1 員工崗位資格培訓(xùn)考試習(xí)題集 風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理 第一章 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理基本理論 一、判斷題 （請判斷以下各題的對錯(cuò)，正確的劃，錯(cuò)誤的劃） 1.風(fēng)險(xiǎn)管理只產(chǎn)生成本，不產(chǎn)生收益。（） 2.在商業(yè)銀行的經(jīng)營管理活動中，通過有效的風(fēng)險(xiǎn)防控手段可以緩釋風(fēng)險(xiǎn)、減少損失，直至消除、消滅風(fēng)險(xiǎn)。（） 3.經(jīng)濟(jì)資本是監(jiān)管部門規(guī)定的商業(yè)銀行應(yīng)持有的同其所承擔(dān)的業(yè)務(wù)總體風(fēng)險(xiǎn)水平相匹配的資本。（） 4.商業(yè)銀行發(fā)放外幣貸款時(shí)，匯率波動可能導(dǎo)致信用風(fēng)險(xiǎn)增加。（） 5.“不要將所有雞蛋放在一個(gè)籃子里”這一投資格言說明的風(fēng)險(xiǎn)管 理策略是風(fēng)險(xiǎn)分散。（） 6.經(jīng)濟(jì)資本反映的是商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)，用于吸收和消化損失。（） 7.風(fēng)險(xiǎn)偏好是商業(yè)銀行愿意承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)類型和總量。（） 8.只要商業(yè)銀行達(dá)到 8%的資本充足率水平，就不會陷入破產(chǎn)困境。（） 9.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理通常被認(rèn)為是一項(xiàng)短期性的戰(zhàn)略投資，實(shí)施效果能夠在較短的時(shí)間內(nèi)顯現(xiàn)出來。（） 10.審計(jì)部門和風(fēng)險(xiǎn)管理部門都是對業(yè)務(wù)部門進(jìn)行管理監(jiān)督，所以審計(jì)部門只需對業(yè)務(wù)部門進(jìn)行審計(jì)，沒有必要對負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)管理的部門進(jìn)行審計(jì)。（） 11.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)可能產(chǎn)生于商業(yè)銀行運(yùn)營的任何環(huán)節(jié)，所以都是由商業(yè)銀 行內(nèi)部原因造成的。（） 12.經(jīng)濟(jì)資本能夠用于衡量銀行的預(yù)期損失和非預(yù)期損失。（） 13.巴塞爾委員會要求大型商業(yè)銀行必須采用高級風(fēng)險(xiǎn)量化技術(shù)計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)。（） 14.融資流動性風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行在不影響日常經(jīng)營或財(cái)務(wù)狀況的情況下，無法及時(shí)有效滿足資金需求的風(fēng)險(xiǎn)。（） 15.市場流動性風(fēng)險(xiǎn)是指由于市場深度不足或市場動蕩，商業(yè)銀行無法以合理的市場價(jià)格出售資產(chǎn)以獲得資金的風(fēng)險(xiǎn)。（） 16.為了保證獨(dú)立性，商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理 /法律 /合規(guī)部門不需要接受內(nèi)部審計(jì)部門的審計(jì)。（） 二、單選題 （在以下各題所給出的 4 個(gè) 選項(xiàng)中，只有 1 個(gè)選項(xiàng)符合題目要求，請將正確選項(xiàng)的代碼填入括號內(nèi)） 1.商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理模式的演變過程是（ D）。 A.負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段寅資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段寅資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段寅全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段 B.資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段寅全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段寅資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段寅負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段 C.負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段寅資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段寅全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段寅資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段 D.資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段寅負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段寅資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段寅全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段 2.巴 塞爾委員會將商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)劃分為信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動性風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)等類別的依據(jù)是（ D）。 A.按風(fēng)險(xiǎn)事故 B.按損失結(jié)果 C.按風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的范圍 D.按誘發(fā)風(fēng)險(xiǎn)的原因 3.由商業(yè)銀行經(jīng)營、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對商業(yè)銀行負(fù)面評價(jià)的風(fēng)險(xiǎn) 2 是（ C）。 A.法律風(fēng)險(xiǎn) B.流動性風(fēng)險(xiǎn) C.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn) D.國家風(fēng)險(xiǎn) 4.風(fēng)險(xiǎn)管理的最高決策機(jī)構(gòu)是（ B），負(fù)責(zé)制定全行風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略及重大政策。 A.股東大會 B.董事會 C.行長聯(lián)席會議 D.風(fēng)險(xiǎn)管理委員會 5.根據(jù)商業(yè)銀行資本充足率管理辦法規(guī)定，商業(yè)銀行資本充足率和核心資本充足率分別不得低于（ C）。 A. 10%； 5% B. 12%； 6% C. 8%； 4% D. 14%； 7% 6.在新資本協(xié)議第一支柱中未加考慮的風(fēng)險(xiǎn)是（ D）。 A.信用風(fēng)險(xiǎn) B.市場風(fēng)險(xiǎn) C.操作風(fēng)險(xiǎn) D.銀行賬戶利率風(fēng)險(xiǎn) 7.商業(yè)銀行與借款人簽訂貸款合同時(shí)，要求第三方提供擔(dān)保，這種風(fēng)險(xiǎn)管理的方法屬于（ A）。 A.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移 B.風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償 C.風(fēng)險(xiǎn)分散 D.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避 8.“不做業(yè)務(wù)，不承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)”隱含的風(fēng)險(xiǎn)管理策略是（ B）。 A.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移 B.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避 C.風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償 D.風(fēng)險(xiǎn)對沖 9.甲乙兩家企業(yè)均為某商業(yè)銀行的客戶，甲的信用評級低于乙，在 其他條件相同的情況下，商業(yè)銀行為甲設(shè)定的貸款利率高于為乙設(shè)定的貸款利率，這種風(fēng)險(xiǎn)管理的方法屬于（ A）。 A.風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償 B.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移 C.風(fēng)險(xiǎn)分散 D.風(fēng)險(xiǎn)對沖 10.銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的基本流程是（ C）。 A.風(fēng)險(xiǎn)控制風(fēng)險(xiǎn)識別風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量 B.風(fēng)險(xiǎn)識別風(fēng)險(xiǎn)控制風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量 C.風(fēng)險(xiǎn)識別 風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測風(fēng)險(xiǎn)控制 D.風(fēng)險(xiǎn)控制風(fēng)險(xiǎn)識別風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測 11.下列選項(xiàng)中，不屬于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理“三道防線”的是（ B）。 A.前臺業(yè)務(wù)部門 B.董事會和高級管理層 C.風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門 D.內(nèi)部審計(jì) 12.商業(yè)銀行不管盡多大努力，采取多好的措施，購買多好的保險(xiǎn)， 總會有些操作風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生，這些是商業(yè)銀行（ D），需要為其計(jì)提損失準(zhǔn)備或分配資本金。 A.可規(guī)避的操作風(fēng)險(xiǎn) B.可降低的操作風(fēng)險(xiǎn) C.可緩釋的操作風(fēng)險(xiǎn) D.可承擔(dān)的操作風(fēng)險(xiǎn) 13.投資或購買 與基礎(chǔ)資產(chǎn)收益波動負(fù)相關(guān)或完全負(fù)相關(guān)的某種資產(chǎn)或金融衍生品的風(fēng)險(xiǎn)管理策略是（ B）。 A.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避 B.風(fēng)險(xiǎn)對沖 C.風(fēng)險(xiǎn)分散 D.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移 14.商業(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)不應(yīng)集中于同一行業(yè)、同一區(qū)域，應(yīng)是多方面開展，這是基于（ B）的風(fēng)險(xiǎn)管理策略。 A.風(fēng)險(xiǎn)對沖 B.風(fēng)險(xiǎn)分散 C.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移 D.風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償 15.資產(chǎn)到期不能足額收回，無法滿足到期負(fù)債的償還和新的合理貸款及其他融資需求，從而給商業(yè)銀行帶來損失，這類風(fēng)險(xiǎn)屬于（ D）。 A.信用風(fēng)險(xiǎn) B.市場風(fēng)險(xiǎn) C.操作風(fēng)險(xiǎn) D.流動性風(fēng)險(xiǎn) 16.內(nèi)部欺詐、外部欺詐等風(fēng)險(xiǎn)屬于（ C）。 A.信用風(fēng)險(xiǎn) B.市場風(fēng)險(xiǎn) C.操作風(fēng)險(xiǎn) D.流動性風(fēng)險(xiǎn) 17.下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)、收益、損失的描述，正確的是（ C）。 A.風(fēng)險(xiǎn)和收益成反比 B.收益是一個(gè)事前概念，損失是一個(gè)事后概念 C.風(fēng)險(xiǎn)既可能帶來損失，也可能帶來收益 D.風(fēng)險(xiǎn)是一個(gè)事后概念，損失是一個(gè)事前概念 18.在商業(yè)銀行的經(jīng)營過程中，決定其風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力的主要是（ D）。 3 A.資產(chǎn)規(guī)模和商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理水平 B.資本金規(guī)模和商業(yè)銀行的盈利水平 C.資產(chǎn)規(guī)模和商業(yè)銀行的盈利水平 D.資本金規(guī)模和商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理水平 19.下列情形中，表現(xiàn)流動性風(fēng)險(xiǎn)與操作風(fēng)險(xiǎn)關(guān)系的是（ C）。 A.不良貸款及壞賬比率顯著上升通常被視為資產(chǎn)質(zhì)量下降及流動資金出現(xiàn)問題的征兆 B.利率波動會影響資產(chǎn)的收入、市值及融資成本等，其任何不利變動必然產(chǎn)生某種程度上的流動性風(fēng)險(xiǎn) C.前臺交易系統(tǒng)無法處理交易或執(zhí)行交易時(shí)的延誤，例如資金調(diào)撥與證券結(jié)算系統(tǒng)發(fā)生故障時(shí)，現(xiàn)金流便會受到直接影響 D.任何負(fù)面消息，不論是否屬實(shí)，都可能削弱存款人的信心而造成大量的資金流失，進(jìn)而導(dǎo)致流動性困難 20.中國人民銀行從 2004年開始實(shí)行差別存款準(zhǔn)備金政策以及再貸款浮息制度表明（ D）。 A.商業(yè)銀行不需要承擔(dān)最終流動性風(fēng)險(xiǎn) B.商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制更完善 C.央行為商業(yè)銀行提供便利的政策 D.央行對流動性管理不善的商業(yè)銀行開始給予 “經(jīng)濟(jì)懲罰” 21.資本充足率是指（ C）。 A.資本總額與資產(chǎn)總額的比率 B.賬面資本與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的比率 C.商業(yè)銀行持有的符合監(jiān)管當(dāng)局規(guī)定的資本與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的比率 D.經(jīng)濟(jì)資本與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的比率 22.股票風(fēng)險(xiǎn)、商品風(fēng)險(xiǎn)屬于（ B）。 A.信用風(fēng)險(xiǎn) B.市場風(fēng)險(xiǎn) C.操作風(fēng)險(xiǎn) D.流動性風(fēng)險(xiǎn) 23.商業(yè)銀行在市場交易過程中的交易指令輸入錯(cuò)誤屬于（ B）。 A.市場風(fēng)險(xiǎn) B.操作風(fēng)險(xiǎn) C.流動性風(fēng)險(xiǎn) D.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn) 24.如果銀行本身沒有不當(dāng)行為，銀行客戶的不當(dāng)行為是否會導(dǎo)致對銀行聲譽(yù)的影響（ B）。 A.可能會 B.一定會 C.兩者沒有聯(lián)系 D.不會 25.一家銀行的經(jīng)營活動和盈利模式越依賴于外部環(huán)境，銀行潛在的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)就越（ B）。 A.低 B.高 C.難以確定 D.不穩(wěn)定 26.在銀行風(fēng)險(xiǎn)管理中，銀行（ A）的主要職責(zé) 是負(fù)責(zé)執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理政策，制定風(fēng)險(xiǎn)管理的程序和操作規(guī)程，及時(shí)了解風(fēng)險(xiǎn)水平及其管理狀況等。 A.高級管理層 B.董事會 C.監(jiān)事會 D.股東大會 27.以下關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的論述，正確的是（ C）。 A.商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)往往小于市場風(fēng)險(xiǎn)，因此商業(yè)銀行應(yīng)該更關(guān)注市場風(fēng)險(xiǎn)管理 B.商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)也可能帶來巨虧，因此應(yīng)當(dāng)比市場風(fēng)險(xiǎn)更加充分重視 C.商業(yè)銀行的各種類型的風(fēng)險(xiǎn)都可能帶來巨大損失，都應(yīng)當(dāng)加以重視 D.以上都不對 28.（ B）屬于商業(yè)銀行的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。 A.監(jiān)管機(jī)構(gòu)強(qiáng)制商業(yè)銀行執(zhí)行新 的準(zhǔn)備金率，可能會影響商業(yè)銀行的盈利水平 B.某家電視臺關(guān)于該商業(yè)銀行不良資產(chǎn)過高的報(bào)道 C.利率不利波動 D.商業(yè)銀行戰(zhàn)略目標(biāo)缺乏整體兼容性 29.某投資者把資產(chǎn)放在不同的投資項(xiàng)目上，例如股票、債券、貨幣市場工具等來防范風(fēng)險(xiǎn)，這叫（ A）。 A.風(fēng)險(xiǎn)分散 B.風(fēng)險(xiǎn)對沖 C.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移 D.風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償 4 30.（ D）是指事前（損失發(fā)生以前）對風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)的價(jià)格補(bǔ)償。 A.風(fēng)險(xiǎn)分散 B.風(fēng)險(xiǎn)對沖 C.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移 D.風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償 31.通過有關(guān)的數(shù)據(jù)、曲線、圖表等模擬商業(yè)銀行未來發(fā)展的 可能狀態(tài)，目的在于識別潛在的風(fēng)險(xiǎn)因素、預(yù)測風(fēng)險(xiǎn)范圍及結(jié)果，并選擇最佳的風(fēng)險(xiǎn)管理方案。這種風(fēng)險(xiǎn)識別的方法稱為（ D）。 A.制作清單法 B.資產(chǎn)財(cái)務(wù)狀況分析法 C.分解分析法 D.情景分析法 32.（ A）策略的局限性在于它是一種消極的風(fēng)險(xiǎn)管理策略，不宜成為商業(yè)銀行發(fā)展的主導(dǎo)風(fēng)險(xiǎn)管理策略。 A.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避 B.風(fēng)險(xiǎn)對沖 C.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移 D.風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償 33.（ B）是對經(jīng)過識別和計(jì)量的風(fēng)險(xiǎn)采取分散、對沖、轉(zhuǎn)移、規(guī)避和補(bǔ)償?shù)却胧M(jìn)行有效管理的過程。 A.風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量 B.風(fēng)險(xiǎn)控制 C.風(fēng)險(xiǎn)識別 D.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測 三、多選題 （在以下各題所給出的 4 個(gè)選項(xiàng)中，至少有 2 個(gè)選項(xiàng)符合題目要求，請將正確選項(xiàng)的代碼填入括號內(nèi)） 1.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)主要來源于（ ABCD）。 A.商業(yè)銀行戰(zhàn)略目標(biāo)缺乏整體兼容性 B.為實(shí)現(xiàn)目標(biāo)制定的經(jīng)營戰(zhàn)略存在缺陷 C.為實(shí)現(xiàn)目標(biāo)所需要的資源匱乏 D.整個(gè)戰(zhàn)略實(shí)施過程的質(zhì)量難以保證 2.下列可能給某商業(yè)銀行帶來聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的有（ ABC）。 A.關(guān)于銀行高比例不良資產(chǎn)的媒體報(bào)道 B.市場流傳次貸危機(jī)使得銀行蒙受巨額虧損的消息 C.銀行工作人員長期對待客戶態(tài)度 粗暴 D.銀行大幅削減產(chǎn)能過剩貸款額度 3.下列關(guān)于“三道防線”表述，正確的是（ ABD）。 A.前臺客戶、交易、產(chǎn)品部門作為風(fēng)險(xiǎn)的第一道防線，要承擔(dān)所管理客戶、業(yè)務(wù)、產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)防控的第一責(zé)任 B.風(fēng)險(xiǎn)管理部門是風(fēng)險(xiǎn)管理的第二道防線，重點(diǎn)發(fā)揮對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行系統(tǒng)性、規(guī)范化管理的作用 C.內(nèi)控合規(guī)部門作為第三道防線，要履行好合規(guī)控制等職責(zé) D.審計(jì)部門作為第三道防線，要履行好監(jiān)督評價(jià)等職責(zé) 4.商業(yè)銀行資本的作用主要體現(xiàn)在（ ABCD）。 A.資本為商業(yè)銀行提供融資 B.吸收和消化損失 C.限制商業(yè)銀行過度業(yè)務(wù)擴(kuò)張和風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān) D.維持市場信心 5.全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式的特點(diǎn)（ ABCD）。 A.全面的風(fēng)險(xiǎn)管理范圍 B.全程的風(fēng)險(xiǎn)管理過程 C.全新的風(fēng)險(xiǎn)管理方法 D.全員的風(fēng)險(xiǎn)管理文化 6.下列關(guān)于資本的說法，正確的是（ AC）。 A.當(dāng)監(jiān)管資本賬面資本，監(jiān)管當(dāng)局將會采取強(qiáng)制性措施要求商業(yè)銀行補(bǔ)充資本或消減業(yè)務(wù)規(guī)模以減少承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn) B.賬面資本是監(jiān)管部門規(guī)定的商業(yè)銀行應(yīng)持有的同其所承擔(dān)的業(yè)務(wù)總體風(fēng)險(xiǎn)水平相匹配的資本 C.經(jīng)濟(jì)資本是商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應(yīng)對未 來一定期限內(nèi)資產(chǎn)的非預(yù)期損失而應(yīng)該持有的資本金 D.監(jiān)管資本是一種完全取決于商業(yè)銀行實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)水平的資本 5 7.巴塞爾新資本協(xié)議確定的三大支柱分別是（ ABC）。 A.最低資本要求 B.監(jiān)督檢查 C.市場紀(jì)律 D.風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告 8.巴塞爾新資本協(xié)議第二大支柱的主要內(nèi)容包括（ ABCD）。 A.商業(yè)銀行制定內(nèi)部資本充足率評估程序（ ICAAP） B.監(jiān)管當(dāng)局對商業(yè)銀行實(shí)施監(jiān)督檢查和評價(jià)程序（ SREP） C.銀行賬戶的利率風(fēng)險(xiǎn) D.貸款集中度風(fēng)險(xiǎn) 9.2007 年底，美國爆發(fā)了次 級債危機(jī)。長期以來，有些美資商業(yè)銀行員工違規(guī)向信用等級較低、收入證明缺失、負(fù)債較重的人提供貸款，由于房地產(chǎn)市場回落，大量違約客戶出現(xiàn)，不再償還貸款，形成壞賬，次級債危機(jī)就產(chǎn)生了。危機(jī)使信用衍生產(chǎn)品市場大跌，眾多機(jī)構(gòu)的投資受損，并進(jìn)一步致使銀行間資金吃緊。危機(jī)殃及了許多全球知名的商業(yè)銀行、投資銀行和對沖基金，使長期以來它們在公眾心目中穩(wěn)健經(jīng)營的形象大打折扣。上述信息包含了（ ABCD）等風(fēng)險(xiǎn)。 A.市場風(fēng)險(xiǎn)、流動性風(fēng)險(xiǎn) B.信用風(fēng)險(xiǎn) C.操作風(fēng)險(xiǎn) D.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn) 10.關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)和損失、收益 的關(guān)系，下列說法正確的是（ BD）。 A.高風(fēng)險(xiǎn)低收益、低風(fēng)險(xiǎn)高收益 B.高風(fēng)險(xiǎn)高收益、低風(fēng)險(xiǎn)低收益 C.風(fēng)險(xiǎn)等同損失 D.承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)是獲取收益的前提 11.關(guān)于商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理策略，下列說法正確的是（ CD）。 A.某商業(yè)銀行購買出口信貸保險(xiǎn)，這應(yīng)用了風(fēng)險(xiǎn)對沖的方法 B.某銀行在買入股票的同時(shí)，買入相應(yīng)的看跌期權(quán)，這應(yīng)用了風(fēng)轉(zhuǎn)移的方法 C.某商業(yè)銀行董事會在確定經(jīng)濟(jì)資本分配時(shí)，對某項(xiàng)業(yè)務(wù)配置非常有限的資本限制其規(guī)模，這應(yīng)用了風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避的方法 D.某商業(yè)銀行對于信用等級較低的借款客戶，給予高于基準(zhǔn)貸款利 率的利率水平，這應(yīng)用了風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償?shù)姆椒?12.根據(jù) COSO 理論，下列關(guān)于全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系的說法，正確的是（ ACD）。 A.全面風(fēng)險(xiǎn)管理要素有 8個(gè) B.企業(yè)的 4個(gè)目標(biāo)都是為全面風(fēng)險(xiǎn)管理的 8 個(gè)要素服務(wù)的 C.企業(yè)的層級，包括整個(gè)企業(yè)、各職能部門、各條業(yè)務(wù)線以及下屬各子公司 D.企業(yè)各個(gè)層級都要堅(jiān)持同樣的 4 個(gè)目標(biāo) 13.關(guān)于商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)，正確的是（ BD）。 A.某法人客戶由于破產(chǎn)而不能歸還貸款，這反映了銀行的流動性風(fēng)險(xiǎn) B.美元貶值使得銀行的資產(chǎn)價(jià)值下降，這反映了銀行的市場風(fēng)險(xiǎn) C.由于短期內(nèi)取款額度的迅 速增加使得銀行不得不以低價(jià)拋售部分持有的債券，這反映了銀行的信用風(fēng)險(xiǎn) D.結(jié)算系統(tǒng)發(fā)生故障導(dǎo)致結(jié)算失敗，造成交易成本上升，這反映了銀行的操作風(fēng)險(xiǎn) 14.商業(yè)銀行常用的風(fēng)險(xiǎn)識別方法包括（ ABCD）。 A.專家調(diào)查列舉法 B.資產(chǎn)財(cái)務(wù)狀況分析法 C.情景分析法 D.分解分析法 15.下列關(guān)于巴塞爾新資本協(xié)議及信用風(fēng)險(xiǎn)量化的說法，正確的是（ AD）。 A.提出了信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的兩大類方法：標(biāo)準(zhǔn)法和內(nèi)部評級法 B.明確最低資本充足率覆蓋了信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)三大主要風(fēng)險(xiǎn)來源 C.外部評級法是巴 塞爾新資本協(xié)議提出的用于外部監(jiān)管的計(jì)算資本充足率的方法 D.構(gòu)建了最低資本充足率、監(jiān)督檢查、市場紀(jì)律三大支柱 16.下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)管理部門的說法，不正確的是（ BCD）。 A.必須具備一定的獨(dú)立性 B.通常屬于第三道防線 C.風(fēng)險(xiǎn)管理部門承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任 D.核心職能是做出經(jīng)營或戰(zhàn)略方面的決策并付諸實(shí)施 17.商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理模式發(fā)展的階段包括（ BCD）。 6 A.內(nèi)部管理模式 B.負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式 C.全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式 D.資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式 18.下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn) 的說法，不正確的是（ ACD）。 A.違約風(fēng)險(xiǎn)僅針對個(gè)人而言，不針對企業(yè) B.國際性商業(yè)銀行通常分散投資于多國金融，以降低所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn) C.信用風(fēng)險(xiǎn)與操作風(fēng)險(xiǎn)沒有直接聯(lián)系 D.與市場風(fēng)險(xiǎn)相比，信用風(fēng)險(xiǎn)的觀察數(shù)據(jù)多，且容易獲得 19.按照風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的范圍，可以將風(fēng)險(xiǎn)分為（ AB）。 A.系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn) B.非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn) C.信用風(fēng)險(xiǎn) D.市場風(fēng)險(xiǎn) 20.下列選項(xiàng)中，屬于風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的有（ BCD）。 A.對不同信用級別的貸款人實(shí)行差別定價(jià) B.備用信用證 C.商業(yè)銀行參加存款保險(xiǎn) D.信用擔(dān)保 21.可能影響商業(yè)銀行聲譽(yù)的事件包括（ ABD）。 A.流動性惡化 B.出現(xiàn)重大操作失誤 C.國家監(jiān)管政策變化 D.由于市場利率波動導(dǎo)致投資頭寸價(jià)值惡化 22.下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)管理策略的說法，錯(cuò)誤的是（ AD）。 A.對于由相互獨(dú)立的多種資產(chǎn)組成的資產(chǎn)組合，只要組成的資產(chǎn)數(shù)足夠多，其系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)就可以通過分散化的投資完全消除 B.風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償是指事前（損失發(fā)生以前）對風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)的價(jià)格補(bǔ)償 C.風(fēng)險(xiǎn)對沖可以管理系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)和非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn) D.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避可分為保險(xiǎn)規(guī)避和非保險(xiǎn)規(guī) 避 23.商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的主要策略包括（ ABC）。 A.風(fēng)險(xiǎn)分散 B.風(fēng)險(xiǎn)對沖 C.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避 D.風(fēng)險(xiǎn)隱藏 24.下列屬于風(fēng)險(xiǎn)特征的是（ ABCD）。 A.客觀性 B.普遍性 C.隱蔽性 D.可測性 25.下列關(guān)于市場風(fēng)險(xiǎn)的描述，正確的是（ ABCD）。 A.市場風(fēng)險(xiǎn)廣泛存在于商業(yè)銀行的交易和非交易業(yè)務(wù)中 B.由于目前我國商業(yè)銀行從事股票和商品業(yè)務(wù)有限，因此市場風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)為利率風(fēng)險(xiǎn)和匯率風(fēng)險(xiǎn) C.市場風(fēng)險(xiǎn)管理具有數(shù)據(jù)優(yōu)勢，可供選擇的金融產(chǎn)品種類豐富，因此可以采用多種技術(shù) 手段加以控制 D.市場風(fēng)險(xiǎn)主要來源于所屬經(jīng)濟(jì)體系，具有明顯的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)特征，而且難以通過分散化投資完全消除 26.根據(jù)多樣化投資分散風(fēng)險(xiǎn)的原理，關(guān)于商業(yè)銀行開展信貸業(yè)務(wù)的說法中，正確的是（ ABCD）。 A.不應(yīng)集中于同一企業(yè) B.不應(yīng)集中于同一性質(zhì)借款人 C.不應(yīng)集中于同一國家借款人 D.可以與其他商業(yè)銀行組成銀團(tuán)貸款，減少單一客戶貸款額度 27.設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)偏好指標(biāo)體系應(yīng)遵循的原則包括（ ABC）。 A.體現(xiàn)銀行各個(gè)相關(guān)利益方（股東、監(jiān)管機(jī)構(gòu)和債權(quán)人）的期望 B.充分考慮銀行目前的實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)管理能 力及風(fēng)險(xiǎn)暴露情況，指標(biāo)應(yīng)具有一定的通用性 C.保持風(fēng)險(xiǎn)偏好的相對穩(wěn)定，定期對風(fēng)險(xiǎn)偏好陳述書的具體參數(shù)進(jìn)行修訂 D.風(fēng)險(xiǎn)偏好陳述書的生成應(yīng)遵循由下至上的原則 28.商業(yè)銀行的核心資本包括（ AB）。 A.普通股 B.資本公積 C.優(yōu)先股 D.可轉(zhuǎn)換債券 29.商業(yè)銀行的附屬資本包括（ AD）。 A.一般準(zhǔn)備 B.盈余公積 C.未分配利潤 D.長期次級債務(wù) 7 30.下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)的論述，正確的是（ AD）。 A.金融風(fēng)險(xiǎn)可能造成的損失分為預(yù)期損失、非預(yù)期損失和災(zāi)難性損失 B.商業(yè)銀行通過中央 銀行救助應(yīng)對預(yù)期損失 C.商業(yè)銀行通常采取提取損失準(zhǔn)備金和沖減利潤的方式來應(yīng)對和吸收預(yù)期損失 D.對于規(guī)模巨大的災(zāi)難性損失，商業(yè)銀行一般通過風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避手段處理 31.關(guān)于信用風(fēng)險(xiǎn)，下列表述錯(cuò)誤的是（ ABC）。 A.衍生產(chǎn)品不存在信用風(fēng)險(xiǎn) B.商業(yè)銀行主要的信用風(fēng)險(xiǎn)來源于存款業(yè)務(wù) C.對于商業(yè)銀行，信用風(fēng)險(xiǎn)存在于貸款等表內(nèi)業(yè)務(wù)，不存在于各種表外業(yè)務(wù) D.盡管交易對手沒有發(fā)生違約，但是由于其信用等級下降也能夠形成信用風(fēng)險(xiǎn)并導(dǎo)致?lián)p失 32.以下選項(xiàng)中，體現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)分散的是（ ABC）。 A.不要將所有的資金都投資于鋼 鐵類股票 B.商業(yè)銀行的貸款涵蓋了很多行業(yè) C.某商業(yè)銀行首次投資于期貨時(shí)，投資于多個(gè)月份的合約 D.存款保險(xiǎn) 33.下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的說法中，正確的是（ ABC）。 A.風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量是全面風(fēng)險(xiǎn)管理、資本監(jiān)管和經(jīng)濟(jì)資本配置得以有效實(shí)施的基礎(chǔ) B.準(zhǔn)確的計(jì)量建立在卓越的風(fēng)險(xiǎn)模型基礎(chǔ)上 C.只有數(shù)據(jù)真實(shí)、準(zhǔn)確和充足，才能保證開發(fā)的模型真實(shí)反映商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)狀況 D.商業(yè)銀行只有選用高級量化技術(shù)才能計(jì)量風(fēng)險(xiǎn) 第二章信用風(fēng)險(xiǎn)管理 一、判斷題 （請判斷以下各題的對錯(cuò)，正確的劃“”，錯(cuò)誤的劃“”） 1.貸款定 價(jià)中的資本成本主要是指用來覆蓋該筆貸款信用風(fēng)險(xiǎn)所需要的注冊資本。 （） 2.銀行在辦理貸款時(shí)要求購買保險(xiǎn)，屬于風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施。（） 3.質(zhì)押物黃金價(jià)格變動造成的風(fēng)險(xiǎn)屬于信用風(fēng)險(xiǎn)。（） 4.壓力測試主要采取的方法是敏感性分析和情景分析，敏感性分析著重分析特定風(fēng)險(xiǎn)因素對組合或業(yè)務(wù)單元的影響，情景分析則是側(cè)重評估所有風(fēng)險(xiǎn)因素變化的整體效應(yīng)。（） 5.商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)不應(yīng)集中于同一行業(yè)、同一區(qū)域的借款者，應(yīng)是多方面開展，這是基于風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)管理策略。（） 6.在企業(yè)現(xiàn)金流量表中，企業(yè)購置固定資產(chǎn)所支付的 現(xiàn)金屬于企業(yè)經(jīng)營現(xiàn)金流出。 （） 7.只有交易對方發(fā)生違約時(shí)，才能產(chǎn)生信用風(fēng)險(xiǎn)。（） 8.與單筆貸款業(yè)務(wù)不同，商業(yè)銀行評估信貸組合風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)更多地關(guān)注系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的來源與變動情況。（） 9.債券交易中僅存在市場風(fēng)險(xiǎn)，不存在信用風(fēng)險(xiǎn)。（） 10.壓力測試結(jié)果是管理者的決策依據(jù)，各行要根據(jù)壓力測試結(jié)果做好資本準(zhǔn)備，以應(yīng)對突發(fā)危機(jī)。（） 11.外部評級是由銀行基于自身掌握的信息，對特定借款人和債項(xiàng)進(jìn)行的信用風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)。（） 12.對于零售風(fēng)險(xiǎn)暴露，內(nèi)部評級法分為初級法和高級法。（） 13.內(nèi)部評級法下， 違約概率（ PD）在概念上即等同于不良率。（） 14.客戶信用等級評定僅反映客戶層面違約風(fēng)險(xiǎn)特征，一般不考慮貸款層面損失風(fēng)險(xiǎn)特征。（） 15.銀行信貸人員將所能獲得的全部信息錄入十二級分類系統(tǒng)后，即可由系統(tǒng)進(jìn)行信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類。（） 16.作為穩(wěn)健經(jīng)營的前提，風(fēng)險(xiǎn)分類的意義在于其可以及時(shí)化解已發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)。（） 17.我行目前采用五級分類和十二級分類并行的分類體系。（） 8 18.對貸款進(jìn)行分類時(shí)，要以評估借款人的第一還款來源為核心。（） 19.借款人還款能力出現(xiàn)明顯的問題，依靠其正常經(jīng)營收入已無法保證 足額償還本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會造成一定損失的貸款稱為可疑貸款。（） 20.借款人雖存在一些不利因素，但只要判斷其貸款本息不會形成損失，仍可將其貸款分類為正常類。（） 21.提取準(zhǔn)備金用于覆蓋非預(yù)期的貸款損失。（） 22.對難以準(zhǔn)確判斷債務(wù)人履約能力的信貸資產(chǎn)，最高只能分類為次級類。（） 23.風(fēng)險(xiǎn)分類為風(fēng)險(xiǎn)管理提供預(yù)警和參考，為銀行決策提供信息和依據(jù)。（） 24.商業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)分類中，初分、審核、審批人員均要對貸款分類制度的執(zhí)行、貸款分類的結(jié)果承擔(dān)責(zé)任。（） 25.商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng) 對信貸資產(chǎn)分類政策、程序和執(zhí)行情況進(jìn)行檢查和評估，頻率每年不得少于二次。（） 26.對于大額的可疑類貸款，應(yīng)該按照該類貸款歷史概率確定一個(gè)計(jì)提比例，實(shí)行批量計(jì)提。（） 27.根據(jù)審慎會計(jì)原則計(jì)提貸款損失準(zhǔn)備金時(shí)，不能提前使用未來的收益。（） 28.對于一些金額小、數(shù)量多的貸款，可以采取批量處理的辦法計(jì)提準(zhǔn)備金。（） 29.貸款減值測試中，單筆測試未減值的，要放入相同風(fēng)險(xiǎn)特征的資產(chǎn)組，再進(jìn)行組合測試。（） 30.5月 18日某銀行已與借款人 A簽訂金額為 1億元的借款合同，貸款尚未發(fā)放，但仍應(yīng)納入5月的 減值測試。（） 31.新會計(jì)準(zhǔn)則實(shí)施后，專項(xiàng)準(zhǔn)備金須按固定比例提取，但不得低于以信貸資產(chǎn)減值測試結(jié)果為依據(jù)計(jì)算得出的金額。（） 二、單選題 （在以下各題所給出的 4 個(gè)選項(xiàng)中，只有 1個(gè)選項(xiàng)符 合題目要求，請將正確選項(xiàng)的代碼填入括號內(nèi)） 1.商業(yè)銀行在日常操作中，對優(yōu)質(zhì)大客戶提供的貸款利率可以在基準(zhǔn)利率的基礎(chǔ)上一定幅度內(nèi)下浮，對一般客戶提供的貸款利率可以在基準(zhǔn)利率的基礎(chǔ)上一定幅度內(nèi)上浮，該規(guī)定體現(xiàn)了銀行（ D）風(fēng)險(xiǎn)管理策略。 A.風(fēng)險(xiǎn)分散 B.風(fēng)險(xiǎn)對沖 C.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移 D.風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償 2.下列對集團(tuán) 客戶特征的說法中，錯(cuò)誤的是（ ）。 A.在股權(quán)上或者經(jīng)營決策上直接或間接控制其他企事業(yè)法人或被其他企事業(yè)法人控制的 B.共同被第三方企事業(yè)法人所控制的 C.主要投資者個(gè)人、關(guān)鍵管理人員或與其近親屬（包括三代以內(nèi)直系親屬關(guān)系和二代以內(nèi)旁系親屬關(guān)系）共同直接控制或間接控制的 D.存在其他關(guān)聯(lián)關(guān)系，可能不按公允價(jià)格原則轉(zhuǎn)移資產(chǎn)和利潤，商業(yè)銀行認(rèn)為應(yīng)視同集團(tuán)客戶進(jìn)行授信管理的 3.企業(yè)集團(tuán)由主要投資者個(gè)人、關(guān)鍵管理人員或與其近親屬（包括三代以內(nèi)直系親屬關(guān)系和二代以內(nèi)旁系親屬關(guān)系）共同直接控制或間接控制。其中“主要 投資者”是指（ B）。 A.直接或間接控制一個(gè)企業(yè) 5或以上表決權(quán)資本的個(gè)人投資者 B.直接或間接控制一個(gè)企業(yè) 10或以上表決權(quán)資本的個(gè)人投資者 C.直接或間接控制一個(gè)企業(yè) 15或以上表決權(quán)資本的個(gè)人投資者 D.直接或間接控制一個(gè)企業(yè) 20或以上表決權(quán)資本的個(gè)人投資者 4.組合層面的行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)關(guān)注的因素不包括（ A）。 A.銀行客戶集中地區(qū)的信用環(huán)境和法律環(huán)境 B.行業(yè)競爭力及可代替性分析 C.行業(yè)特征及定位 9 D.行業(yè)成功的關(guān)鍵因素及行業(yè)監(jiān)管政策和有關(guān)環(huán)境分析 5.與單筆信貸業(yè)務(wù)的信用風(fēng)險(xiǎn)識別有所不同，商業(yè) 銀行在識別和分析貸款組合信用風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，應(yīng)當(dāng)更多地關(guān)注（ D）因素可能造成的影響。 A.個(gè)體風(fēng)險(xiǎn) B.非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn) C.管理層風(fēng)險(xiǎn) D.系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn) 6.商業(yè)銀行經(jīng)常將貸款分散到不同的行業(yè)和地域，使違約風(fēng)險(xiǎn)降低，其原因是（ C）。 A.不同的行業(yè)及地域間的貸款可以進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)對沖 B.通過不同的行業(yè)及地域間的貸款可以進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移 C.利用不同的行業(yè)及地域間企業(yè)的相關(guān)性進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分散 D.將貸款分散至不同的行業(yè)及地域來取得規(guī)模效應(yīng) 7.壓力測試是為了衡量（ C）。 A.違約概率 B.風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值 C.極端不利 情況下可能發(fā)生的損失 D.非預(yù)期損失 8.可以防止信貸風(fēng)險(xiǎn)過于集中于某一行業(yè)的限額管理類別是（ C）。 A.單一客戶風(fēng)險(xiǎn)限額 B.集團(tuán)客戶風(fēng)險(xiǎn)限額 C.組合限額管理 D.區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)限額 9.決定客戶債務(wù)承受能力的是（ B）。 A.客戶信用等級 B.所有者權(quán)益 C.客戶信用等級及所有者權(quán)益 D.以上都不對 10.資產(chǎn)組合的信用風(fēng)險(xiǎn)通常應(yīng)（ B）單個(gè)資產(chǎn)信用風(fēng)險(xiǎn)的加總。 A.大于 B.小于 C.等于 D.無關(guān) 11.銀行在進(jìn)行壓力測試時(shí)，第一步是（ A）。 A.設(shè)定情景假設(shè) B.分析借款人和抵質(zhì)押品價(jià)值在假定條件下可能的變動情況 C.根據(jù)分析結(jié)果計(jì)算借款人違約概率和銀行的違約損失 D.根據(jù)客戶經(jīng)理的分析結(jié)果匯總估算銀行總體損失 12.不良貸款及壞賬比例顯著上升，通常被視為資產(chǎn)質(zhì)量下降及流動資金出問題的征兆，這反映商業(yè)銀行（ A）之間的關(guān)系。 A.流動性風(fēng)險(xiǎn)與信用風(fēng)險(xiǎn) B.流動性風(fēng)險(xiǎn)與市場風(fēng)險(xiǎn) C.流動性風(fēng)險(xiǎn)與操作風(fēng)險(xiǎn) D.流動性風(fēng)險(xiǎn)與戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn) 13.某商業(yè)銀行 2009 年給 1000 個(gè)客戶發(fā)放了貸款，最后有 5 個(gè)客戶違約，那么 0.5%是這 1000個(gè)客 戶的（ A）。 A.違約概率 B.違約（頻）率 C.違約損失率 D.預(yù)期損失率 14.商業(yè)銀行將一部分貸款打包賣給其他金融機(jī)構(gòu)，不能（ B）。 A.轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn) B.實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)多元化 C.降低這些貸款的違約率 D.提高經(jīng)濟(jì)資本配置效率 15.通常（ A），說明行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)加大。 A.行業(yè)盈虧系數(shù)加大 B.資本積累率提高 C.行業(yè)產(chǎn)品產(chǎn)銷率提高 D.行業(yè)銷售利潤率提高 16.目前，我國商業(yè)銀行面臨的最大、最主要的風(fēng)險(xiǎn)種類是（ A）。 A.信用風(fēng)險(xiǎn) B.市場風(fēng)險(xiǎn) C.操作風(fēng)險(xiǎn) D.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn) 17.關(guān)于信用風(fēng)險(xiǎn)，下列表述正確的是（ D）。 A.衍生產(chǎn)品不存在信用風(fēng)險(xiǎn) B.商業(yè)銀行主要的信用風(fēng)險(xiǎn)來源于存款業(yè)務(wù) C.對于商業(yè)銀行，信用風(fēng)險(xiǎn)存在于貸款等表內(nèi)業(yè)務(wù)，不存在于各種表外業(yè)務(wù) D.盡管交易對手沒有發(fā)生違約，但是由于其信用等級下降也能夠形成信用風(fēng)險(xiǎn)并導(dǎo)致?lián)p失 18.關(guān)于貸款組合的信用風(fēng)險(xiǎn)下列表述正確的是（ C）。 10 A.有系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，但沒有非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn) B.有非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，但沒有系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn) C.既可能有系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，又可能有非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn) D.以上的都不對 19.以下哪項(xiàng)不屬于行業(yè) 環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)因素（ B）。 A.宏觀經(jīng)濟(jì)周期 B.財(cái)政貨幣政策 C.產(chǎn)業(yè)政策 D.特定產(chǎn)品的市場競爭力 20.以下屬于區(qū)域政策法規(guī)重大變化相關(guān)警示信號的是（ D）。 A.國家政策法規(guī)變化給當(dāng)?shù)貛聿焕绊?B.區(qū)域內(nèi)某產(chǎn)業(yè)集中度高，受到國家宏觀調(diào)控 C.區(qū)域法律法規(guī)明顯調(diào)整 D.以上都是 21.杠桿比率主要用來衡量客戶的（ C）。 A.經(jīng)營狀況 B.風(fēng)險(xiǎn)狀況 C.償債能力 D.行業(yè)狀況 22.銀監(jiān)會關(guān)于印發(fā)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)（試行）的通知（銀監(jiān)辦發(fā) 2005265號）規(guī)定，不良資產(chǎn)率為不良資產(chǎn)與資產(chǎn)總額之比，不應(yīng)高于（ A）。 A.4% B.5% C.8% D.10% 23.通過采取抵押、擔(dān)保或信用衍生工具以及凈扣協(xié)議中沖銷頭寸的辦法等轉(zhuǎn)移或降低信用風(fēng)險(xiǎn)的方法和技術(shù)是（ C）。 A.信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量 B.信用風(fēng)險(xiǎn)分散 C.信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋 D.信用風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償 24.基準(zhǔn)利率加點(diǎn)的定價(jià)方法是一種（ B）的定價(jià)模式。 A.成本推動型 B.市場導(dǎo)向型 C.資本回報(bào)型 D.風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)型 25.貸款（ A）必須在貸款定價(jià)中覆蓋 。 A.預(yù)期損失 B.非預(yù)期損失 C.貸款所有損失 D.股東要求的最高回報(bào) 26.貸款非預(yù)期損失需要用（ C）予以彌補(bǔ)。 A.營業(yè)外收入 B.貸款定價(jià) C.資本回報(bào) D.稅后凈利潤 27.銀行在進(jìn)行貸款定價(jià)時(shí)需要充分考慮信用風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)，一般來說，信用風(fēng)險(xiǎn)越高，貸款定價(jià)中的信用風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)就越（ A）。 A.大 B.小 C.持平 D.不變 28.銀行通常將最低期望回報(bào)率設(shè)定為（ C）。 A.經(jīng)營成本 B.風(fēng)險(xiǎn)成本 C.資本成本 D.微利 29.商業(yè)銀行進(jìn)行壓力測試時(shí)應(yīng)考慮的主要風(fēng)險(xiǎn)因素包括（ A）和信用利差的惡化風(fēng)險(xiǎn)。 A.交易對手風(fēng)險(xiǎn) B.信用利差的惡化 C.政策變化 D.自然環(huán)境變化 30.內(nèi)部評級法是巴塞爾新資本協(xié)議針對商業(yè)銀行（ A）監(jiān)管資本的計(jì)量方法。 A.信用風(fēng)險(xiǎn) B.市場風(fēng)險(xiǎn) C.操作風(fēng)險(xiǎn) D.流動性風(fēng)險(xiǎn) 31.在內(nèi)部評級法銀行賬戶信用風(fēng)險(xiǎn)暴露分類中，中小企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)暴露是指商業(yè)銀行對年銷售額（近 3年銷售額的算術(shù)平均值）不超過（ B）人民幣的企業(yè)債務(wù)人的債權(quán)。 A.30 億元 B.3 億元 C.3000 萬元 D.300 萬元 32.對于實(shí)施非零售內(nèi)部評級初級法的商業(yè)銀行，需要自行估計(jì)下列哪一個(gè)關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)（ A）。 A.違約概率（ PD） B.違約損失率（ LGD） C.違約風(fēng)險(xiǎn)暴露（ EAD） D.期限（ M） 33.內(nèi)部評級法下，違約概率是指 （ A） 。 A.在未來一段時(shí)間內(nèi)借款人發(fā)生違約的可能性 B.某一債項(xiàng)違約導(dǎo)致的損失金額占該違約債項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)暴露的比例 C.債務(wù)人違約時(shí)預(yù)期表內(nèi)和表外項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)暴露總額 D.借款人完成貸款協(xié)議規(guī)定的所有義務(wù)（本金、利息和費(fèi)用）所需要的最長剩余時(shí)間 34.根據(jù)銀監(jiān)會 商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評級體系監(jiān)管指引的規(guī)定，若債務(wù)人對商業(yè)銀行的實(shí)質(zhì)性信貸債務(wù)逾期（ B）以上，則應(yīng)被視為違約。 11 A.120 天 B.90 天 C.60 天 D.30 天 35.內(nèi)部評級法下，違約損失率（ LGD）計(jì)量的損失是指（ C）。 A.會計(jì)損失 B.賬面損失 C.經(jīng)濟(jì)損失 D.直接損失 36.非零售風(fēng)險(xiǎn)暴露內(nèi)部評級體系設(shè)計(jì)和零售風(fēng)險(xiǎn)暴露內(nèi)部評級體系設(shè)計(jì)分別采用（ B）。 A.債務(wù)人和債項(xiàng)評級兩個(gè)維度、債務(wù)人和債項(xiàng)評級兩個(gè)維度 B.債務(wù)人和債項(xiàng)評級兩個(gè)維度、風(fēng)險(xiǎn)分池方法 C.風(fēng)險(xiǎn) 分池方法、債務(wù)人和債項(xiàng)評級兩個(gè)維度 D.風(fēng)險(xiǎn)分池方法、風(fēng)險(xiǎn)分池方法 37.實(shí)施內(nèi)部評級法的銀行，在非零售風(fēng)險(xiǎn)暴露內(nèi)部評級體系設(shè)計(jì)中，估計(jì)違約概率和估計(jì)違約損失率的歷史數(shù)據(jù)應(yīng)分別具備（ C）。 A.5 年； 5年 B.7 年； 7年 C.5 年； 7年 D.7 年； 5年 38.信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評級流程中，評級認(rèn)定的崗位設(shè)置應(yīng)滿足（ D）要求，評級認(rèn)定人員不能從貸款發(fā)放中直接獲益，不應(yīng)受相關(guān)利益部門的影響，不能由評級發(fā)起人員兼任。 A.準(zhǔn)確性 B.審慎性 C.穩(wěn)定性 D.獨(dú)立性 39.商業(yè)銀行對內(nèi)部評 級計(jì)量模型及其支持體系進(jìn)行持續(xù)檢查，完善自我糾正機(jī)制，確保資本計(jì)量充分反映風(fēng)險(xiǎn)水平的是（ C）。 A.內(nèi)部評級體系開發(fā) B.內(nèi)部評級體系實(shí)施 C.內(nèi)部評級體系驗(yàn)證 D.內(nèi)部評級體系審核 40.科學(xué)的授信審批方式采用客戶評級與債項(xiàng)評級二維模式。通常積極進(jìn)入和堅(jiān)決退出的企業(yè)客戶特征分別是（ D）。 A.高違約高損失；低違約低損失 B.低違約高損失；高違約低損失 C.高違約低損失；低違約高損失 D.低違約低損失；高違約高損失 41.銀行利用內(nèi)部評級法實(shí)現(xiàn)對每筆貸款風(fēng)險(xiǎn)成本的計(jì)量。風(fēng)險(xiǎn)成本 （ EL） =（）（）。 (A) A.違約概率（ PD）；違約損失率（ LGD） B.違約概率（ PD）；違約風(fēng)險(xiǎn)暴露（ EAD） C.違約損失率（ LGD）；違約風(fēng)險(xiǎn)暴露（ EAD） D.無法計(jì)量 42.我行法人客戶評級模型是對客戶信用等級的綜合評定，按照框架可分為（ D）。 A.客戶自身， 1 個(gè)維度 B.行業(yè)、客戶自身， 2個(gè)維度 C.區(qū)域、客戶自身， 2個(gè)維度 D.行業(yè)、區(qū)域、客戶自身， 3個(gè)維度 43.我行法人客戶評級模型中客戶自身風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)包括定量因素分析和定性因素分析兩個(gè)方面，以下不屬于定量因素分析的是（ B）。 A.客戶財(cái)務(wù)杠桿分析 B.客戶管理水平分析 C.客戶償債能力分析 D.客戶盈利能力分析 44.我行個(gè)人客戶評級模型按照個(gè)人客戶收入來源分為工薪供職類和個(gè)私業(yè)主類兩大類。其中，以下不屬于工薪供職評分卡評價(jià)方面的是（ C）。 A.借款人年齡 B.個(gè)人信用記錄 C.經(jīng)營穩(wěn)定性 D.家庭收入及資產(chǎn)負(fù)債狀況 45.借款人無法足額償還本息，即使執(zhí)行抵押或擔(dān)保，也肯定要造成較大損失的貸款屬于（ C）貸款。 A.關(guān)注 B.次級 C.可疑 D.損失 46.正常經(jīng)營收入不足以償 還貸款，需要訴諸抵押和保證的貸款，在貸款分類中可能屬于的最優(yōu)級別是（ B）。 A.關(guān)注 B.次級 C.可疑 D.損失 47.貸款減值是指貸款的（ C）低于其賬面價(jià)值。 A.本息余額 B.未來損失金額 C.可收回金額 D.未來現(xiàn)金流入 48.以下屬于五級分類級次的是（ D）。 A.逾期、可疑 B.正常、逾期、次級 12 C.正常、關(guān)注、逾期 D.次級、可疑、損失 49.在貸款分類中，對于（ A），就應(yīng)該歸為次級類。 A.未必一定形成損失，只要目前判斷依靠其經(jīng)營現(xiàn)金流 入不能及時(shí)、足額償還貸款 B.形成損失機(jī)率很小，但只要判斷依靠其經(jīng)營現(xiàn)金流入不能及時(shí)、足額償還貸款 C.即使確定其不會形成損失，但只要依靠其經(jīng)營現(xiàn)金流入不能及時(shí)償還貸款 D.在認(rèn)定時(shí)可能暫未形成損失，但只要已經(jīng)出現(xiàn)未能及時(shí)、足額還款的情形 50.2007 年銀監(jiān)會發(fā)布貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指引中規(guī)定商業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)分類的最低要求是（ C）。 A.區(qū)分為正常類和不良類 B.四級分類 C.五級分類 D.十二級分類 51.通常，（ B）是貸款分類的重要參考因素，但不能代替對貸款的風(fēng)險(xiǎn)分類。 A.客戶評價(jià) B.客戶評級 C.債項(xiàng)評價(jià) D.客戶管理特征 52.多級分類是按（ C）分類，當(dāng)（）時(shí)，可能存在一戶多形態(tài)的情況。 A.憑證；同一客戶的不同憑證對應(yīng)不同債項(xiàng)且債項(xiàng)評價(jià)得分差距較大 B.客戶；同一客戶有多筆貸款 C.憑證；同一客戶的不同憑證對應(yīng)不同債項(xiàng) D.客戶；同一客戶的不同憑證對應(yīng)不同債項(xiàng) 53.五級分類方法是根據(jù)借款人最終償還貸款本金和利息的實(shí)際能力，確定貸款（ D）。 A.風(fēng)險(xiǎn)敞口狀況 B.形成損失的幅度 C.到期前償還貸款本息的可能性 D.遭受損 失的風(fēng)險(xiǎn)程度 54.判斷貸款償還可能性的最明顯標(biāo)志是（ B）。 A.貸款目的 B.還款來源 C.資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期 D.還款記錄 55.按照審慎原則，當(dāng)記載和反應(yīng)估計(jì)性會計(jì)事項(xiàng)面臨高和低兩種可能的選擇時(shí)，對估計(jì)損失的記載應(yīng)選擇（），對利潤的記載和反映要選擇（ C）。 A.就高不就低，就高不就低 B.就低不就高，就低不就高 C.就高不就低，就低不就高 D.就低不就高，就高不就低 56.商業(yè)銀行計(jì)提貸款損失準(zhǔn)備金應(yīng)在估計(jì)到貸款可能存在內(nèi)在損失、貸款的實(shí)際價(jià)值可能減少時(shí)進(jìn)行，而不應(yīng)在貸款內(nèi)在損 失實(shí)際實(shí)現(xiàn)或需要沖銷貸款時(shí)才計(jì)提貸款損失準(zhǔn)備金是商業(yè)銀行應(yīng)遵守的（ C）原則。 A.保守性 B.充足性 C.及時(shí)性 D.風(fēng)險(xiǎn)性 57.對于劃分為損失類的貸款，應(yīng)按貸款余額的（ D）計(jì)提專項(xiàng)準(zhǔn)備金。 A.90% B.50% C.75% D.100% 58.專項(xiàng)準(zhǔn)備金是針對（ A），根據(jù)借款人的還款能力、貸款本息的償還情況、抵 押品的市價(jià)、擔(dān)保人的支持度等因素，分析風(fēng)險(xiǎn)程度和回收的可能性合理計(jì)提 。 A.每筆貸款 B.大額不良貸款 C.正常貸款 D.不良貸款 59.下列關(guān)于貸款損失準(zhǔn)備金計(jì)提比例的說法，錯(cuò)誤的是（ B）。 A.一般準(zhǔn)備金的計(jì)提比例可以確定為一個(gè)固定的比例 B.專項(xiàng)準(zhǔn)備金的計(jì)提比例，可以由商業(yè)銀行按照各類貸款的歷史損失概率確定 C.對于沒有內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)計(jì)算體系的銀行，監(jiān)管當(dāng)局可以為專項(xiàng)準(zhǔn)備金計(jì)提比例規(guī)定一個(gè)參考比例 D.特別準(zhǔn)備金的計(jì)提比例由商業(yè)銀行自行確定 60.對損失類貸款，在采取所有可能的措施或必要的法律程序之后，對其實(shí)際損失程度描述準(zhǔn)確的是（ B）。 A.本息無法收回 B.本息無法收回或只能收回極少部分 C.至少達(dá)到 80%以上 D.只能收回極少部分 61.估算信貸資產(chǎn)減值損失采用（ A）評估。 A.個(gè)別方式和組合方式 B.組合方式 C.多種方式 D.DCF 測試法 62.在進(jìn)行 MM 測試時(shí)，首先要進(jìn)行貸款分組，合理分組應(yīng)滿足（ C）。 13 A.相同市場風(fēng)險(xiǎn)特征的產(chǎn)品分為一組 B.只要具有同質(zhì)性，不論貸款數(shù)量多少均分為同一組 C.組內(nèi)資產(chǎn)具有同質(zhì)性且每組都有足夠數(shù)量的貸款 D.同一貸款品種分為一組 63.對減值準(zhǔn)備的確認(rèn)，根據(jù)（ A），在預(yù)計(jì)貸款損失時(shí)要有充分的依據(jù)，佐證信息必須真實(shí)可靠，以保證確認(rèn)計(jì)量的客觀公允。 A.客 觀性原則 B.真實(shí)性原則 C.審慎性原則 D.充分性原則 三、多選題 （在以下各題所給出的 4 個(gè)選項(xiàng)中，至少有 2 個(gè)選項(xiàng) 符合題目要求，請將正確選項(xiàng)的代碼填入括號內(nèi)） 1.下列選項(xiàng)中，屬于信用風(fēng)險(xiǎn)的是（ AC）。 A.結(jié)算風(fēng)險(xiǎn) B.利率風(fēng)險(xiǎn) C.違約風(fēng)險(xiǎn) D.系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn) 2.商業(yè)銀行在識別和分析信貸風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)因素包括（ ABD）。 A.行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)因素 B.區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)因素 C.企業(yè)產(chǎn)品銷售風(fēng)險(xiǎn)因素 D.社會信用環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)因素 3.下列各項(xiàng)中，不能作為保證人的是 （ BD）。 A.某國內(nèi)重點(diǎn)大學(xué) B.某經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)的國家機(jī)關(guān) C.企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu) D.某省人民醫(yī)院 4.與單一法人客戶相比，集團(tuán)法人客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)特征主要包括（ ABD）。 A.內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易頻繁 B.連環(huán)擔(dān)保十分普遍 C.財(cái)務(wù)報(bào)表較真實(shí) D.風(fēng)險(xiǎn)識別和貸后監(jiān)管難度大 5.壓力測試的常用方法包括（ AC）。 A.敏感性分析 B.專家經(jīng)驗(yàn)判斷 C.情景分析 D.采納歷史峰值 6.以下選項(xiàng)中，屬于信用風(fēng)險(xiǎn)的是（ AD）。 A.某銀 行貸款客戶由于受金融危機(jī)影響企業(yè)經(jīng)營出現(xiàn)問題，貸款到期后無法償還 B.某日銀行營業(yè)結(jié)束，運(yùn)鈔車接款時(shí)受到一伙蒙面黑衣人搶劫， 200 萬現(xiàn)金被搶 C.某銀行由于美元持續(xù)貶值，致使所擁有的 1億美元資產(chǎn)價(jià)值下跌 D.某企業(yè)運(yùn)用虛假良好信息蒙混過關(guān)，拿到銀行貸款 500萬元 7.下列選項(xiàng)中，屬于風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移手段的是（ ACD）。 A.購買信貸保險(xiǎn) B.風(fēng)險(xiǎn)定價(jià) C.要求借款人提供第三方擔(dān)保 D.購買期權(quán)合約 8.商業(yè)銀行在對單一法人客戶進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)識別和分析時(shí) ,需要關(guān)注和了解的內(nèi)容包括（ ABCD） 。 A.客戶類型 B.企業(yè)基本經(jīng)營狀況 C.法人信用狀況 D.企業(yè)財(cái)務(wù)狀況 9.商業(yè)銀行在進(jìn)行集團(tuán)客戶限額管理中，應(yīng)注意（ AC）。 A.與集團(tuán)客戶簽訂授信協(xié)議，要求客戶及時(shí)報(bào)告其有關(guān)關(guān)聯(lián)交易 B.盡量少用抵押，爭取多用保證 C.掌握充分信息，避免對集團(tuán)總體過度授信 D.統(tǒng)一識別標(biāo)準(zhǔn)，實(shí)施集團(tuán)內(nèi)部各成員單位的個(gè)體控制 10.房地產(chǎn)市場發(fā)展過熱時(shí)，居民提取存款買房，大量房地產(chǎn)企業(yè)和個(gè)人向