論營業(yè)轉(zhuǎn)讓基本規(guī)則（碩士論文摘要）本文擬以營業(yè)轉(zhuǎn)讓的特殊性作為切入點(diǎn)，深入闡釋和論證營業(yè)轉(zhuǎn)讓中的三項(xiàng)必備基本規(guī)則事實(shí)關(guān)系移轉(zhuǎn)規(guī)則、轉(zhuǎn)讓方競業(yè)禁止規(guī)則和債權(quán)人保護(hù)規(guī)則的法理基礎(chǔ)和必要性。本文包括導(dǎo)言、正文、結(jié)語三部分，正文部分由四章組成。第一章介紹了營業(yè)轉(zhuǎn)讓的一般理論問題，并以此為基礎(chǔ)引出了營業(yè)轉(zhuǎn)讓規(guī)則框架的基本構(gòu)成。本章從商法上“營業(yè)”概念的含義和構(gòu)成出發(fā)，指出了營業(yè)轉(zhuǎn)讓的概念、營業(yè)轉(zhuǎn)讓與一般財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)讓的區(qū)別合同標(biāo)的物的不同以及合同本旨的不同，論述了營業(yè)轉(zhuǎn)讓獨(dú)特的經(jīng)濟(jì)功能和法理基礎(chǔ)；基于營業(yè)轉(zhuǎn)讓的合同性質(zhì)，闡述了本文作者對于營業(yè)轉(zhuǎn)讓規(guī)則框架構(gòu)建的初步意見；并提出在此框架中由營業(yè)轉(zhuǎn)讓本質(zhì)屬性所必然引出的三項(xiàng)基本規(guī)則事實(shí)關(guān)系移轉(zhuǎn)規(guī)則、轉(zhuǎn)讓方競業(yè)禁止規(guī)則和債權(quán)人保護(hù)規(guī)則。第二章論證了事實(shí)關(guān)系移轉(zhuǎn)規(guī)則是營業(yè)轉(zhuǎn)讓必備的基本規(guī)則之一。本章開篇擷取了國外立法中事實(shí)關(guān)系移轉(zhuǎn)規(guī)則的立法例以展現(xiàn)此規(guī)則的概貌；之后先分析了“事實(shí)關(guān)系”的內(nèi)容、法律性質(zhì)和特征，同時(shí)考察經(jīng)濟(jì)學(xué)、會(huì)計(jì)學(xué)和法學(xué)視野中的“商譽(yù)”概念，從而推導(dǎo)出“營業(yè)轉(zhuǎn)讓中的事實(shí)關(guān)系是商譽(yù)的載體”這一結(jié)論；并進(jìn)而闡述了事實(shí)關(guān)系移轉(zhuǎn)規(guī)則的實(shí)質(zhì)是商譽(yù)載體的交付義務(wù)；此后，本章通過闡述商譽(yù)載體交付義務(wù)是營業(yè)轉(zhuǎn)讓合同主給付義務(wù)，從而論證了事實(shí)關(guān)系移轉(zhuǎn)規(guī)則是營業(yè)轉(zhuǎn)讓必備的基本規(guī)則之一。第三章論證了轉(zhuǎn)讓方競業(yè)禁止規(guī)則是營業(yè)轉(zhuǎn)讓必備的基本規(guī)則之一。本章先分析了受讓方進(jìn)行營業(yè)轉(zhuǎn)讓交易的目的以及轉(zhuǎn)讓方在營業(yè)轉(zhuǎn)讓交易履行完畢后所處的相對優(yōu)勢競爭地位，從而引出競業(yè)禁止規(guī)則的立法緣由受讓方利益保護(hù)和交易雙方利益平衡；之后本章擷取國外立法例，全面考察了競業(yè)禁止規(guī)則的主要內(nèi)容、表現(xiàn)形式和法理基礎(chǔ)；此后，通過闡述競業(yè)禁止規(guī)則的屬性、競業(yè)禁止義務(wù)在營業(yè)轉(zhuǎn)讓合同中的地位后合同義務(wù)，以及競業(yè)禁止規(guī)則的功能，從而論證了轉(zhuǎn)讓方競業(yè)禁止規(guī)則也是營業(yè)轉(zhuǎn)讓必備的基本規(guī)則之一。第四章論證了債權(quán)人保護(hù)規(guī)則是營業(yè)轉(zhuǎn)讓必備的基本規(guī)則之一。本章首先從“債務(wù)”在“營業(yè)”中的地位的角度論證了營業(yè)轉(zhuǎn)讓中債權(quán)人保護(hù)規(guī)則的必要性債務(wù)是否是營業(yè)的構(gòu)成要素存在兩種立法例，但不論營業(yè)是否包含債務(wù)，僅以傳統(tǒng)民法所提供的規(guī)則，營業(yè)轉(zhuǎn)讓必定會(huì)對轉(zhuǎn)讓前營業(yè)上的債權(quán)人的債權(quán)產(chǎn)生不利影響，商法必須對債權(quán)人利益做出特別規(guī)則安排；之后，本章又從“事實(shí)關(guān)系”在“營業(yè)”中的地位的角度論證了營業(yè)轉(zhuǎn)讓中債權(quán)人保護(hù)規(guī)則的必要性營業(yè)轉(zhuǎn)讓必然包含以事實(shí)關(guān)系為載體的商譽(yù)的轉(zhuǎn)讓，營業(yè)轉(zhuǎn)讓的本旨決定了不能因商譽(yù)轉(zhuǎn)讓而導(dǎo)致商譽(yù)減損，商譽(yù)維持內(nèi)生地要求保護(hù)市場信賴、保護(hù)交易安全，因此營業(yè)轉(zhuǎn)讓應(yīng)商法適用商法外觀主義規(guī)則以保護(hù)債權(quán)人。關(guān)鍵詞營業(yè)轉(zhuǎn)讓事實(shí)關(guān)系商譽(yù)競業(yè)禁止債權(quán)人保護(hù)外觀主義ONBASICRULESFORTRANSFEROFUNDERTAKINGS（ABSTRACT）目錄論營業(yè)轉(zhuǎn)讓基本規(guī)則1（碩士論文摘要）1ONBASICRULESFORTRANSFEROFUNDERTAKINGS2論營業(yè)轉(zhuǎn)讓基本規(guī)則6導(dǎo)言6一、選題背景及意義6二、資料和研究現(xiàn)狀簡述6三、本文主要研究方法7第一章營業(yè)轉(zhuǎn)讓及其規(guī)則框架8第一節(jié)營業(yè)轉(zhuǎn)讓的一般理論問題8一、營業(yè)的含義和構(gòu)成8二、營業(yè)轉(zhuǎn)讓的概念11三、營業(yè)轉(zhuǎn)讓與一般財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)讓的區(qū)別11四、營業(yè)轉(zhuǎn)讓獨(dú)特的經(jīng)濟(jì)功能和法理基礎(chǔ)14第二節(jié)營業(yè)轉(zhuǎn)讓規(guī)則框架16一、營業(yè)轉(zhuǎn)讓規(guī)則框架的基本構(gòu)成16二、營業(yè)轉(zhuǎn)讓基本規(guī)則及其在營業(yè)轉(zhuǎn)讓規(guī)則框架中的地位17第二章營業(yè)轉(zhuǎn)讓中的事實(shí)關(guān)系移轉(zhuǎn)規(guī)則18第一節(jié)營業(yè)轉(zhuǎn)讓中事實(shí)關(guān)系移轉(zhuǎn)規(guī)則的概覽19第二節(jié)營業(yè)轉(zhuǎn)讓中事實(shí)關(guān)系移轉(zhuǎn)規(guī)則的實(shí)質(zhì)20一、營業(yè)轉(zhuǎn)讓中的事實(shí)關(guān)系是商譽(yù)的載體20二、營業(yè)轉(zhuǎn)讓中事實(shí)關(guān)系移轉(zhuǎn)規(guī)則的實(shí)質(zhì)是商譽(yù)載體的交付義務(wù)27第三節(jié)事實(shí)關(guān)系移轉(zhuǎn)規(guī)則在營業(yè)轉(zhuǎn)讓中的地位28一、商譽(yù)載體交付義務(wù)是營業(yè)轉(zhuǎn)讓合同的主給付義務(wù)28二、事實(shí)關(guān)系移轉(zhuǎn)規(guī)則是營業(yè)轉(zhuǎn)讓必備的基本規(guī)則之一29第三章營業(yè)轉(zhuǎn)讓中的轉(zhuǎn)讓方競業(yè)禁止規(guī)則30第一節(jié)營業(yè)轉(zhuǎn)讓中轉(zhuǎn)讓方競業(yè)禁止規(guī)則立法緣由分析30一、營業(yè)轉(zhuǎn)讓的本旨受讓方的視角30二、轉(zhuǎn)讓方的相對優(yōu)勢競爭地位30三、營業(yè)受讓方利益保護(hù)與交易雙方利益平衡31第二節(jié)營業(yè)轉(zhuǎn)讓中轉(zhuǎn)讓方競業(yè)禁止規(guī)則的概覽32一、轉(zhuǎn)讓方競業(yè)禁止規(guī)則的主要內(nèi)容32二、轉(zhuǎn)讓方競業(yè)禁止規(guī)則的表現(xiàn)形式33三、轉(zhuǎn)讓方競業(yè)禁止規(guī)則的法理基礎(chǔ)33第三節(jié)轉(zhuǎn)讓方競業(yè)禁止規(guī)則在營業(yè)轉(zhuǎn)讓中的地位34一、轉(zhuǎn)讓方競業(yè)禁止規(guī)則包含任意性規(guī)則和強(qiáng)行性規(guī)則34二、轉(zhuǎn)讓方競業(yè)禁止義務(wù)是營業(yè)轉(zhuǎn)讓合同的后合同義務(wù)35三、轉(zhuǎn)讓方競業(yè)禁止規(guī)則是營業(yè)轉(zhuǎn)讓必備的基本規(guī)則之一36第四章營業(yè)轉(zhuǎn)讓中的債權(quán)人保護(hù)規(guī)則37第一節(jié)從債務(wù)在營業(yè)中的地位看債權(quán)人保護(hù)規(guī)則的必要性37一、“營業(yè)”是否包含債務(wù)的立法分歧37二、民法規(guī)則下“營業(yè)包含債務(wù)”模式對債權(quán)人的不利影響38三、民法規(guī)則下“營業(yè)不包含債務(wù)”模式對債權(quán)人的不利影響39四、本文的觀點(diǎn)40第二節(jié)從事實(shí)關(guān)系在營業(yè)中的地位看債權(quán)人保護(hù)規(guī)則的必要性41一、事實(shí)關(guān)系作為商譽(yù)載體所引出的問題41二、對商號使用決定債務(wù)承擔(dān)規(guī)則的批判及其啟示41三、營業(yè)轉(zhuǎn)讓與商事外觀主義的適用43結(jié)語46參考文獻(xiàn)48在讀期間發(fā)表的學(xué)術(shù)論文與研究成果51后記52論營業(yè)轉(zhuǎn)讓基本規(guī)則導(dǎo)言一、選題背景及意義我國商法理論界對于商法總論中營業(yè)法律制度下的“營業(yè)轉(zhuǎn)讓”這一課題的研究，尚處于起步和探索階段。對于營業(yè)轉(zhuǎn)讓的法律規(guī)范究竟應(yīng)當(dāng)由哪些規(guī)則構(gòu)成，尤其是營業(yè)轉(zhuǎn)讓應(yīng)當(dāng)包括哪些必備的、規(guī)定其本質(zhì)屬性的基本規(guī)則，至今沒有學(xué)者進(jìn)行專門的研究和論證。在這種情形下，學(xué)者們或認(rèn)為我國尚無營業(yè)轉(zhuǎn)讓制度，需要“建立”這一制度；或認(rèn)為我國已有營業(yè)轉(zhuǎn)讓制度，而需要“完善”。筆者認(rèn)為，實(shí)際上，我國存在營業(yè)轉(zhuǎn)讓現(xiàn)象，但對營業(yè)轉(zhuǎn)讓的基本規(guī)則缺乏足夠的重視，正是由于對營業(yè)轉(zhuǎn)讓基本規(guī)則的迷惑，導(dǎo)致了某些一般性財(cái)產(chǎn)交易規(guī)則被視為“營業(yè)轉(zhuǎn)讓制度”的法律規(guī)范。這種不同法律屬性規(guī)則的混淆，不僅影響了學(xué)術(shù)界對營業(yè)轉(zhuǎn)讓這一財(cái)產(chǎn)流轉(zhuǎn)法律工具的理性把握，而且還嚴(yán)重阻礙了真正法律意義上的營業(yè)轉(zhuǎn)讓制度在我國的建立。本文以期通過對營業(yè)轉(zhuǎn)讓基本規(guī)則的研究論述，促進(jìn)營業(yè)轉(zhuǎn)讓的理論研究深入發(fā)展，促進(jìn)我國營業(yè)轉(zhuǎn)讓制度的建立健全。二、資料和研究現(xiàn)狀簡述我國目前總體上以“營業(yè)轉(zhuǎn)讓”為題的資料和研究成果為數(shù)不多。繼王保樹教授在其1996年出版的中國商事法一書中將“營業(yè)轉(zhuǎn)讓”概念引入我國后，陸續(xù)有學(xué)者對“營業(yè)轉(zhuǎn)讓”展開研究。一方面，先后有學(xué)者將日本商法上的營業(yè)轉(zhuǎn)讓制度、德國的企業(yè)轉(zhuǎn)讓制度、法國的商事營業(yè)資產(chǎn)買賣制度引介入我國；另一方面，有為數(shù)不多的學(xué)者就營業(yè)轉(zhuǎn)讓法律制度為研究對象發(fā)表了研究成果，如張完連在2004年12月發(fā)表的論文企業(yè)轉(zhuǎn)讓制度比較研究、張完連與蔡永民共同于2007年發(fā)表的論文營業(yè)轉(zhuǎn)讓制度初探以及清華大學(xué)孫英發(fā)表于2008年商事法論集第14卷上的營業(yè)轉(zhuǎn)讓法律制度研究等。包括但不限于上述這些可貴的研究成果在深度和廣度上推進(jìn)著國內(nèi)理論界對營業(yè)轉(zhuǎn)讓的認(rèn)識。但筆者在研習(xí)上述這些可貴研究成果的同時(shí)，仍深深感到我們對于營業(yè)轉(zhuǎn)讓這個(gè)題目還遠(yuǎn)未能實(shí)現(xiàn)熟練的把握，研究的空間還很大。第一，在研究的角度和深度上，大部分論著主要從比較法的角度向我們展示各國營業(yè)轉(zhuǎn)讓制度的概貌，營業(yè)轉(zhuǎn)讓所涉及的商號、債權(quán)債務(wù)移轉(zhuǎn)與承擔(dān)、競業(yè)禁止、勞動(dòng)合同繼受等具體規(guī)則是被很多譯著、論著所引介的對象。但是這些論著基本上止步于對國外實(shí)然法所規(guī)定的權(quán)利義務(wù)表面形態(tài)的介紹，缺乏規(guī)則背后法理上的系統(tǒng)分析和闡釋。對“營業(yè)轉(zhuǎn)讓”本身如此，對營業(yè)轉(zhuǎn)讓中的諸如競業(yè)禁止、債權(quán)債務(wù)承擔(dān)等具體規(guī)則也是如此，皆處于“只知其然而不知其所以然”的狀況。因此，這些成果自然無法從理論上解答這樣一個(gè)基本問題“營業(yè)轉(zhuǎn)讓必備的、決定其本質(zhì)屬性的基本規(guī)則究竟有哪些”第二，在研究思路上，大部分論著都未從“營業(yè)”的特殊性入手來談“營業(yè)轉(zhuǎn)讓”，存在著將營業(yè)與營業(yè)轉(zhuǎn)讓相割裂研究的傾向，這使得對營業(yè)轉(zhuǎn)讓的研究無法抓住其本質(zhì)特點(diǎn)。筆者認(rèn)為，“營業(yè)”的特殊性決定了“營業(yè)轉(zhuǎn)讓”的特殊性，從而決定了營業(yè)轉(zhuǎn)讓所必備的基本規(guī)則。這是研究營業(yè)轉(zhuǎn)讓應(yīng)當(dāng)采用的科學(xué)的研究路徑。三、本文主要研究方法本文采用的研究方法包括類比推理、辨證推理、比較法和法律解釋學(xué)方法。本文在全文主要采用了歷史分析方法和實(shí)證研究方法，通過不同時(shí)期的案例，在介紹衡平居次原則的基本內(nèi)容的同時(shí)也展示了該原則在美國的發(fā)展過程，說明了該原則的現(xiàn)實(shí)意義。本文還采用了比較分析方法。由于衡平居次原則產(chǎn)生、發(fā)展于美國，本文立足于本國國情，通過比較、借鑒國外的立法和判例，提出我國應(yīng)當(dāng)引進(jìn)衡平居次原則及其相關(guān)制度構(gòu)建的若干思路。第一章營業(yè)轉(zhuǎn)讓及其規(guī)則框架第一節(jié)營業(yè)轉(zhuǎn)讓的一般理論問題“眾所周知，一些法律規(guī)范往往是圍繞著某個(gè)單一概念而展開的。”1因此，要認(rèn)識營業(yè)轉(zhuǎn)讓的特殊性，我們不得不從“營業(yè)”這個(gè)核心概念入手予以把握。一、營業(yè)的含義和構(gòu)成在有營業(yè)法律制度的國家中，德國、日本及韓國的商法典中均明確使用了“營業(yè)”這一概念，但均未規(guī)定其含義和構(gòu)成，各國商法學(xué)者都試圖從理論上對營業(yè)的含義和構(gòu)成加以界定。（一）營業(yè)的含義日本學(xué)者結(jié)合日本商法典的規(guī)定從主觀和客觀兩個(gè)角度來認(rèn)識營業(yè)的含義。日本著名法學(xué)家我妻榮將營業(yè)定義為“營業(yè)，英BUSINESS，德HANDELSGESELLSCHFT，從主觀上來說，是指連續(xù)地、集體地進(jìn)行同種的營利行為，即進(jìn)行營業(yè)活動(dòng)，從客觀上來說，指以提供特定營業(yè)目的的綜合性財(cái)產(chǎn)組織體，即企業(yè)組織體。商法是在企業(yè)活動(dòng)與企業(yè)組織體的兩種意義上使用營業(yè)一詞”，并指出，客觀意義上的營業(yè)可以作為整體進(jìn)行轉(zhuǎn)讓和租賃。2另一日本商法學(xué)者龍?zhí)锕?jié)先生認(rèn)為，主觀意義的營業(yè)是指“商人為營業(yè)的目的而進(jìn)行的活動(dòng)”，客觀意義的營業(yè)是指“商人為了一定的營利目的而運(yùn)用全部有組織的財(cái)產(chǎn)”，客觀意義上的營業(yè)能成為轉(zhuǎn)讓、租賃、擔(dān)保的對象。3可見，日本學(xué)者首先將營業(yè)區(qū)分活動(dòng)意義上的營業(yè)和財(cái)產(chǎn)組織體意義上的營業(yè)，并且明確肯定了客觀意義上營業(yè)財(cái)產(chǎn)組織體可以作為整體成為訂立轉(zhuǎn)讓合同的對象。我國沒有建立商事營業(yè)制度，學(xué)者們對營業(yè)的理解大多受日本商法理論的影響。謝懷栻先生介紹道“營業(yè)一詞有兩種含義一為主觀意義，指營業(yè)活1美E博登海默著法理學(xué)法律哲學(xué)與法律方法，鄧正來譯，中國政法大學(xué)出版社1999年版，第490頁。2日我妻榮編輯新法律學(xué)辭典，董璠輿譯校，中國政法大學(xué)出版社1991年版，第46頁。3日龍?zhí)锕?jié)編商法略說，謝次昌譯，甘肅人民出版社1985年版，第22頁，第25頁。動(dòng)，即以營利為目的而進(jìn)行的連續(xù)的、有計(jì)劃的同種類的活動(dòng)（行為）；一為客觀意義，指營業(yè)財(cái)產(chǎn)，即供進(jìn)行營業(yè)活動(dòng)之用的有組織的一切財(cái)產(chǎn)以及在營業(yè)活動(dòng)中形成的各種有價(jià)值的事實(shí)關(guān)系的總體?！?這種從主客觀兩個(gè)層面對營業(yè)的理解與日本學(xué)者的概括如出一轍。德國商法典上同時(shí)出現(xiàn)了“企業(yè)”和“商事營業(yè)”兩個(gè)概念5。德國學(xué)者V吉爾克氏等人認(rèn)為，“企業(yè)應(yīng)區(qū)分三項(xiàng)獨(dú)立的法律作用作為其主體層面的營業(yè)活動(dòng)、包括屬于企業(yè)所有的物、權(quán)利以及債務(wù)在內(nèi)的活動(dòng)范圍、人身法上的營業(yè)共同體；其中只有包含物與權(quán)利在內(nèi)的活動(dòng)范圍是權(quán)利交易的客體，而營業(yè)活動(dòng)與營業(yè)共同體則不得進(jìn)入權(quán)利交易領(lǐng)域?！?筆者認(rèn)為，此處“主體層面上的營業(yè)活動(dòng)”就是日本商法理論上所概括的主觀意義上的營業(yè)；而“作為交易客體的活動(dòng)范圍”則近似于日本商法理論上概括的客觀意義上的“營業(yè)”。實(shí)際上，日本學(xué)者所指客觀意義的營業(yè)，在德國有時(shí)稱為“商事營業(yè)”，有時(shí)稱為“企業(yè)”。7德國商法典明確規(guī)定了商事營業(yè)之取得（第22條第1款），德國法也認(rèn)可企業(yè)能夠被作為一個(gè)整體予以轉(zhuǎn)讓。事實(shí)上，日本學(xué)者對營業(yè)含義的理解其實(shí)是對其所繼受的德國商法典有關(guān)概念的抽象概括，德國學(xué)者對企業(yè)概念的界定雖然顯得較為晦澀，但與日本學(xué)者的概括不存在本質(zhì)上的差異。綜上所述，營業(yè)的概念可以從主、客觀兩方面予以把握主觀意義的營業(yè)是指營業(yè)活動(dòng)，商法上營業(yè)自由的承認(rèn)與否，營業(yè)能力制度、營業(yè)所等制度，都是采用主觀意義上的營業(yè)；客觀意義上的營業(yè)是指為實(shí)現(xiàn)特定的營業(yè)目的而在營業(yè)活動(dòng)中運(yùn)用的全部財(cái)產(chǎn)及在營業(yè)活動(dòng)中積累起來的各種有經(jīng)濟(jì)價(jià)值的事實(shí)關(guān)系所構(gòu)成的有機(jī)集合體。此定義意在突出兩個(gè)要點(diǎn)第一，客觀意義上作為組織的“營業(yè)”與主觀意義上的營業(yè)活動(dòng)之間具有相輔相成、不可分割的關(guān)系，即營業(yè)組織的全部要素或?yàn)闋I業(yè)活動(dòng)所用，或因營業(yè)活動(dòng)而形成，或由營4謝懷栻著外國民商法精要（增補(bǔ)版），法律出版社2006年版，第257頁。5參見德鮑爾施蒂爾納著德國物權(quán)法（上冊），張雙根譯，法律出版社2004年版，第620頁。6參見V吉爾克，載泛商法與經(jīng)濟(jì)法雜志，第111卷，第8頁。轉(zhuǎn)引自德鮑爾施蒂爾納著德國物權(quán)法（上冊），張雙根譯，法律出版社2004年版，第620621頁。7孫英營業(yè)轉(zhuǎn)讓法律制度研究，載王保樹主編商事法論集（總第14卷），法律出版社2008年版，第125頁。業(yè)活動(dòng)所支持；第二，客觀意義上的“營業(yè)”不是財(cái)產(chǎn)和事實(shí)關(guān)系的簡單聯(lián)合，而是由營業(yè)目的為紐帶組織而成的有機(jī)體。商法上的營業(yè)轉(zhuǎn)讓制度正是在客觀意義上使用營業(yè)的概念。本文在后文的闡述中除另特有說明外所稱營業(yè)均是指客觀意義上的營業(yè)。（二）營業(yè)的構(gòu)成日本法學(xué)家我妻榮將營業(yè)的構(gòu)成界定為包括“動(dòng)產(chǎn)、不動(dòng)產(chǎn)、債權(quán)和債務(wù)等”，“而且也包括在經(jīng)營中積累的營業(yè)秘訣和主顧之間的事實(shí)關(guān)系?！?龍?zhí)锕?jié)先生認(rèn)為營業(yè)“雖由積極財(cái)產(chǎn)和消極財(cái)產(chǎn)（債務(wù)）構(gòu)成”，但“不僅是物和權(quán)利，而是根據(jù)營業(yè)活動(dòng)積累起來的各種事實(shí)關(guān)系（包括老鋪?zhàn)拥男抛u(yù)、顧客及同批發(fā)商的關(guān)系、營業(yè)上的秘訣等）作為構(gòu)成要素而形成的擔(dān)負(fù)完成營業(yè)目的的組織，這些甚至比各種財(cái)產(chǎn)的總計(jì)具有更高的價(jià)值。”9德國學(xué)者卡納里斯教授所認(rèn)為，“商人企業(yè)是和包括債務(wù)在內(nèi)的一系列有關(guān)標(biāo)的物（物、權(quán)利、機(jī)會(huì)、關(guān)系等）相關(guān)的活動(dòng)集合?！?0由此可知，卡納里斯教授認(rèn)為“企業(yè)”包括物、權(quán)利、債務(wù)、機(jī)會(huì)、關(guān)系等。我國研究德國法的學(xué)者陳衛(wèi)佐教授認(rèn)為，在德國民法上，“屬于企業(yè)的，有各種權(quán)利和純粹事實(shí)上的財(cái)產(chǎn)利益（如商業(yè)上的關(guān)系、商業(yè)秘密），包括債權(quán)、土地、機(jī)器、商品、專利、商標(biāo)、技術(shù)秘密及商業(yè)秘密，以及與勞動(dòng)者、客戶、送貨人、貸款人的法律關(guān)系，等等?！?1從上述對營業(yè)的構(gòu)成的概括中，我們可以看到，營業(yè)實(shí)際上包含兩部分內(nèi)容第一部分，是我們通常熟悉的物、權(quán)利（包括狹義的知識產(chǎn)權(quán)、債權(quán)）和債務(wù)；第二部分，所謂的“事實(shí)關(guān)系”。這第二部分內(nèi)容顯得比較特殊，首先，對其性質(zhì)的界定晦澀而模糊，時(shí)而被界定為“在經(jīng)營中積累的營業(yè)秘訣和主顧之間的事實(shí)關(guān)系”或“根據(jù)營業(yè)活動(dòng)積累起來的各種事實(shí)關(guān)系”，時(shí)而被界定為“純粹事實(shí)上的財(cái)產(chǎn)利益”，種種表述似乎在暗示這部分內(nèi)容在性質(zhì)上是屬于“事實(shí)的”，而非“法律的”，即，這部分內(nèi)容是事實(shí)上能為企業(yè)帶來利益的，8日我妻榮編輯新法律學(xué)辭典，董璠輿譯校，中國政法大學(xué)出版社1991年版，第46頁。9日龍?zhí)锕?jié)編商法略說，謝次昌譯，甘肅人民出版社1985年版，第2425頁。10德CW卡納里斯著德國商法，楊繼譯，法律出版社2006年版，第226頁。11陳衛(wèi)佐著德國民法總論，法律出版社2007年版，第129頁。但又不是法律意義上的權(quán)利的客體。其次，其所包含的內(nèi)容也具有不確定性，包括經(jīng)營秘訣、商業(yè)秘密、機(jī)會(huì)、主雇關(guān)系、其他商業(yè)關(guān)系，等等，難以周延，但除商業(yè)秘密外，主要以各種商業(yè)關(guān)系為重點(diǎn)。因此，本文沿用“事實(shí)關(guān)系”來指稱營業(yè)構(gòu)成范圍中除物、權(quán)利、債務(wù)以外的這部分內(nèi)容。正如上述各國商法學(xué)理論所強(qiáng)調(diào)的，事實(shí)關(guān)系是“營業(yè)”的必備構(gòu)成要素，如果沒有這部分內(nèi)容，就不成立所謂的“營業(yè)”，而只是企業(yè)或企業(yè)主所享有或承擔(dān)的一系列物、權(quán)利、債務(wù)等的簡單集合而已。綜上，營業(yè)的構(gòu)成范圍包括物（動(dòng)產(chǎn)、不動(dòng)產(chǎn)）、知識產(chǎn)權(quán)、債權(quán)、債務(wù)以及包括商業(yè)信譽(yù)、經(jīng)營秘訣、各種商業(yè)關(guān)系等在內(nèi)的事實(shí)關(guān)系。事實(shí)關(guān)系是營業(yè)的必備構(gòu)成要素。二、營業(yè)轉(zhuǎn)讓的概念日本學(xué)者龍?zhí)锕?jié)指出，營業(yè)轉(zhuǎn)讓是以轉(zhuǎn)移作為有組織的統(tǒng)一體的營業(yè)財(cái)產(chǎn)（包括事實(shí)關(guān)系）為內(nèi)容的債權(quán)契約。12我國學(xué)者謝懷栻指出，營業(yè)轉(zhuǎn)讓，就是營業(yè)保持其整體性，由一個(gè)主體轉(zhuǎn)到另一個(gè)主體。13吳建斌教授也認(rèn)為，營業(yè)轉(zhuǎn)讓是通過簽訂合同將客觀意義上的營業(yè)作為一個(gè)有機(jī)的組織體進(jìn)行轉(zhuǎn)移的活動(dòng)。14由這些定義可知，營業(yè)轉(zhuǎn)讓是指將營業(yè)（包括事實(shí)關(guān)系在內(nèi)）作為一個(gè)整體予以轉(zhuǎn)讓的債權(quán)合同。第一，營業(yè)轉(zhuǎn)讓的性質(zhì)是債權(quán)合同。營業(yè)轉(zhuǎn)讓必須通過營業(yè)轉(zhuǎn)讓方與營業(yè)受讓方之間就轉(zhuǎn)讓營業(yè)財(cái)產(chǎn)訂立債權(quán)合同，營業(yè)轉(zhuǎn)讓的法律后果是營業(yè)的轉(zhuǎn)讓方與受讓方必須遵守合同的約定各自擔(dān)負(fù)履行合同之債的義務(wù)。第二，營業(yè)轉(zhuǎn)讓債權(quán)合同的內(nèi)容是轉(zhuǎn)移有組織的統(tǒng)一體的營業(yè)，合同的標(biāo)的物15是包括事實(shí)關(guān)系在內(nèi)的營業(yè)這一整體。三、營業(yè)轉(zhuǎn)讓與一般財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)讓的區(qū)別（一）營業(yè)轉(zhuǎn)讓的合同標(biāo)的物不同于一般財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)讓合同的標(biāo)的物12日龍?zhí)锕?jié)編商法略說，謝次昌譯，甘肅人民出版社1985年版，第25頁。13謝懷栻著外國民商法精要（增補(bǔ)版），法律出版社2006年版，第258頁。14吳建斌著現(xiàn)代日本商法研究，上海人民出版社2003年版，第91頁。15合同的標(biāo)的物不同于合同的標(biāo)的，合同的標(biāo)的是“給付”，而合同的標(biāo)的物是“給付的標(biāo)的”。合同標(biāo)的物是指合同之債的債務(wù)人行為所作用的對象，即合同的給付的標(biāo)的。營業(yè)轉(zhuǎn)讓合同的標(biāo)的物，不是傳統(tǒng)民法上可以成為法律關(guān)系客體的“物”或智力成果，而是一種特別的集合物“營業(yè)”?！盃I業(yè)”不同于一般財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)讓交易的標(biāo)的物。首先，營業(yè)轉(zhuǎn)讓合同的標(biāo)的物“營業(yè)”具有復(fù)合性，具體包含兩層意思其一，營業(yè)復(fù)合了多重權(quán)利客體。通常的財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)讓中，合同的標(biāo)的物或?yàn)椤拔铩保驗(yàn)橹橇Τ晒?，總之是單一的?quán)利或權(quán)利客體，例如買賣合同的標(biāo)的物是“物”，商標(biāo)權(quán)轉(zhuǎn)讓的給付的標(biāo)的是“商標(biāo)”。而營業(yè)則不同，作為整體的營業(yè)內(nèi)部由各類積極財(cái)產(chǎn)（如物、知識產(chǎn)權(quán)、債權(quán)）和消極財(cái)產(chǎn)（如債務(wù)）以及事實(shí)關(guān)系構(gòu)成，即“營業(yè)”不是單一性質(zhì)的權(quán)利客體，“營業(yè)”是一個(gè)包含物權(quán)客體、知識產(chǎn)權(quán)客體、債權(quán)、債務(wù)等在內(nèi)的多重權(quán)利客體的復(fù)合體。其二，營業(yè)復(fù)合了法律權(quán)利客體和不屬于法律上的權(quán)利客體但具有經(jīng)濟(jì)利益的“事實(shí)關(guān)系”。營業(yè)轉(zhuǎn)讓合同標(biāo)的物的復(fù)合性決定了一方面，營業(yè)轉(zhuǎn)讓合同的履行在法律適用上存在復(fù)合性，即應(yīng)根據(jù)營業(yè)構(gòu)成要素的法律性質(zhì)，分別按照動(dòng)產(chǎn)及不動(dòng)產(chǎn)、知識產(chǎn)權(quán)等部分的屬性適用其應(yīng)適用的民法規(guī)范予以權(quán)利的移轉(zhuǎn)和授受；另一方面，營業(yè)轉(zhuǎn)讓合同標(biāo)的物的特殊構(gòu)成要素“事實(shí)關(guān)系”的轉(zhuǎn)移需要特殊的法律規(guī)則予以規(guī)范。第二，營業(yè)具有整體性。營業(yè)是不可分的，“一經(jīng)分開則無所謂營業(yè)也”16。營業(yè)的整體性導(dǎo)致了營業(yè)轉(zhuǎn)讓合同的兩個(gè)特點(diǎn)其一，在合同標(biāo)的物范圍方面，當(dāng)營業(yè)轉(zhuǎn)讓交易雙方對轉(zhuǎn)讓財(cái)產(chǎn)的范圍發(fā)生爭議時(shí)，對未作約定的財(cái)產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)視其為營業(yè)的一部分。而通常的財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)讓中，未明確約定的財(cái)產(chǎn)不屬于合同標(biāo)的物的范圍。這實(shí)際上是由營業(yè)的有機(jī)性所決定的，因?yàn)樽鳛橐粋€(gè)有機(jī)體的營業(yè)，法律推定其喪失任何一部分都有會(huì)影響到商人營業(yè)活動(dòng)的開展，因此必須肯定營業(yè)的整體性特征。德國商法上也承認(rèn)營業(yè)（企業(yè)）的整體性，雖然轉(zhuǎn)讓標(biāo)的的范圍主要通過營業(yè)轉(zhuǎn)讓契約之解釋來確定，但如果對契約解釋發(fā)生爭議，則所有資產(chǎn)和債務(wù)都被看成是轉(zhuǎn)讓標(biāo)的物。17其二，在合同性質(zhì)方面，營業(yè)轉(zhuǎn)16楊兆龍著楊兆龍法學(xué)文集，艾永明、陸錦璧編，法律出版社2005年版，第122頁。17參見范健著德國商法傳統(tǒng)框架與新規(guī)則，法律出版社2003年版，第127頁。讓合同是一個(gè)混合合同。所謂混合合同，是指由數(shù)個(gè)有名合同（或無名合同）的部分而構(gòu)成的合同?；旌虾贤煌跀?shù)個(gè)相互具有結(jié)合關(guān)系的合同的聯(lián)合，混合合同在性質(zhì)上只存在一個(gè)合同。18而通常的財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)讓合同，只要被轉(zhuǎn)讓的標(biāo)的物是可分的，合同就是可分的，只是在表面上只存在一個(gè)合同，實(shí)質(zhì)上，是若干個(gè)相互不具有依存關(guān)系的合同的結(jié)合。正是因此，企業(yè)的資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓合同不同于營業(yè)轉(zhuǎn)讓合同。資產(chǎn)是一個(gè)可分的概念，在資產(chǎn)下包括了動(dòng)產(chǎn)、不動(dòng)產(chǎn)、土地使用權(quán)、各種知識產(chǎn)權(quán)以及債權(quán)等，資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓的實(shí)質(zhì)是個(gè)別權(quán)益的共同轉(zhuǎn)讓，而不存在一個(gè)被稱為“資產(chǎn)”的整體。資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓合同的實(shí)質(zhì)只是若干獨(dú)立的合同的聯(lián)合而已。（二）營業(yè)轉(zhuǎn)讓交易的本旨不同于一般財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)讓營業(yè)轉(zhuǎn)讓的本旨，即營業(yè)轉(zhuǎn)讓的根本目的。對此，日本學(xué)者服部榮三認(rèn)為，營業(yè)轉(zhuǎn)讓是以概括轉(zhuǎn)移營業(yè)財(cái)產(chǎn)為目的的債權(quán)契約行為。19由于作為移轉(zhuǎn)對象的財(cái)產(chǎn)不僅包括物和權(quán)利，而且是附帶所有和事實(shí)關(guān)系的組織化了的財(cái)產(chǎn)，因此這種財(cái)產(chǎn)移轉(zhuǎn)的效果使受讓人能夠利用該財(cái)產(chǎn)進(jìn)行企業(yè)活動(dòng)，并且與轉(zhuǎn)讓人有相同的經(jīng)營者地位。日本另一學(xué)者龍?zhí)锕?jié)也指出，營業(yè)轉(zhuǎn)讓“雖然同買賣交換（有償?shù)膱龊希┘百?zèng)與（無償?shù)膱龊希┯行╊愃疲珔s是以事實(shí)關(guān)系的移轉(zhuǎn)為目的的內(nèi)容比較復(fù)雜的混合契約”。20從表面上看，服部榮三和龍?zhí)锕?jié)對于營業(yè)轉(zhuǎn)讓的目的存在觀點(diǎn)上的分歧，前者認(rèn)為營業(yè)轉(zhuǎn)讓的目的在于“概括移轉(zhuǎn)營業(yè)財(cái)產(chǎn)”，后者認(rèn)為“移轉(zhuǎn)事實(shí)關(guān)系”是營業(yè)轉(zhuǎn)讓的目的。但是，由于事實(shí)關(guān)系是營業(yè)財(cái)產(chǎn)的必備要素，沒有事實(shí)關(guān)系，就只有企業(yè)財(cái)產(chǎn)的簡單集合，而不存在“營業(yè)”的概念，因此，兩位學(xué)者的觀點(diǎn)在本質(zhì)上是一致的，即，營業(yè)轉(zhuǎn)讓的根本目的在于事實(shí)關(guān)系的移轉(zhuǎn)。本文認(rèn)為，如果分別從轉(zhuǎn)讓方和受讓方的視角看營業(yè)轉(zhuǎn)讓的根本目的，轉(zhuǎn)讓方進(jìn)行營業(yè)轉(zhuǎn)讓交易的目的在于使其多年的經(jīng)營智慧和勞動(dòng)的成果得到價(jià)值上的最大肯定，其實(shí)質(zhì)是為了獲得營業(yè)的最大的交換價(jià)值；而這種最大化價(jià)值的獲得的前提是其所交付的“營業(yè)”是可以被繼續(xù)使用的。因此，同一個(gè)層18參見王澤鑒著債法原理（一），中國政法大學(xué)出版社2001年版，第111112頁。19服部榮三著商法大要，勁草書房1980年版，第344頁。轉(zhuǎn)引自李黎明、于穎著商法教程，首都經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué)出版社2002年版，第47頁。20日龍?zhí)锕?jié)編商法略說，謝次昌譯，甘肅人民出版社1985年版，第25頁。面上，受讓方進(jìn)行營業(yè)轉(zhuǎn)讓交易的目的在于通過支付一定的對價(jià)獲得他人營業(yè)的使用價(jià)值，令自己處在能夠直接利用所受讓的營業(yè)開展經(jīng)營的地位上。反觀通常的財(cái)產(chǎn)交易，其合同的本旨是相對單純的，一定的財(cái)產(chǎn)（物）或權(quán)利（如商標(biāo)權(quán)、專利權(quán)）的適當(dāng)交付就能夠?qū)崿F(xiàn)受讓方的合同目的。四、營業(yè)轉(zhuǎn)讓獨(dú)特的經(jīng)濟(jì)功能和法理基礎(chǔ)（一）營業(yè)轉(zhuǎn)讓的經(jīng)濟(jì)功能營業(yè)轉(zhuǎn)讓在市場經(jīng)濟(jì)中是一種極為常見的交易行為。作為一種財(cái)產(chǎn)流轉(zhuǎn)形式，營業(yè)轉(zhuǎn)讓首先具有一般的財(cái)產(chǎn)流轉(zhuǎn)所共有的經(jīng)濟(jì)功能使經(jīng)濟(jì)資源自動(dòng)趨于更合理的配置。但是，傳統(tǒng)的財(cái)產(chǎn)流轉(zhuǎn)，只能體現(xiàn)靜態(tài)的、獨(dú)立的財(cái)產(chǎn)的價(jià)值，而營業(yè)轉(zhuǎn)讓看到了“營業(yè)”作為一個(gè)有生產(chǎn)活力的整體的經(jīng)濟(jì)價(jià)值，因此，營業(yè)轉(zhuǎn)讓具有其特殊的經(jīng)濟(jì)功能。從總體上看，營業(yè)轉(zhuǎn)讓避免了營業(yè)的解體，客觀意義上營業(yè)的維持使主觀意義上的營業(yè)活動(dòng)的維持成為可能，如此，營業(yè)轉(zhuǎn)讓對轉(zhuǎn)讓方、受讓方乃至對社會(huì)整體和國民經(jīng)濟(jì)都有著重要的功能和價(jià)值。首先，對營業(yè)轉(zhuǎn)讓方的經(jīng)營者而言，營業(yè)轉(zhuǎn)讓制度是一項(xiàng)高效、便利地調(diào)整業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)和經(jīng)營方向的法律工具。實(shí)踐中，一家企業(yè)往往經(jīng)營多項(xiàng)業(yè)務(wù)，形成一定的業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，經(jīng)營者可以通過營業(yè)轉(zhuǎn)讓的方式出售其某一項(xiàng)營業(yè)。一方面，它不同于企業(yè)財(cái)產(chǎn)的轉(zhuǎn)讓，經(jīng)營者多年經(jīng)營所積累起來的信譽(yù)、經(jīng)營經(jīng)驗(yàn)、經(jīng)營秘訣、各種商業(yè)關(guān)系等事實(shí)關(guān)系能夠在營業(yè)轉(zhuǎn)讓中與實(shí)際運(yùn)用的財(cái)產(chǎn)一同體現(xiàn)出更高的整體價(jià)值而售出，如此，轉(zhuǎn)讓方經(jīng)營者經(jīng)營所付出的勞動(dòng)得到最大的價(jià)值肯定和經(jīng)濟(jì)回報(bào)，同時(shí)，這些事實(shí)關(guān)系也能夠得以維持并繼續(xù)被使用，而不會(huì)被浪費(fèi)掉。其次，對營業(yè)受讓方的經(jīng)營者而言，其獲得了現(xiàn)成的、有生產(chǎn)活力的、包括各種事實(shí)關(guān)系在內(nèi)的有機(jī)組合的經(jīng)營資本，馬上可以以受讓的營業(yè)開展經(jīng)營，這就免去了新設(shè)企業(yè)、組織各種經(jīng)營資源的麻煩，并且不必經(jīng)歷長期的經(jīng)營累積而享受現(xiàn)成的原企業(yè)的供應(yīng)、銷售渠道、公共關(guān)系、經(jīng)營秘密等經(jīng)營資源和無形資產(chǎn)，不失為其擴(kuò)張業(yè)務(wù)的一條捷徑。最后，營業(yè)轉(zhuǎn)讓在維持了營業(yè)與營業(yè)活動(dòng)的同時(shí)，也在一定程度上維持了與之相關(guān)的就業(yè)；營業(yè)轉(zhuǎn)讓制度豐富了市場經(jīng)濟(jì)的交易手段，活躍了市場，優(yōu)化了市場中資源的配置。因此，營業(yè)轉(zhuǎn)讓對整個(gè)社會(huì)和國民經(jīng)濟(jì)也有著自己獨(dú)特的功能。（二）營業(yè)轉(zhuǎn)讓的法理基礎(chǔ)第一，營運(yùn)價(jià)值理論。所謂營運(yùn)價(jià)值GOINGCONCERNVALUE，是指企業(yè)作為營運(yùn)實(shí)體的財(cái)產(chǎn)價(jià)值，或者說，企業(yè)在持續(xù)營業(yè)狀態(tài)下的價(jià)值。營運(yùn)價(jià)值理論強(qiáng)調(diào)，在許多情況下，企業(yè)的營運(yùn)價(jià)值高于它的清算價(jià)值，即高于它的凈資產(chǎn)通過清算變價(jià)所能獲得的價(jià)值回收。對于企業(yè)而言，其無形的利益，如商譽(yù)、可繼續(xù)享受的稅收減免、主要人員和有利可圖的待履行合同，都會(huì)由依據(jù)強(qiáng)制清算而喪失，因此，企業(yè)的資產(chǎn)在繼續(xù)營業(yè)的情況下，其價(jià)值比迅速變價(jià)所得要高得多，這對企業(yè)的債務(wù)人和債權(quán)人都具有現(xiàn)實(shí)的意義。企業(yè)資產(chǎn)的營運(yùn)價(jià)值之所以會(huì)高于清算價(jià)值，其原因主要在于首先，營運(yùn)價(jià)值包含了資本組合的成本。例如，成立公司的費(fèi)用，配置硬件資源的費(fèi)用，員工培訓(xùn)的費(fèi)用，以及控制企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)付出的成本等等。這些成本不能被物化在可供清算變價(jià)的財(cái)產(chǎn)中，更重要的是，任何人在購買了變價(jià)財(cái)產(chǎn)后要將其投入經(jīng)營活動(dòng)都不得不重新支出資本組合的成本。第二，營運(yùn)價(jià)值包含了無形的資產(chǎn)和利益。例如，商業(yè)信譽(yù)，供應(yīng)渠道，客戶網(wǎng)絡(luò)，企業(yè)文化，商業(yè)經(jīng)驗(yàn)和秘訣等等，這些也都很難在清算時(shí)體現(xiàn)出其應(yīng)有的價(jià)值，對一個(gè)營運(yùn)中的企業(yè)來說，這些往往是其創(chuàng)造價(jià)值的重要因素，而且，營業(yè)轉(zhuǎn)讓制度正是以避免營業(yè)的解體來維持營運(yùn)價(jià)值，因此，營運(yùn)價(jià)值理論是營業(yè)轉(zhuǎn)讓制度的理論基礎(chǔ)之一。21第二，企業(yè)維持原則。企業(yè)維持原則又稱企業(yè)永續(xù)原則，是商法基本原則之一。22其最初的本義是強(qiáng)調(diào)商法力求便于企業(yè)的設(shè)立和營運(yùn)，促使企業(yè)的數(shù)量不斷增加、企業(yè)的規(guī)模日趨擴(kuò)大。23比如公司的有限責(zé)任就是基于企業(yè)維持理念而發(fā)展出來的。但是，現(xiàn)代商法越來越大程度上受到社會(huì)本位觀念的影響和約束，人們發(fā)現(xiàn)，成立的企業(yè)歸于消滅，不僅僅出資人，企業(yè)的經(jīng)營者、勞21參見王衛(wèi)國論重整制度，載法學(xué)研究1996年第1期。22李黎明、于穎著商法教程，首都經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué)出版社2002年版，第21頁。23參見吳建斌著現(xiàn)代日本商法研究，上海人民出版社2003年版，第39頁。動(dòng)者、債權(quán)人等各方的利益都將受損，國家稅收也受影響，進(jìn)而影響到社會(huì)和整個(gè)國民經(jīng)濟(jì)。因此，從社會(huì)利益的角度，企業(yè)維持原則呈現(xiàn)出加強(qiáng)的趨勢，商法上的諸多制度都以防止企業(yè)解體為出發(fā)點(diǎn)，營業(yè)轉(zhuǎn)讓正是這類商法制度的典型。第二節(jié)營業(yè)轉(zhuǎn)讓規(guī)則框架如前所述，營業(yè)轉(zhuǎn)讓首先是債權(quán)合同，這個(gè)債權(quán)合同是一個(gè)不可分的混合合同；第二，營業(yè)轉(zhuǎn)讓合同以“營業(yè)”這個(gè)商法上獨(dú)有的概念為核心，因此，營業(yè)轉(zhuǎn)讓是一個(gè)商法上的合同，而不是傳統(tǒng)民法上的合同。本文認(rèn)為，正如民法為諸如買賣合同、租賃合同、承攬合同等特別的合同類型提供法律規(guī)則一樣，商法看到了營業(yè)轉(zhuǎn)讓這種商事交易的重要價(jià)值，特別地將營業(yè)轉(zhuǎn)讓上升為一種商法上的“典型契約”，為其提供法律規(guī)則，以彌補(bǔ)當(dāng)事人在交易中意思表示的不完備、保護(hù)當(dāng)事人的利益。這是營業(yè)轉(zhuǎn)讓規(guī)則體系存在的理論基礎(chǔ)。一、營業(yè)轉(zhuǎn)讓規(guī)則框架的基本構(gòu)成（一）合同的“三個(gè)側(cè)面”如前所述，營業(yè)轉(zhuǎn)讓的性質(zhì)是債權(quán)合同。事實(shí)上，合同行為是最基本的商行為。24本文認(rèn)為，可以借助合同法理論上考察合同的“三維視角”即合同行為、合同過程和合同關(guān)系三個(gè)側(cè)面，來構(gòu)建營業(yè)轉(zhuǎn)讓規(guī)則的基本框架。傳統(tǒng)理論將視要約和承諾而成立的法律行為視為合同，這是從合同行為角度所看到的合同；現(xiàn)代合同理論從合同的行為側(cè)面、合同的過程側(cè)面和合同法律關(guān)系的側(cè)面這三個(gè)角度來全方位考察合同。25這種全新的理論強(qiáng)調(diào)現(xiàn)實(shí)的合同是一種從合同締結(jié)前的階段到履行完畢后的一個(gè)連續(xù)的過程，即合同過程。過程是行為的客觀存在26，這是從過程角度考察合同的合理性、科學(xué)性所在。合同過程理論得以科學(xué)的闡釋合同締結(jié)過程中的義務(wù)和合同終了后的義務(wù)等等24陳醇著商行為程序研究，中國法制出版社2006年版，第28頁。25參見韓世遠(yuǎn)著合同法總論（第二版），法律出版社2008年版，第9頁。26陳醇著商行為程序研究，中國法制出版社2006年版，第27頁。傳統(tǒng)合同法理難以完滿解答的合同內(nèi)容。（二）營業(yè)轉(zhuǎn)讓規(guī)則框架的基本構(gòu)成營業(yè)轉(zhuǎn)讓合同規(guī)則的框架也可以從合同行為、合同過程和合同關(guān)系三個(gè)側(cè)面來予以搭建。首先，從合同行為的側(cè)面看營業(yè)轉(zhuǎn)讓合同，營業(yè)轉(zhuǎn)讓規(guī)則應(yīng)當(dāng)包括營業(yè)轉(zhuǎn)讓合同締結(jié)的程序規(guī)則，例如法國商法規(guī)定的營業(yè)資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓的公告和異議程序，27以及營業(yè)轉(zhuǎn)讓合同履行的規(guī)則。因?yàn)楹贤袨槭蔷喖s行為和履行行為之和。28第二，從合同過程的側(cè)面看營業(yè)轉(zhuǎn)讓合同，營業(yè)轉(zhuǎn)讓規(guī)則應(yīng)當(dāng)包括營業(yè)轉(zhuǎn)讓合同締結(jié)前的雙方當(dāng)事人權(quán)利義務(wù)以及營業(yè)轉(zhuǎn)讓合同終了后的雙方當(dāng)事人權(quán)利義務(wù)規(guī)則。營業(yè)轉(zhuǎn)讓的轉(zhuǎn)讓方在營業(yè)轉(zhuǎn)讓合同履行完畢之后的若干年內(nèi)原則上要承擔(dān)競業(yè)禁止的義務(wù)，這就是典型的營業(yè)轉(zhuǎn)讓合同終了后的規(guī)則。第三，從合同法律關(guān)系的側(cè)面看營業(yè)轉(zhuǎn)讓合同，營業(yè)轉(zhuǎn)讓規(guī)則應(yīng)包括以下三個(gè)部分的內(nèi)容其一，營業(yè)轉(zhuǎn)讓合同法律關(guān)系主體方面的規(guī)則。例如，法國商法對自然人、法人在營業(yè)資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓中的主體締約能力提出特別要求。29其二，營業(yè)轉(zhuǎn)讓合同法律關(guān)系客體方面的規(guī)則。例如，澳門商法典第105條對營業(yè)轉(zhuǎn)讓的范圍做了明確的規(guī)定。30其三，營業(yè)轉(zhuǎn)讓合同法律關(guān)系內(nèi)容，即合同權(quán)利與合同義務(wù)方面的規(guī)則。這方面的規(guī)則數(shù)量較多，例如受讓方支付營業(yè)轉(zhuǎn)讓價(jià)款和轉(zhuǎn)讓方完整交付營業(yè)財(cái)產(chǎn)的義務(wù)；在采用商號“絕對轉(zhuǎn)讓主義”的法域，營業(yè)轉(zhuǎn)讓可能引起商號的轉(zhuǎn)讓；營業(yè)轉(zhuǎn)讓的轉(zhuǎn)讓方的競業(yè)禁止的義務(wù)；此外還包括營業(yè)轉(zhuǎn)讓中的債權(quán)人保護(hù)規(guī)則和營業(yè)轉(zhuǎn)讓的受讓方繼受勞動(dòng)合同的規(guī)則，等等。誠然，有些具體的法律規(guī)則可能在上述框架中可能重復(fù)出現(xiàn)在不同的位置，27參見法伊夫居榮著法國商法（第1卷），羅結(jié)珍、趙海峰譯，法律出版社2004年版，第760762頁。28陳醇著商行為程序研究，中國法制出版社2006年版，第27頁。29參見法伊夫居榮著法國商法（第1卷），羅結(jié)珍、趙海峰譯，法律出版社2004年版，第757758頁。30中國政法大學(xué)澳門研究中心、澳門政府法律翻譯辦公室編澳門商法典，中國政法大學(xué)出版社1999年版，第29頁。例如，有關(guān)合同履行的規(guī)則同時(shí)也是合同法律關(guān)系內(nèi)容即權(quán)利義務(wù)方面的規(guī)則；但是，本文認(rèn)為，新的合同理論作為一種方法論，能讓我們?nèi)娴乜吹綘I業(yè)轉(zhuǎn)讓合同所應(yīng)當(dāng)或可能包括的規(guī)則，因此，以之為基礎(chǔ)來構(gòu)建營業(yè)轉(zhuǎn)讓規(guī)則的框架是具有科學(xué)性的。二、營業(yè)轉(zhuǎn)讓基本規(guī)則及其在營業(yè)轉(zhuǎn)讓規(guī)則框架中的地位（一）營業(yè)轉(zhuǎn)讓的基本規(guī)則本文認(rèn)為，基于營業(yè)轉(zhuǎn)讓標(biāo)的物的特殊性以及營業(yè)轉(zhuǎn)讓交易本旨的特殊性，下列規(guī)則是營業(yè)轉(zhuǎn)讓必不可少的，因而構(gòu)成營業(yè)轉(zhuǎn)讓的基本規(guī)則31第一，營業(yè)轉(zhuǎn)讓中的事實(shí)關(guān)系移轉(zhuǎn)規(guī)則。前文已述，事實(shí)關(guān)系是商法“營業(yè)”概念所獨(dú)具的構(gòu)成要素，也是“營業(yè)”必備的構(gòu)成要素，營業(yè)轉(zhuǎn)讓區(qū)別于普通財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)讓的差別就在此。32那么，所謂的事實(shí)關(guān)系的移轉(zhuǎn)規(guī)則就成為商法營業(yè)轉(zhuǎn)讓必須予以考慮的第一個(gè)特殊法律問題。第二，營業(yè)轉(zhuǎn)讓中的轉(zhuǎn)讓方競業(yè)禁止義務(wù)的規(guī)則。第三，營業(yè)轉(zhuǎn)讓中債權(quán)人保護(hù)的規(guī)則。（二）營業(yè)轉(zhuǎn)讓基本規(guī)則在營業(yè)轉(zhuǎn)讓規(guī)則框架中的位置營業(yè)轉(zhuǎn)讓中的事實(shí)關(guān)系移轉(zhuǎn)規(guī)則是屬于營業(yè)財(cái)產(chǎn)的交付義務(wù)范疇下的內(nèi)容，其從合同行為角度看，是合同履行規(guī)則，從合同關(guān)系的角度看，是合同上的重要權(quán)利義務(wù)；轉(zhuǎn)讓方競業(yè)禁止規(guī)則，從合同過程角度看，是合同終了后當(dāng)事人的權(quán)利義務(wù)，但嚴(yán)格說來也屬于合同債務(wù)的一部分。營業(yè)轉(zhuǎn)讓中的債權(quán)人保護(hù)規(guī)則，也是營業(yè)轉(zhuǎn)讓合同法律關(guān)系的重要內(nèi)容，其因涉及到營業(yè)轉(zhuǎn)讓合同對合同外第三人的效力而不同于前兩項(xiàng)規(guī)則。可見，這三項(xiàng)基本規(guī)則都處在營業(yè)轉(zhuǎn)讓合同法律關(guān)系的內(nèi)容，即合同債權(quán)債務(wù)這個(gè)范疇下，它們是由營業(yè)轉(zhuǎn)讓的本質(zhì)特點(diǎn)所決定的，因此這些規(guī)則體現(xiàn)了營業(yè)轉(zhuǎn)讓的本質(zhì)屬性，本文將在后文分別對這三個(gè)規(guī)則在營業(yè)轉(zhuǎn)讓中的必要性及其在營業(yè)轉(zhuǎn)讓制度中的功能和地位予以展開論證。31對此三項(xiàng)基本規(guī)則必要性和特殊功能的論證在后文分章詳述，此處不予贅述。32吳建斌教授在介紹日本營業(yè)轉(zhuǎn)讓制度時(shí)說，判斷一項(xiàng)交易是營業(yè)轉(zhuǎn)讓，還是單純地出售營業(yè)財(cái)產(chǎn)，“關(guān)鍵看其是否包括經(jīng)營秘密、主顧等無形資產(chǎn)?！眳⒁妳墙ū笾F(xiàn)代日本商法研究，上海人民出版社2003年版，第92頁。第二章營業(yè)轉(zhuǎn)讓中的事實(shí)關(guān)系移轉(zhuǎn)規(guī)則由于事實(shí)關(guān)系是營業(yè)的必備要素，營業(yè)轉(zhuǎn)讓必然涉及事實(shí)關(guān)系移轉(zhuǎn)規(guī)則。本章試圖對事實(shí)關(guān)系移轉(zhuǎn)規(guī)則的實(shí)質(zhì)做一法理分析，并借此論證事實(shí)關(guān)系移轉(zhuǎn)規(guī)則在營業(yè)轉(zhuǎn)讓中的功能和必要性。第一節(jié)營業(yè)轉(zhuǎn)讓中事實(shí)關(guān)系移轉(zhuǎn)規(guī)則的概覽為了對營業(yè)轉(zhuǎn)讓中的事實(shí)關(guān)系移轉(zhuǎn)規(guī)則獲得初步的感性認(rèn)識，我們先從世界各國商事營業(yè)制度立法經(jīng)驗(yàn)中考察一下營業(yè)轉(zhuǎn)讓合同下的事實(shí)關(guān)系移轉(zhuǎn)規(guī)則的概貌。一般認(rèn)為，我國澳門地區(qū)的商法典第106條的規(guī)定是典型的營業(yè)轉(zhuǎn)讓中的事實(shí)關(guān)系移轉(zhuǎn)規(guī)則。澳門商法典第106條第一款規(guī)定轉(zhuǎn)讓人必須按善意原則做出根據(jù)習(xí)慣及被轉(zhuǎn)讓企業(yè)之種類所要求之一切行為；第二款轉(zhuǎn)讓人尤其有義務(wù)交付顧客名單、供應(yīng)商及融資人名單及合作人名單；于5年內(nèi)提供與企業(yè)有關(guān)之賬簿及信件，以便查閱或復(fù)制；交付非專利之商業(yè)及制造秘密；將取得人介紹給予企業(yè)之顧客、供應(yīng)商及融資人。33除此以外的國家或地區(qū)，明文規(guī)定此項(xiàng)義務(wù)的較少，但并不意味著其營業(yè)轉(zhuǎn)讓制度中不存在此項(xiàng)規(guī)則。日本學(xué)者龍?zhí)锕?jié)在有關(guān)移轉(zhuǎn)營業(yè)財(cái)產(chǎn)的義務(wù)的介紹中指出，“對于事實(shí)關(guān)系，也有必要采取介紹顧客和傳授秘訣等措施?！?4研究日本商法的學(xué)者也指出，營業(yè)轉(zhuǎn)讓，“如果轉(zhuǎn)讓標(biāo)的包含商業(yè)秘密、主顧等無形資產(chǎn)的，應(yīng)當(dāng)采取傳授、介紹、推薦等相應(yīng)的措施。”35在德國，對于包括商業(yè)秘密、客戶關(guān)系、廣告材料等在內(nèi)的“企業(yè)核心”應(yīng)如何轉(zhuǎn)讓這一問題，德國學(xué)者認(rèn)為，“僅有讓與合意，還不能達(dá)到轉(zhuǎn)讓之效果，而必須有進(jìn)入企業(yè)活動(dòng)范圍之行為”。36對此，鮑爾教授認(rèn)為，“企業(yè)核心”的轉(zhuǎn)讓應(yīng)適用德國民法33中國政法大學(xué)澳門研究中心、澳門政府法律翻譯辦公室編澳門商法典，中國政法大學(xué)出版社1999年版，第29頁。34日龍?zhí)锕?jié)編商法略說，謝次昌譯，甘肅人民出版社1985年版，第26頁。35吳建斌著現(xiàn)代日本商法研究，上海人民出版社2003年版，第94頁。36K施密特，商法，6，I，2。轉(zhuǎn)引自德鮑爾施蒂爾納著德國物權(quán)法（上冊），張雙根譯，典第413條關(guān)于“轉(zhuǎn)讓無特別規(guī)則之權(quán)利（包括重要的法律上之地位）”的規(guī)定。37德國民法典第413條的內(nèi)容是，原則上關(guān)于債權(quán)轉(zhuǎn)讓這一節(jié)的規(guī)定準(zhǔn)用于“其他權(quán)利的轉(zhuǎn)讓”。38對此處“其他權(quán)利的轉(zhuǎn)讓”，陳衛(wèi)佐教授在其譯作中采用注釋將其解釋為“如專利權(quán)或著作權(quán)的轉(zhuǎn)讓”。39也就是說，在德國民法上，專利權(quán)、著作權(quán)等知識產(chǎn)權(quán)的轉(zhuǎn)讓是準(zhǔn)用民法債權(quán)轉(zhuǎn)讓的規(guī)則，而依照鮑爾教授的觀點(diǎn)，對商業(yè)秘密、客戶關(guān)系、廣告材料等“企業(yè)核心”的轉(zhuǎn)讓也應(yīng)當(dāng)準(zhǔn)用德國民法中債權(quán)移轉(zhuǎn)的所有規(guī)則。筆者認(rèn)為，這相當(dāng)于將“企業(yè)核心”這一不能成為傳統(tǒng)法律關(guān)系客體的財(cái)產(chǎn)集合體直接視為一種權(quán)利。綜上，從形式的角度看，營業(yè)轉(zhuǎn)讓中的事實(shí)關(guān)系移轉(zhuǎn)規(guī)則不一定表現(xiàn)為明文的規(guī)定，在有的國家此項(xiàng)規(guī)則僅停留在解釋上。但是，從實(shí)質(zhì)內(nèi)容的角度看，各法域都承認(rèn)事實(shí)關(guān)系移轉(zhuǎn)規(guī)則是營業(yè)轉(zhuǎn)讓中移轉(zhuǎn)營業(yè)財(cái)產(chǎn)這項(xiàng)義務(wù)中必不可少的內(nèi)容。第二節(jié)營業(yè)轉(zhuǎn)讓中事實(shí)關(guān)系移轉(zhuǎn)規(guī)則的實(shí)質(zhì)一、營業(yè)轉(zhuǎn)讓中的事實(shí)關(guān)系是商譽(yù)的載體（一）營業(yè)轉(zhuǎn)讓中事實(shí)關(guān)系的內(nèi)容、法律性質(zhì)和特點(diǎn)1營業(yè)轉(zhuǎn)讓中事實(shí)關(guān)系的內(nèi)容營業(yè)轉(zhuǎn)讓中的“事實(shí)關(guān)系”，本文在第一章對營業(yè)的構(gòu)成的闡述中已略有所介紹，由于這部分內(nèi)容在總體上其性質(zhì)是屬于“事實(shí)的”，而非“法律的”，即，這部分內(nèi)容是事實(shí)上能為企業(yè)帶來利益的，但又不是法律意義上的權(quán)利的客體，因而日本學(xué)者用事實(shí)關(guān)系這個(gè)詞予以概括稱謂。后來我國學(xué)者在引進(jìn)營業(yè)概念時(shí)也繼受了這一稱謂。然而，事實(shí)關(guān)系的內(nèi)容又具有高度的不確定性。日本學(xué)者在他們的著述中法律出版社2004年版，第624頁。37德鮑爾施蒂爾納著德國物權(quán)法（上冊），張雙根譯，法律出版社2004年版，第624頁。38陳衛(wèi)佐譯注德國民法典（第2版），法律出版社2006年版，第144頁。39同上。所提及屬于事實(shí)關(guān)系的內(nèi)容有包括老鋪?zhàn)拥男抛u(yù)、顧客及同批發(fā)商的關(guān)系、營業(yè)上的秘訣等。40我國學(xué)者著述中提及屬于事實(shí)關(guān)系的內(nèi)容有專有技術(shù)、商業(yè)秘密、信譽(yù)、顧客關(guān)系、銷售渠道、地理位置、創(chuàng)業(yè)年代等。41值得注意的是，日本學(xué)者原來用的是信譽(yù)，我國學(xué)者王保樹將“信譽(yù)”直接以“商譽(yù)”替代之。德國學(xué)者將營業(yè)中的這部份內(nèi)容稱作包括商譽(yù)、商業(yè)經(jīng)驗(yàn)、商業(yè)秘密、客戶關(guān)系等等在內(nèi)的“企業(yè)內(nèi)核”。42本文認(rèn)為，由于事實(shí)關(guān)系是在營業(yè)活動(dòng)開展過程中形成的，而經(jīng)營活動(dòng)在形式、內(nèi)容上具有多樣性、復(fù)雜性和不可窮盡性，因而其中可能產(chǎn)生的無形商業(yè)資源也是難以描述窮盡的。但從總體上看，“事實(shí)關(guān)系”的內(nèi)容主要包括一、經(jīng)營上的各種商業(yè)關(guān)系，包括供應(yīng)商關(guān)系、顧客關(guān)系以及其他商業(yè)合作關(guān)系等；這是事實(shí)關(guān)系中最重要的內(nèi)容，各種商業(yè)關(guān)系中又以顧客關(guān)系為重中之重；二、商業(yè)秘密及其他經(jīng)營上的秘訣，其中包括經(jīng)營性合同（如銷售合同、供應(yīng)合同、融資合同、其他合作合同）的條款文本；第三，地理位置和創(chuàng)業(yè)年代等。第四，營業(yè)的信譽(yù)。2營業(yè)轉(zhuǎn)讓中事實(shí)關(guān)系的法律性質(zhì)分解營業(yè)轉(zhuǎn)讓中的事實(shí)關(guān)系，其總體上是屬于“事實(shí)的”，而非“法律的”，又以各種商業(yè)關(guān)系為其重要內(nèi)容，因此而得“事實(shí)關(guān)系”之名。但是，在營業(yè)轉(zhuǎn)讓合同中，事實(shí)關(guān)系又是合同標(biāo)的物“營業(yè)”的必備要素，那么，事實(shí)關(guān)系能夠在多大程度上為法律所確認(rèn)呢以下本文試圖對上述事實(shí)關(guān)系的具體內(nèi)容做一法律性質(zhì)上的分解。第一，經(jīng)營上的各種商業(yè)關(guān)系。“關(guān)系”是由于信任在人與人之間形成的，具有人身依附性，雖然它具有經(jīng)濟(jì)價(jià)值，但不具有可轉(zhuǎn)讓性，不是財(cái)產(chǎn)。因此所謂與客戶、供應(yīng)商等的商業(yè)關(guān)系是無法“移轉(zhuǎn)”的，即受讓方和“關(guān)系”上40參見日龍?zhí)锕?jié)編商法略說，謝次昌譯，甘肅人民出版社1985年版，第25頁；日我妻榮編輯新法律學(xué)辭典，董璠輿譯校，中國政法大學(xué)出版社1991年版，第46頁。41參見謝懷栻著外國民商法精要（增補(bǔ)版），法律出版社2006年版，第257頁；葉林、黎建飛主編商法學(xué)原理與案例教程，中國人民大學(xué)出版社200年版，第111頁；王保樹著商法總論，清華大學(xué)出版社2007年版，第184頁；任先行主編商法總論，中國林業(yè)出版社、北京大學(xué)出版社2007年版，第263頁。42參見德鮑爾施蒂爾納著德國物權(quán)法（上冊），張雙根譯，法律出版社2004年版，第622頁。的相對人都沒有義務(wù)接受“移轉(zhuǎn)”的“關(guān)系”的約束。但是，在這種商業(yè)關(guān)系內(nèi)所蘊(yùn)含的信息，如客戶信息、供應(yīng)商信息等商業(yè)合作者的信息，卻是可以提供和分享的。因此，就事實(shí)關(guān)系中的商業(yè)關(guān)系而言，雖然其本身不能成為法律所確認(rèn)的權(quán)利客體，但商業(yè)關(guān)系內(nèi)所蘊(yùn)含的信息，一旦符合一定的條件，即可以成為具有可轉(zhuǎn)讓性的法律關(guān)系的客體，例如商業(yè)秘密；另一部分不構(gòu)成商業(yè)秘密的信息也是可以為特定經(jīng)營主體所支配的。這些信息的移轉(zhuǎn)、授受或告知，或通過法律行為，或通過事實(shí)行為，均能使?fàn)I業(yè)受讓方獲得使用這些信息開展?fàn)I業(yè)活動(dòng)的現(xiàn)實(shí)可能性即形成新的商業(yè)關(guān)系的商業(yè)機(jī)會(huì)。第二，商業(yè)秘密。商業(yè)秘密，是廣義的知識產(chǎn)權(quán)之一種，43能夠直接成為法律所確認(rèn)的權(quán)利客體。除了經(jīng)營上的秘訣、專有技術(shù)外，上文中所述的商業(yè)關(guān)系中所蘊(yùn)含的信息中的保密部分也是商業(yè)秘密。我國反不正當(dāng)競爭法規(guī)定，商業(yè)秘密是指“不為公眾所知悉，能為權(quán)利人帶來經(jīng)濟(jì)利益，具有實(shí)用性并經(jīng)權(quán)利人采取保密措施的技術(shù)信息和經(jīng)營信息。”國家工商行政管理局關(guān)于禁止侵犯商業(yè)秘密行為的若干規(guī)定對上述規(guī)定中“技術(shù)信息和經(jīng)營信息”的具體范圍進(jìn)行了列舉技術(shù)信息和經(jīng)營信息，包括設(shè)計(jì)、程序、產(chǎn)品配方、制作工藝、制作方法、管理訣竅、客戶名單、貨源情報(bào)、產(chǎn)銷策略、招投標(biāo)中的標(biāo)底及標(biāo)書內(nèi)容等信息。我們看到，管理訣竅、客戶名單、貨源情報(bào)、招投標(biāo)中的標(biāo)底及標(biāo)書內(nèi)容等經(jīng)營信息赫然在列。尤其是，我國2007年頒布的最高人民法院關(guān)于審理不正當(dāng)競爭民事案件應(yīng)用法律若干問題的解釋第十三條進(jìn)一步對商業(yè)秘密中的“客戶名單”做了具體規(guī)定“一般是指客戶的名稱、地址、聯(lián)系方式以及交易的習(xí)慣、意向、內(nèi)容等構(gòu)成的區(qū)別于相關(guān)公知信息的特殊客戶信息，包括匯集眾多客戶的客戶名冊，以及保持長期穩(wěn)定交易關(guān)系的特定客戶。”由此，能夠成為法律上權(quán)利客體的商業(yè)秘密是事實(shí)關(guān)系的重要組成部分。第三，地理位置和創(chuàng)業(yè)年代。營業(yè)所處的地理位置本身是一種客觀事實(shí)，不是法律上的財(cái)產(chǎn)，但其表現(xiàn)為一定的法律現(xiàn)象營業(yè)處所。地理位置雖然43參見吳漢東主編知識產(chǎn)權(quán)法，中國政法大學(xué)出版社2002年版，第12頁。知識產(chǎn)權(quán)有廣義和狹義之分，狹義的知識產(chǎn)權(quán)僅指著作權(quán)（含鄰接權(quán)）、專利權(quán)和商標(biāo)權(quán)，廣義的知識產(chǎn)權(quán)除包括狹義的知識產(chǎn)權(quán)外，還包括商號權(quán)、商業(yè)秘密權(quán)、標(biāo)記權(quán)、集成電路布圖設(shè)計(jì)權(quán)等各種權(quán)利。不可轉(zhuǎn)讓，但營業(yè)處所可以通過租賃、買賣等方式實(shí)現(xiàn)占有的移轉(zhuǎn)；創(chuàng)業(yè)年代顯然也是一種客觀事實(shí)，不可轉(zhuǎn)讓，但其一般與營業(yè)的商號緊密相連，例如“老字號”等。因此商號的轉(zhuǎn)讓可以令營業(yè)受讓方獲得由創(chuàng)業(yè)年代這一客觀事實(shí)所帶來的經(jīng)濟(jì)利益。第四，營業(yè)的信譽(yù)。營業(yè)的信譽(yù)是顧客對營業(yè)的信任的程度，也是一種不具有可轉(zhuǎn)讓性的、能為營業(yè)主帶來利益的純粹的客觀事實(shí)。筆者認(rèn)為，營業(yè)的信譽(yù)不等同于營業(yè)的商譽(yù)，營業(yè)的信譽(yù)是構(gòu)成營業(yè)商譽(yù)價(jià)值的一個(gè)重要因素。綜上，事實(shí)關(guān)系整體不具有可以為法律所確認(rèn)的權(quán)利客體的屬性，并且，它是由法律權(quán)利客體（商業(yè)秘密）和非法律權(quán)利客體的“事實(shí)”所構(gòu)成，“事實(shí)關(guān)系”只是一個(gè)總稱。在事實(shí)關(guān)系中，只有商業(yè)秘密是可以直接為法律所確認(rèn)的權(quán)利客體，是廣義的知識產(chǎn)權(quán)的一種。事實(shí)關(guān)系中其他部分，是能夠帶來經(jīng)濟(jì)利益的純粹的事實(shí)。然而，雖然這些“事實(shí)”本身不具有權(quán)利客體的屬性，但這些“事實(shí)”或體現(xiàn)在一定的法律權(quán)利背后，可以通過一定的權(quán)利或利益載體的移轉(zhuǎn)實(shí)現(xiàn)事實(shí)關(guān)系的移轉(zhuǎn)（例如營業(yè)所處不動(dòng)產(chǎn)的買賣、租賃，以及商號的轉(zhuǎn)讓等）；或可以視為一般的不具有秘密性的“信息”，在主體之間授受或共享，即成為事實(shí)行為而非法律行為的對象。3營業(yè)轉(zhuǎn)讓中事實(shí)關(guān)系的特點(diǎn)事實(shí)關(guān)系在其形成、價(jià)值和存在形態(tài)方面具有不同于一般財(cái)產(chǎn)的特征。首先，從形成上看，營業(yè)之構(gòu)成要素中的事實(shí)關(guān)系是在在長期的營業(yè)活動(dòng)中積累形成的；第二，從事實(shí)關(guān)系的價(jià)值上看，它對未來營業(yè)活動(dòng)的維持乃至盈利的實(shí)現(xiàn)都具有重大意義，不僅如此，“在企業(yè)存續(xù)過程中，真正給企業(yè)帶來利潤，能使此企業(yè)不同于彼企業(yè)或在競爭中利于不敗之地的因素實(shí)則是這些看不見的事實(shí)關(guān)系”。44第三，從事實(shí)關(guān)系存在的形態(tài)上看，它依附于整個(gè)營業(yè)之上，不具有獨(dú)立性，也就是說，這些事實(shí)關(guān)系一旦脫離了整體的營業(yè)，將不再具有經(jīng)濟(jì)價(jià)值。44任先行主編商法總論，中國林業(yè)出版社、北京大學(xué)出版社2007年版，第263頁（二）經(jīng)濟(jì)學(xué)、會(huì)計(jì)學(xué)和法學(xué)視野中的商譽(yù)1經(jīng)濟(jì)學(xué)、會(huì)計(jì)學(xué)視野中的商譽(yù)經(jīng)濟(jì)學(xué)里對商譽(yù)的定義有許多種，較為權(quán)威的學(xué)者EDEY在其1962年的研究成果中指出商譽(yù)的價(jià)值是“指一個(gè)持續(xù)經(jīng)營的主體與一個(gè)新建立的主體相比較由于在所有市場已建立的關(guān)系；同政府部門和其他非商業(yè)組織已建立的關(guān)系；私人關(guān)系而獲得的經(jīng)濟(jì)利益。這些要素不能脫離經(jīng)營實(shí)體而存在，因而不能像廠房和設(shè)備那樣單獨(dú)出售”。45也就是說，商譽(yù)的價(jià)值是指由一個(gè)持續(xù)經(jīng)營的主體與一個(gè)新建立的主體相比較而具有的各種后者所不具有的關(guān)系而獲得的經(jīng)濟(jì)利益，并且，強(qiáng)調(diào)了這些關(guān)系作為構(gòu)成商譽(yù)價(jià)值的要素不能脫離該持續(xù)經(jīng)營的主體。會(huì)計(jì)學(xué)上則側(cè)重從計(jì)量的角度為商譽(yù)下定義。46早期會(huì)計(jì)學(xué)上存在的“持續(xù)經(jīng)營價(jià)值觀”認(rèn)為，商譽(yù)本身并不是像現(xiàn)金或存貨那樣可以分離的生產(chǎn)性資產(chǎn)，而是一種代表該主體不同資產(chǎn)有機(jī)結(jié)合整體大于各項(xiàng)單獨(dú)要素價(jià)值總和的專門計(jì)價(jià)賬戶?！昂酶袃r(jià)值觀”認(rèn)為，商譽(yù)是由于主體具有優(yōu)越的經(jīng)營關(guān)系、良好的勞資關(guān)系和顧客的好感而形成的，這些好感可能是由于較好的地理位置、良好的信譽(yù)、壟斷特權(quán)、優(yōu)秀的經(jīng)營管理隊(duì)伍和其他因素而產(chǎn)生的。當(dāng)收購價(jià)格大于被收購企業(yè)除商譽(yù)以外的所有單項(xiàng)資產(chǎn)價(jià)值總和時(shí)，這種差額可以被認(rèn)作是對這些個(gè)別無形要素的支付?！俺~收益觀”認(rèn)為，商譽(yù)是經(jīng)營主體未來超額收益的現(xiàn)值，一個(gè)經(jīng)營的企業(yè)作為一個(gè)整體出售和購置，主要是為預(yù)期未來獲得利潤的動(dòng)機(jī)所驅(qū)使。也有會(huì)計(jì)學(xué)的觀點(diǎn)認(rèn)為，商譽(yù)的本質(zhì)是企業(yè)中各項(xiàng)資源之