第一章 總則 第一條 目的和依據(jù) 為了進(jìn)一步加強(qiáng)本區(qū)政府投資項目全過程投資控制，提升項目建設(shè)管理水平，提高投資效益，根據(jù) 市級建設(shè)財力投資補(bǔ)助和貼息項目管理辦法（ 2015 11 號）、 政府投資項目管理辦法（ 2012 37 號）和國家、 有關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合我區(qū)實際，制定本辦法。 第二條 適用范圍 本區(qū)政府投資項目的投資控制管理適用本辦法。各鎮(zhèn)（社區(qū)、街道）、開發(fā)區(qū)的政府投資項目（包括集體、國有企業(yè)、財政投資項目）參 照執(zhí)行。 第三條 控制重點(diǎn) 政府投資項目投資控制應(yīng)貫穿項目全過程，實行全生命周期管理，重點(diǎn)包括項目決策和實施準(zhǔn)備、項目實施、項目竣工等階段的投資控制。 第四條 控制目標(biāo)和原則 政府投資項目投資控制目標(biāo)是項目總投資控制在批復(fù)概算范圍內(nèi)，同時在投資控制過程中做到投資目標(biāo)、質(zhì)量目標(biāo)和進(jìn)度目標(biāo)的合理控制與實現(xiàn)。投資控制的原則是實行預(yù)控、動態(tài)控制和效益優(yōu)先原則。 第五條 職責(zé)分工 （一）區(qū)發(fā)展改革委負(fù)責(zé)項目投資概算的核定和批復(fù)（含調(diào)整），對項目執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督和檢查；開展以概算控制為重點(diǎn)的稽察，制止 和糾正違規(guī)超概算行為。 （二）區(qū)財政局通過委派財務(wù)（投資）監(jiān)理開展對項目全過程的資金監(jiān)控、財務(wù)管理及績效評價工作。 （三）區(qū)審計局依法對項目概算執(zhí)行情況和決算情況進(jìn)行審計監(jiān)督。根據(jù)審計計劃安排對重大項目實施全過程跟蹤審計、概算或預(yù)算執(zhí)行審計和竣工決算審計。 （四）項目行政主管部門履行投資控制管理和監(jiān)督責(zé)任，按照核定概算嚴(yán)格控制，在施工圖設(shè)計（含裝修設(shè)計）、招標(biāo)、結(jié)構(gòu)封頂、裝修、設(shè)備安裝等重要節(jié)點(diǎn)應(yīng)當(dāng)開展概算控制檢查，制止和糾正違規(guī)超概算行為，確保項目總投資控制在概算以內(nèi)。 （五）項目（法人）單位或代建單位是 投資控制的主要責(zé)任者，負(fù)責(zé)自項目啟動前期工作至工程竣工、交付使用全過程的投資控制和成本管理。在項目規(guī)劃方案、初步設(shè)計、施工圖設(shè)計階段對建設(shè)內(nèi)容、規(guī)模、標(biāo)準(zhǔn)、功能認(rèn)定及材料使用等方面嚴(yán)格把關(guān)，應(yīng)按照核定概算嚴(yán)格控制。 （六）財務(wù)（投資）監(jiān)理單位受區(qū)財政局委派，協(xié)助項目（法人）單位或代建單位做好項目投資預(yù)控和動態(tài)控制工作；按時向區(qū)財政局、發(fā)展改革委和項目（法人）單位或代建單位報告財務(wù)監(jiān)理月報。若發(fā)生資金挪用、提高建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)、擴(kuò)大建設(shè)規(guī)模、超概預(yù)算等重大情況，應(yīng)及時專題分析并報區(qū)財政局、發(fā)展改革委和審計局。 （七） 咨詢、設(shè)計、工程監(jiān)理、招標(biāo)代理等社會中介機(jī)構(gòu)應(yīng)按照法律法規(guī)和合同約定，協(xié)助項目（法人）單位或代建單位控制項目投資。 第二章 決策與實施準(zhǔn)備階段的投資控制 第六條 項目儲備 區(qū)發(fā)展改革委會同有關(guān)部門建立政府投資項目儲備庫，統(tǒng)籌各領(lǐng)域項目的技術(shù)儲備工作。需要政府性資金平衡的投資項目，應(yīng)納入政府投資項目儲備庫開展前期研究。根據(jù)項目前期工作進(jìn)展情況，在落實項目規(guī)劃、土地、動遷、資金等各項前期建設(shè)條件后，方可列入年度政府投資正式項目計劃。 第七條 投資估算編制 項目（法人）單位應(yīng)依據(jù)項目建議書批 復(fù)，委托有資質(zhì)的工程咨詢機(jī)構(gòu)編制項目可行性研究報告。在對擬實施的設(shè)計方案進(jìn)行優(yōu)化完善的基礎(chǔ)上，完整、合理地編制投資估算。 第八條 前期費(fèi)用 項目（法人）單位或代建單位應(yīng)加強(qiáng)土地房屋征收補(bǔ)償、管線和綠化搬遷等前期費(fèi)用的控制，補(bǔ)償和搬遷費(fèi)用應(yīng)資料齊全，標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)符合有關(guān)規(guī)定。財務(wù)（投資）監(jiān)理單位應(yīng)協(xié)助做好有關(guān)費(fèi)用的審核工作。項目（法人）單位應(yīng)對重大項目前期費(fèi)用委托第三方進(jìn)行審核。 第九條 融資方案 對于政府性融資項目，應(yīng)加強(qiáng)項目融資方案的論證。在項目可行性研究階段，項目（法人）單位或代建單位應(yīng)編制完整的項 目融資方案，并對融資方案的經(jīng)濟(jì)性、合理性進(jìn)行論證評價，落實還款來源，隨可行性研究報告上報區(qū)發(fā)展改革委。 第十條 投資估算審批 投資估算審查是可行性研究報告審批的重要內(nèi)容。在審批項目可行性研究報告時，根據(jù)項目實際情況，區(qū)發(fā)展改革委選擇具有相應(yīng)工程咨詢資格的機(jī)構(gòu)對可行性研究報告進(jìn)行評估，其中投資估算評估的重點(diǎn)： （一）投資估算編制依據(jù)的時效性、準(zhǔn)確性； （二）投資估算方法的科學(xué)性、適用性； （三）投資估算包括的工程內(nèi)容與規(guī)劃要求是否一致； （四）是否存在明顯的漏項、重項或錯項。 在可行性研究報告批復(fù)中，應(yīng) 當(dāng)按照項目建設(shè)總投資分別明確工程費(fèi)用、工程建設(shè)其他費(fèi)用、預(yù)備費(fèi)、前期征地動遷費(fèi)用等，以及資金籌措方案和政府投資額度等。 第十一條 初步設(shè)計與概算編制 項目（法人）單位應(yīng)當(dāng)根據(jù)批準(zhǔn)的可行性研究報告和投資估算，按規(guī)定程序選擇具有相應(yīng)資質(zhì)的設(shè)計單位進(jìn)行項目的初步設(shè)計和概算編制工作。 設(shè)計單位應(yīng)當(dāng)根據(jù)初步設(shè)計文件，現(xiàn)行概算的計價依據(jù)、標(biāo)準(zhǔn)、方法及國家和本市相關(guān)政策文件，全面、客觀地編制項目概算，使其完整地反映從項目籌建開始至竣工交付使用所需的全部費(fèi)用。 初步設(shè)計及概算應(yīng)遵循可行性研究報告批準(zhǔn)的功能、規(guī)模、內(nèi)容 和標(biāo)準(zhǔn)，確需增加的必須編制對比分析表并說明具體原因。 第十二條 初步設(shè)計概算復(fù)核 項目（法人）單位或代建單位應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對擬上報概算的復(fù)核工作，確保概算編制的完整性、合理性和準(zhǔn)確性。 財務(wù)（投資）監(jiān)理單位應(yīng)協(xié)助項目（法人）單位或代建單位對擬上報的初步設(shè)計概算進(jìn)行復(fù)核，提出初步設(shè)計的技術(shù)經(jīng)濟(jì)分析和優(yōu)化建議，特別是針對影響造價的主要因素做出具體分析、預(yù)警和修正；初步設(shè)計編制單位應(yīng)根據(jù)復(fù)核意見，及時進(jìn)行擬上報概算的修改和完善。 第十三條 初步設(shè)計與項目投資概算審批 項目概算應(yīng)當(dāng)與初步設(shè)計同步報審，同步審批 。選擇具有相應(yīng)工程咨詢資格的機(jī)構(gòu)對項目初步設(shè)計和概算進(jìn)行評估后，初步設(shè)計由區(qū)建設(shè)管理委會負(fù)責(zé)審批，投資概算由區(qū)發(fā)展改革委負(fù)責(zé)核定后，委托初步設(shè)計審批部門在審批初步設(shè)計時一并批復(fù)；按規(guī)定不需要進(jìn)行初步設(shè)計審批的項目，由區(qū)發(fā)展改革委對投資概算進(jìn)行評估和審批。 如經(jīng)評審概算與原可行性研究報告批復(fù)估算變化超過 10%的，應(yīng)調(diào)整或重新審批項目可行性研究報告。 項目投資概算審核的重點(diǎn)： （一）項目投資概算編制依據(jù)的時效性、準(zhǔn)確性； （二）項目投資概算構(gòu)成內(nèi)容是否完整，項目是否漏項，設(shè)備、材料價格是否合理，定額或指標(biāo)是否一 致等。 第十四條 施工圖設(shè)計和預(yù)算的編制 政府投資項目應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵循概算控制預(yù)算的原則。設(shè)計單位應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按批準(zhǔn)的初步設(shè)計和概算開展施工圖設(shè)計。 項目（法人）單位或代建單位應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對建設(shè)項目其他費(fèi)用的投資控制和管理，使其控制在批復(fù)的概算金額內(nèi)。 第十五條 施工圖審查 項目（法人）單位或代建單位應(yīng)按照相關(guān)規(guī)定 ,認(rèn)真落實施工圖設(shè)計文件審查 ,確保施工圖設(shè)計達(dá)到規(guī)定的深度要求、建筑物的結(jié)構(gòu)安全、消防、節(jié)能、環(huán)保、抗震、衛(wèi)生、人防等應(yīng)符合有關(guān)強(qiáng)制性標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范，減少工程變更，防止投資失控。 第十六條 招投 標(biāo) 政府投資項目的勘察、設(shè)計、施工、監(jiān)理以及與工程建設(shè)有關(guān)的重要設(shè)備、材料等采購，必須依照有關(guān)法律法規(guī)實行招投標(biāo)或政府采購。施工招標(biāo)工程量清單編制應(yīng)以審查通過的施工圖設(shè)計文件為依據(jù)，無需施工圖審查備案的應(yīng)當(dāng)以滿足施工要求的施工圖設(shè)計文件為編制依據(jù)。項目（法人）單位或代建單位應(yīng)建立和完善項目招標(biāo)制度，編制項目招標(biāo)計劃。 第十七條 招標(biāo)控制價 政府投資項目應(yīng)在批復(fù)概算（工程費(fèi)用）范圍內(nèi)設(shè)置招標(biāo)控制價進(jìn)行限價招標(biāo)。 財務(wù)（投資）監(jiān)理單位應(yīng)參與招標(biāo)和合同談判工作，對招標(biāo)文件和工程量清單、合同中有關(guān)合同價、付款 、變更、索賠等條款的合理性進(jìn)行審核；對中標(biāo)單位不平衡報價進(jìn)行分析和預(yù)警，并預(yù)判工程中可能出現(xiàn)的不確定因素，供項目（法人）單位或代建單位參考。 第十八條 投資控制目標(biāo)的確定 確定中標(biāo)單位后，項目（法人）單位或代建單位應(yīng)督促財務(wù)（投資）監(jiān)理單位對中標(biāo)單位的報價進(jìn)行分析，并運(yùn)用目標(biāo)分解的方法，確定分項工程的控制目標(biāo)，實施過程中以批復(fù)概算為基準(zhǔn)，進(jìn)行動態(tài)管理。 第三章 實施階段的投資控制 第十九條 設(shè)計變更 項目實施過程中應(yīng)嚴(yán)格控制變更，確需變更的，應(yīng)履行相關(guān)報批程序，按照“先報審、后變更、再 實施”的程序執(zhí)行。變更審查應(yīng)包括變更方案與原方案間的技術(shù)經(jīng)濟(jì)性比選。 發(fā)生重大設(shè)計變更或需調(diào)整增加項目概算的，應(yīng)先報項目行業(yè)主管部門初審，再報區(qū)發(fā)展改革委批準(zhǔn)后執(zhí)行。對未經(jīng)批準(zhǔn)擅自變更并施工的，其增加的費(fèi)用不得納入工程費(fèi)用。 第二十條 設(shè)計變更申報和審批 項目（法人）單位或代建單位應(yīng)加強(qiáng)對設(shè)計變更的管理，并負(fù)責(zé)變更的審核與報批工作。按照分權(quán)制約、責(zé)任到人的原則，建立健全設(shè)計變更的監(jiān)管制度，根據(jù)有關(guān)規(guī)定明確設(shè)計變更的審批權(quán)限和流程，并督促設(shè)計、施工、監(jiān)理等相關(guān)單位履行相應(yīng)職責(zé)。 第二十一條 工 程簽證 設(shè)計變更經(jīng)批準(zhǔn)后，項目（法人）單位或代建單位應(yīng)根據(jù)批準(zhǔn)的內(nèi)容結(jié)合合同管理原則，及時辦理書面簽證手續(xù)，簽證意見應(yīng)包括明確的工程量計量、費(fèi)用結(jié)算依據(jù)、方法和造價調(diào)整標(biāo)準(zhǔn)等內(nèi)容。 財務(wù)（投資）監(jiān)理單位應(yīng)協(xié)助項目（法人）單位或代建單位及時預(yù)審和核定因設(shè)計變更、工程簽證等發(fā)生的費(fèi)用，并相應(yīng)調(diào)整預(yù)算控制目標(biāo)；與承包單位洽商合理的合同外工程變更金額，避免不合理的費(fèi)用支出；及時預(yù)警項目（法人）單位或代建單位可能發(fā)生的工程費(fèi)用索賠問題。 第二十二條 合同簽訂 對按規(guī)定可以不進(jìn)行招標(biāo)（或直接發(fā)包）的內(nèi)容，項目（法人）單位或代建單位應(yīng)在簽訂合同前，對合同相對方的主體資格（包括資質(zhì)和經(jīng)營范圍）、資信狀況、履約能力進(jìn)行調(diào)查，對合同價進(jìn)行市場詢價。財務(wù)（投資）監(jiān)理單位協(xié)助項目（法人）單位或代建單位進(jìn)行詢價和審核。 工程勘察、設(shè)計招標(biāo)文件和委托合同中，應(yīng)約定由于勘察、設(shè)計原因造成項目額外支出或投資損失的經(jīng)濟(jì)責(zé)任追究條款，并明確責(zé)任認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)、賠償金額及計算方法等。 第二十三條 合同管理 項目（法人）單位或代建單位應(yīng)督促勘察、設(shè)計、施工、監(jiān)理、材料設(shè)備供應(yīng)、咨詢評估等 參建單位嚴(yán)格履行合同的約定。對參建單位不依法履行合同、違法違規(guī)和其他不誠信行為，項目（法人）單位或代建單位應(yīng)及時上報行業(yè)主管部門。 財務(wù)（投資）監(jiān)理單位協(xié)助項目（法人）單位或代建單位預(yù)審各類合同的經(jīng)濟(jì)風(fēng)險；檢查各類合同的履行情況，并對合同執(zhí)行情況進(jìn)行專題分析和及時預(yù)警。 第二十四條 概算調(diào)整的受理條件 因項目建設(shè)期價格大幅上漲、政策調(diào)整、地質(zhì)條件發(fā)生重大變化和自然災(zāi)害等不可抗力因素等原因，導(dǎo)致原核定概算不能滿足工程實際需要的，可以向區(qū)發(fā)展改革委申請調(diào)整概算。其中： 累計金額超概算 5%，且在 50 萬元 至 200 萬元之間的，應(yīng)由項目（法人）單位提出，由財務(wù)（投資）監(jiān)理單位審定后報區(qū)發(fā)展改革委，并報請區(qū)長辦公會議同意方可調(diào)整概算。 累計金額超概算 5%，且在 200 萬元以上的，由項目（法人）單位報區(qū)發(fā)展改革委稽察后，報請區(qū)政府常務(wù)會議同意方可調(diào)整概算。 申請調(diào)整概算幅度超過原批復(fù)概算 10%以上的，區(qū)發(fā)展改革委原則上先商請區(qū)審計局進(jìn)行審計后，報請區(qū)政府常務(wù)會議同意方可調(diào)整概算。 第二十五條 概算調(diào)整的申請材料 申請概算調(diào)整的，應(yīng)提交以下材料： （一）概算調(diào)整申請報告。包括項目基本情況，概算調(diào)整的主要理由， 由具備相應(yīng)資質(zhì)單位編制的調(diào)整概算書，擬調(diào)整概算與原批復(fù)概算對比表，分類定量說明調(diào)整概算的原因、依據(jù)和計算方法等； （二）原初步設(shè)計文件及概算文件和批復(fù)核定文件； （三）與擬調(diào)整概算有關(guān)的招標(biāo)及合同文件，包括變更洽商等有關(guān)證明材料； （四）調(diào)整后的施工圖設(shè)計（含裝修設(shè)計）及預(yù)算文件等； （五）財務(wù)（投資）監(jiān)理單位的審核意見； （六）根據(jù)項目情況需要提交的其他相關(guān)材料。 （七）項目（法人）單位或代建單位對其所提交的申請材料和反映情況真實性的承諾文件。 第二十六條 概算調(diào)整的審查 區(qū)發(fā)展改革委根據(jù)需要委 托有資質(zhì)的機(jī)構(gòu)對上報的調(diào)整概算文件進(jìn)行評審后核定調(diào)整。 對于申請調(diào)整概算的項目，在批準(zhǔn)的建設(shè)功能和內(nèi)容范圍內(nèi)，區(qū)發(fā)展改革委按以下原則行審查和調(diào)整： （一）由于工程變更而導(dǎo)致調(diào)整概算的，按合同約定的計價方式核定工程變更部分費(fèi)用，合同未約定的參照相關(guān)建設(shè)工程計價依據(jù)調(diào)整，無相關(guān)依據(jù)參照的，可按施工期間市場價格核定調(diào)整變更部分工程費(fèi)用； （二）由于價格上漲、政策調(diào)整和不可抗力等因素造成概算超過原批準(zhǔn)概算的，經(jīng)核定后予以調(diào)整； （三）由于項目建設(shè)參與單位的過失違約造成概算超過原批復(fù)概算的，根據(jù)合同約定進(jìn)行違約賠償后 ，再予以調(diào)整。 （四）如有未經(jīng)批準(zhǔn)擅自增加建設(shè)內(nèi)容、擴(kuò)大建設(shè)規(guī)模、提高建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)、改變設(shè)計方案等原因造成超概算的，除按照第二十五條提交概算調(diào)整的申報材料外，必須同時界定違規(guī)超概算的責(zé)任主體，并提出自行籌措違規(guī)超概算投資的意見，以及對相關(guān)責(zé)任單位及責(zé)任人的處理意見。區(qū)發(fā)展改革委委托評審，待相關(guān)責(zé)任單位和責(zé)任人處理意見落實后核定調(diào)整概算，違規(guī)超概算的投資，原則上不予安排。 經(jīng)批準(zhǔn)的調(diào)整概算，作為項目資金撥付和竣工決算的依據(jù)。調(diào)整概算未獲批準(zhǔn)的，仍以原批準(zhǔn)概算作為竣工決算的依據(jù)，資金按原批準(zhǔn)概算金額撥付。 第二十七 條 財務(wù)管理 項目（法人）單位應(yīng)當(dāng)按照基本建設(shè)財務(wù)管理的規(guī)定，建立完善的建設(shè)財務(wù)制度，設(shè)置基本建設(shè)賬戶，實行單獨(dú)建賬、單獨(dú)核算，加強(qiáng)資金使用和管理。政府投資資金必須專款專用，項目（法人）單位或代建單位不得拆借，不得滯留，不得挪作他用。 項目（法人）單位于每年第三季度，向區(qū)發(fā)展改革委報送下一年度續(xù)建、新開工等項目資金需求計劃。根據(jù)區(qū)發(fā)展改革委下達(dá)的項目年度投資計劃，向區(qū)財政局申請撥付資金。 區(qū)財政局對資金的使用情況和項目的財務(wù)活動實施管理和監(jiān)督，根據(jù)“按預(yù)算、按項目年度投資計劃、按進(jìn)度、按合同”原則 及國庫集中支付等有關(guān)規(guī)定，撥付資金。 第四章 竣工階段的投資控制 第二十八條 工程價款結(jié)算 項目竣工備案后，項目（法人）單位或代建單位應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定及時開展結(jié)算工作。財務(wù)（投資）監(jiān)理單位及時審查施工單位遞交的工程結(jié)算報告，公正、合理地確定工程的造價，并提出結(jié)算審查的書面報告。 第二十九條 竣工決算審計 在完成工程結(jié)算審查后，項目（法人）單位或代建單位應(yīng)當(dāng)及時編制項目竣工財務(wù)決算報告，對項目建設(shè)成本支出真實性、合規(guī)性、概算執(zhí)行情況等進(jìn)行總結(jié)，并向區(qū)審計局提出審計申請。 區(qū)審計局根據(jù) 年度審計工作計劃對項目組織審計。審計結(jié)束后，由區(qū)審計局出具書面審計報告，進(jìn)行概算執(zhí)行情況的評價，并抄送區(qū)發(fā)展改革委、區(qū)財政局等相關(guān)部門。 第三十條 竣工決算審批 區(qū)財政局根據(jù)竣工決算審計結(jié)論，對符合條件的按規(guī)定及時審查批復(fù)項目竣工決算。如根據(jù)審計結(jié)論確需追加投資的，由項目（法人）單位向區(qū)政府提出書面申請，經(jīng)區(qū)政府同意后，由區(qū)發(fā)展改革委調(diào)整批復(fù)項目竣工投資概算。 第三十一條 后評價 區(qū)發(fā)展改革委會同區(qū)審計局、財政局積極開展政府投資項目后評價工作，對前期決策、資金使用效益、項目建設(shè)管理等方面進(jìn)行 總結(jié)、分析與評價，進(jìn)一步提高項目決策及管理的科學(xué)化水平。 第三十二條 現(xiàn)代技術(shù)應(yīng)用 政府投資項目應(yīng)充分運(yùn)用信息化技術(shù)和管理手段，可適時選擇重點(diǎn)項目試點(diǎn)術(shù)等應(yīng)用推廣，進(jìn)一步提升管理水平，提高工程質(zhì)量，減少工程變更，有效地控制項目投資。 第五章 責(zé)任追究 第三十三條 項目（法人）單位的責(zé)任 項目（法人）單位有下列情形之一的，區(qū)發(fā)展改革委會同區(qū)財政局、審計局、監(jiān)察局等有關(guān)部門按照各自職責(zé)，可責(zé)令其限期整改、暫停項目或者暫停資金撥付，不良信息歸集到 公共信用信息平臺、兩年內(nèi) 暫停申報該單位其他項目等決定；并按照關(guān)于實行黨政領(lǐng)導(dǎo)干部問責(zé)的暫行規(guī)定、 政府投資項目行政責(zé)任追究管理辦法和 行政效能監(jiān)察約談工作辦法等規(guī)定，追究主管人員和其他直接責(zé)任人責(zé)任；構(gòu)成犯罪的，追究其法律責(zé)任： （一）未經(jīng)批準(zhǔn)擅自擴(kuò)大建設(shè)規(guī)模和范圍，提高或降低建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)，改變設(shè)計方案，管理不善，