據(jù)內(nèi)容的標(biāo)準(zhǔn)化，從而實(shí)現(xiàn)系統(tǒng)自動(dòng)對(duì)接，規(guī)范業(yè)務(wù)處理模式，規(guī)范行業(yè)內(nèi)部數(shù)據(jù)交互流程，從而建立企業(yè)年金各個(gè)當(dāng)事人之間的信息溝通和協(xié)調(diào)機(jī)制。實(shí)現(xiàn)系統(tǒng)自動(dòng)化對(duì)接，必須要有一套統(tǒng)一規(guī)范的信息交互標(biāo)準(zhǔn),來規(guī)范企業(yè)年金系統(tǒng)自動(dòng)化對(duì)接的規(guī)范途徑，保障年金運(yùn)營(yíng)的安全、高效、穩(wěn)定，并節(jié)約運(yùn)營(yíng)成本。1.數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)化：數(shù)據(jù)交互模式、數(shù)據(jù)格式、數(shù)據(jù)定義和數(shù)據(jù)內(nèi)容的標(biāo)準(zhǔn)化；2.信息安全化：通過系統(tǒng)自動(dòng)化對(duì)接，減少信息傳輸和手工操作的錯(cuò)誤率；3.保證時(shí)效性：減少大量的手工錄入和校對(duì)工作，并由系統(tǒng)自動(dòng)觸發(fā)信息交互，時(shí)效性得到保障；4.降低運(yùn)營(yíng)成本：系統(tǒng)自動(dòng)化操作減少人力投入及其他運(yùn)營(yíng)管理費(fèi)用，減少運(yùn)營(yíng)成本；5.提高服務(wù)質(zhì)量：系統(tǒng)自動(dòng)化對(duì)接的過程也是系統(tǒng)自動(dòng)核對(duì)信息的過程，信息的一致性和完整性可以提高企業(yè)的服務(wù)質(zhì)量，提升企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)能力。四、設(shè)計(jì)信息交互標(biāo)準(zhǔn)的探索與實(shí)踐（一）設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)的背景及過程企業(yè)年金作為新興行業(yè)，各方規(guī)范和業(yè)務(wù)流程還在逐步探索和完善過程中，企業(yè)年金業(yè)