10萬畝油茶豐產(chǎn)林高效種植與茶油精加工建設項目可行性研究報告第一章總論11項目摘要111項目名稱10萬畝油茶林高效種植與茶油精加工建設項目。112項目建設單位及基本情況湖南農(nóng)其科技開發(fā)有限公司成立于2007年5月，是一家以油茶種植和茶油深加工為主，兼經(jīng)濟林、用材林、花卉苗木種植與銷售于一體的市級農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)和省級林業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)。公司位于湘潭縣射埠鎮(zhèn)月塘村，注冊資金300萬，總資產(chǎn)4300萬元，其中固定資產(chǎn)1500萬元。現(xiàn)有職工165人，大學以上學歷15人，從事研究開發(fā)8人，其中外聘專家3人。目前，公司擁有長期承包經(jīng)營的林業(yè)用地15萬畝，已開發(fā)建成優(yōu)質林藥、林果、工業(yè)用材林、生物質能源林及綠化苗木等示范種植基地3000畝，擁有與農(nóng)戶簽約的油茶原料林6萬多畝，已建有年加工2000噸精煉茶籽油的生產(chǎn)廠一個，采用國際上先進的多功能全自動生產(chǎn)工藝流程。公司所生產(chǎn)的“天子山”牌茶籽油已通過食品衛(wèi)生部門的相關認證，產(chǎn)品已成功進入各超市、酒店，深受經(jīng)銷商和消費者的好評。公司經(jīng)濟實力雄厚，資產(chǎn)狀況良好，財務狀況穩(wěn)定可靠，除了滿足日常生產(chǎn)經(jīng)營的流動資金需要外，還有足夠的財力償付到期短期債務。公司成立以來，得到了省、市、縣有關部門的高度重視和大力支持，成為2008年市、縣兩級組織部門和科技部門共同核定的科技特派員派駐單位和縣人事局確認的專家基地，公司基地被縣林業(yè)局確定為湘潭縣林業(yè)科技示范園核心區(qū)，同時被省農(nóng)科院認定為油茶新品種示范基地。113主要建設內容與規(guī)模1131油茶林生產(chǎn)基地的建設重點選擇射埠鎮(zhèn)、中路鋪鎮(zhèn)、譚家山鎮(zhèn)、梅林橋鎮(zhèn)等四個鄉(xiāng)鎮(zhèn)，采用低改、更新與新植的方式，發(fā)展豐產(chǎn)高效油茶林10萬畝，其中其中新植35萬畝、低改4萬畝、更新25萬畝。1132精煉油加工基地的建設油茶精加工基地占地19980平方米。新建生產(chǎn)車間2棟、原材料及成品倉庫1棟、辦公樓1棟，總建筑面積7850平方米；建設年加工3000噸精煉茶油生產(chǎn)線。1133配套設施建設建設配套供電、供水、環(huán)保與消防等配套工程。114投資估算與資金籌措本項目總投資1653773萬元，其中企業(yè)自籌及地方配套953773萬元，占總投資577；申請銀行貸款4000萬元，占242；申請國家補助資金3000萬元，占181。12項目效益121經(jīng)濟效益項目建成后，每年可實現(xiàn)營業(yè)收入15300萬元，實現(xiàn)凈利潤186373萬元。項目投資利潤率169，投資回收期10年（含建設期），經(jīng)濟效益較為顯著，財務上切實可行。122社會效益本項目實施后，可直接帶動項目區(qū)發(fā)展高效油茶林10萬畝，帶動農(nóng)民增收6258萬元，輻射帶動周邊鄉(xiāng)鎮(zhèn)建設油茶豐產(chǎn)林基地10萬畝以上，顯著提高油茶林的經(jīng)濟效益。123生態(tài)效益本項目是一個林業(yè)經(jīng)濟的綠化項目，通過造林，消滅了荒山荒地和林中空地，項目區(qū)增加林地覆蓋率；通過整地、墾復、施肥等措施改善土壤結構，提高林地生產(chǎn)力，既美化了環(huán)境，又提高了林地水土保持能力，將促進項目區(qū)農(nóng)業(yè)可持續(xù)發(fā)展。13可行性研究報告編制依據(jù)中共中央關于推進農(nóng)村改革發(fā)展若干重大問題的決定。國務院辦公廳關于促進油料生產(chǎn)發(fā)展的意見。國家發(fā)展與改革委員會、建設部發(fā)布的建設項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)第三版有關規(guī)定。國家林業(yè)總局關于茶油生產(chǎn)有關標準、規(guī)范與規(guī)程。湖南省國民經(jīng)濟和社會發(fā)展“十一五”計劃綱要。長株潭城市群湘潭市域規(guī)劃。湘潭市城市總體規(guī)劃。項目建設單位提供的基本情況。14結論與建議141結論湘潭縣是典型的丘陵縣，土壤、氣候等自然條件優(yōu)越，項目區(qū)屬丘陵地區(qū)，非常適合油茶生長繁育。項目區(qū)油茶是該地區(qū)的傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)，茶油是農(nóng)民收入的重要來源之一。建設本項目符合中共中央關于推進農(nóng)村改革發(fā)展若干重大問題的決定與國務院辦公廳關于促進油料生產(chǎn)發(fā)展的意見有關精神要求，項目實施后，將顯著提高傳統(tǒng)的油茶林的經(jīng)濟效益，并獲得良好的生態(tài)效益。項目選址湘潭縣譚家山鎮(zhèn)，符合湘潭縣工業(yè)有關規(guī)定要求。通過對項目進行技術經(jīng)濟分析表明本項目技術工藝成熟，財務上可行。142建議建議上級有關部門立項，并從政策上給予重點支持,企業(yè)抓緊做好項目前期準備工作,確保本項目盡快產(chǎn)生效益。第二章項目建設背景及必要性21項目建設背景油茶樹是我國特有的優(yōu)良、高產(chǎn)、長壽的木本油林樹種，全國栽培面積為5500萬畝，占全世界產(chǎn)量的80，是世界特種植物油資源。油茶全身都是寶，茶籽經(jīng)加工制成的茶油是一種優(yōu)質食用油，全國年產(chǎn)茶油13萬噸左右。茶油色純味香，營養(yǎng)豐富，有降低血壓、降低血脂、軟化血管等作用；長期食用，可使人的皮膚細嫩潤澤，頭發(fā)烏黑發(fā)亮，增加人體免疫力；還可加工成高級護膚化妝品。湖南是全國油茶樹種植面積最大的省，栽培面積為1800萬畝，占全省山地面積的10以上，年產(chǎn)茶油5000060000噸，面積及產(chǎn)品均占全國總面積的三分之一。油茶產(chǎn)業(yè)是湖南一項有利于水土保持，能有效利用丘崗、山地面積，安置大量農(nóng)村勞動力的，被譽為“黃金產(chǎn)業(yè)”的勞動密集程度高、集約化程度高、比較效益高的“三高”產(chǎn)業(yè)。聯(lián)合國糧農(nóng)組織為振興湖南這一名優(yōu)油種，自1983起開始援助實施低產(chǎn)油茶林改造。改造后的油茶林平均年畝產(chǎn)茶油可提高到20公斤左右。然而，由于政府及龍頭企業(yè)財力有限，投入改造低產(chǎn)油茶林資金嚴重不足，還有大面積的油茶林品質不優(yōu)且年久老化，產(chǎn)量不高，造成農(nóng)民種植油茶比價效益低、增收困難的現(xiàn)象，嚴重挫傷了農(nóng)民種植油茶的積極性。首先是面積持續(xù)減少，從“六五”時的2457萬畝減少到“八五”的1998萬畝和現(xiàn)在的1778萬畝。其次是林分老齡化日益明顯，在粗放經(jīng)營管理條件下，林分逐步進入結果衰退期，產(chǎn)量和效益低。據(jù)統(tǒng)計，20世紀80年代后期以來，采用良種新造林油茶面積約150萬畝，僅占全省栽培面積的8。目前，湘潭縣擁有油茶種植面積12482公頃，相對集中在射埠鎮(zhèn)（2692公頃）、中路鋪鎮(zhèn)（1821公頃）、譚家山鎮(zhèn)（1590公頃）、梅林鎮(zhèn)（1343公頃）、四鎮(zhèn)油茶總面積占全縣油茶面積的60；擁有茶油作坊式加工企業(yè)70多家，但技術含量低、設備陳舊老化、基本上都是家庭作坊，主要生產(chǎn)的是毛油、年加工能力達120萬公斤。長期以來，大部分的油茶產(chǎn)區(qū)群眾習慣于原始的生產(chǎn)方式，投入少，比較效益低、目前全縣油茶林平均畝產(chǎn)茶籽20多公斤、折合毛油5公斤左右，產(chǎn)值在120元左右，效益十分低下。湖南農(nóng)其科技開發(fā)有限公司是一家以油茶種植和茶油深加工為主，兼經(jīng)濟林、用材林、花卉苗木種植與銷售于一體的市級農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)和省級林業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)。目前，已新建油茶林5000畝，與農(nóng)戶簽約的油茶原料林6萬多畝，已建有年加工2000噸精煉茶籽油的生產(chǎn)廠一個。公司所生產(chǎn)的“天子山”牌茶籽油已通過食品衛(wèi)生部門的相關認證，產(chǎn)品已成功進入各超市、酒店，深受經(jīng)銷商和消費者的好評。一方面，茶油是一種高品位、高營養(yǎng)價值的食用油，是一種純天然綠色保健食品，被譽為植物油中之王。另一方面，目前湘潭縣乃至湖南省的整體水平較較低。一方面，茶油擁有巨大的市場容量，尤其是人們生活水平不斷提高，對天然綠色的食用油提出了更高的要求，另一方面，湖南農(nóng)其科技開發(fā)有限公司多年從事林業(yè)開發(fā)，并積累了一定的資金和技術力量。通過廣泛深入的市場調查，看準了發(fā)展油茶產(chǎn)業(yè)的巨大商機，特提出本項目。22項目建設必要性221是增加農(nóng)民收入，建設農(nóng)村小康社會的需要農(nóng)民的根本出路在于發(fā)展農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟。湘潭縣作為典型的糧豬型農(nóng)業(yè)結構，糧食與生豬是目前農(nóng)村農(nóng)民收入的主要來源，其次為湘蓮、楠竹與油茶等特色產(chǎn)業(yè)。建設本項目，采用公司帶基地帶農(nóng)戶的形式，實行訂單農(nóng)業(yè)，待建成10萬畝油茶林基地并進入盛果期后，每年可生產(chǎn)茶油籽12960噸，生產(chǎn)毛茶油3240噸，可實現(xiàn)種植收入6258萬元，是湘潭縣繼湘蓮、楠竹等特色產(chǎn)業(yè)之后又一支柱產(chǎn)業(yè)，項目的實施，對于促進農(nóng)村社會穩(wěn)定和農(nóng)村小康社會的建設，具有十分重要的作用。222是促進農(nóng)村環(huán)境保護和生態(tài)平衡的需要該項目的建設，有利于環(huán)境保護，有益于生態(tài)平衡。項目的實施，將提高農(nóng)戶種植油茶的經(jīng)濟收入，調動廣大農(nóng)戶建設油茶林的積極性，將使更多的荒山坡地披上綠裝，有利于防止水土流失，維護生態(tài)平衡。223是振興油茶種植業(yè)的需要我省油茶種植面積居全國前列，但近年來油茶林面積卻持續(xù)減少，現(xiàn)有油茶林多數(shù)處于老化期，油茶品種良莠不齊，加之管理不善，造成單產(chǎn)很低，種植農(nóng)戶生產(chǎn)積極性不高。因此，油茶茶豐產(chǎn)栽培示范基地的建設對振興油茶種植業(yè)有示范帶動的積極作用。224是提高傳統(tǒng)油茶種植技術的需要目前，我省油茶種植長期粗放經(jīng)營，科技含量不高，整體效益低，大部分油茶產(chǎn)區(qū)群眾習慣于原始的生產(chǎn)方式，視油茶為天賜之物，不撫不育；同時，由于投入少，效益差，大多數(shù)林農(nóng)抱著“油茶利薄、務林不如打工”的心態(tài)，致使油茶林長期疏于管理，荒蕪嚴重，樹齡老化。湘潭縣現(xiàn)有油茶林面積12482公頃，大部分是上世紀五十年代的天然林和六、七十年代的人工林，品種退化，樹齡老化，雜草叢生，地力退化，導致樹勢衰退，落花落果普遍，病蟲嚴重，形成掛果少、果少的局面，全縣平均畝產(chǎn)茶油僅為5公斤左右，產(chǎn)值只有120元/畝。因此，提高油茶產(chǎn)業(yè)的科技含量，增加農(nóng)民收入已經(jīng)刻不容緩。本項目采用公司帶基地帶農(nóng)戶的形式，新技術、新品種為基地建設服務，能夠大大提高油茶種植業(yè)的科技含量，為油茶的高產(chǎn)、穩(wěn)產(chǎn)打下良好的基礎。第三章建設條件與用地方案31項目區(qū)概況311地理位置湘潭縣位于湖南中部偏東、湘江下游西岸，地處東經(jīng)1122511303、北緯27202805之間。北與長沙、望城、寧鄉(xiāng)接界，與湘潭市區(qū)交錯，東與株洲市、縣水陸相連，東南與衡東隔江相望，南與衡山縣接壤，西與韶山、湘鄉(xiāng)、雙峰為鄰?？h內南北長約75公里，東西寬約60公里，全縣鄉(xiāng)鄉(xiāng)有公路，通車里程11596公里，107及320兩條國道線從縣內經(jīng)過；湘黔鐵路經(jīng)縣境北部，橫貫東西；湘江水水流分三段擦縣邊境而過，涓水南來，漣水西入，靳江東去，均入湘江，四水總航道里程1955公里。3111溫、光、水資源豐富湘潭屬中亞熱帶季風溫潤氣候區(qū)，年日照時數(shù)16281748小時，年總輻射量10771107千卡/平方厘米，年平均氣溫176179攝氏度，10攝氏度的活動積溫為5554攝氏度，無霜期282294天，年降水量15141600毫米，雨量充沛，土壤肥沃，適合多種農(nóng)產(chǎn)品種植。3112農(nóng)田水利基礎設施較好全縣農(nóng)田水利等基礎設施較為完備，全縣已建成堤垸37條19506KM，撇洪渠70條189KM，中型水庫5座，小型水庫149座，中型河壩2座，固定機埠1286處，總功率47萬KW，山平塘598萬口，且有韶山灌區(qū)南、右、左干渠95KM從縣內通過，旱澇保收面積率達到90。是一個水旱災害比較小，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)投入產(chǎn)出比較高的地區(qū)。3113土壤結構項目區(qū)境內土壤分4個土類。成土母質屬板頁巖占288，第四紀紅色粘土占258，砂巖占243，紫砂巖占78，花崗巖風化物占82，河流沖積物占51。土壤的氮、磷、鉀含量較豐富和協(xié)調，適宜于種植蔬菜與優(yōu)質魚的養(yǎng)殖。312經(jīng)濟和社會環(huán)境特點2008年，湘潭縣生產(chǎn)總值（GDP）1295億元，比上年增長137，其中第一產(chǎn)業(yè)增加值432億元，增長52；第二產(chǎn)業(yè)增加值435億元，增長260；第三產(chǎn)業(yè)增加值428億元，增長116；全縣人均生產(chǎn)總值11206元；全年完成財政總收入70768萬元，增長255；全縣農(nóng)民人均可支配收入59301元；全年實現(xiàn)農(nóng)業(yè)總產(chǎn)值795億元，比上年增長53。農(nóng)作物種植結構進一步調整。全縣全年糧食總產(chǎn)量832萬噸，增加16萬噸，增長20；全年飼養(yǎng)生豬3972萬頭,比上年增加251萬頭，增長67；出欄肉豬2377萬頭，增長65。數(shù)據(jù)來源湘潭縣統(tǒng)計局。32項目建設條件優(yōu)劣勢分析321項目建設優(yōu)勢分析3211政策優(yōu)勢食用植物油是城鄉(xiāng)居民重要的生活必需品。抓好油料生產(chǎn)，對于穩(wěn)定食用植物油市場、滿足消費需求、增加農(nóng)民收入、促進經(jīng)濟發(fā)展具有重大意義。國務院辦公廳關于促進油料生產(chǎn)發(fā)展的意見中明確指出“油料生產(chǎn)和供給必須堅持立足國內，同時充分利用兩個市場兩種資源，滿足需求的不斷增長。發(fā)展油料生產(chǎn)要避免與糧食、棉花爭地，把重點放在主攻單產(chǎn)上”，等。近幾年來，國家還出臺了一些文件，在政策上給予支持，如設立油菜良種補貼項目、稅收優(yōu)惠等，財政部、國家稅務總局關于林業(yè)稅費政策問題的通知（財稅2001171號）文中規(guī)定，所有企事業(yè)單位種植林木、苗木及林木產(chǎn)品初加工免征所得稅等。湘潭縣現(xiàn)代農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)規(guī)劃20082020年將油茶資源開發(fā)與利用列入湘潭縣繼湘蓮、楠竹后和又一特色產(chǎn)業(yè)進行支撐與扶植。3212市場和產(chǎn)品優(yōu)勢油茶是我國特有的經(jīng)濟林樹種之一，與油棕，油橄欖和椰子并稱為世界上四大本油料樹種。茶油屬干性油，耐貯藏，色清味香，是國際市場上的暢銷商品，市場競爭力強。隨著人們生活水平的提高，作為綠色產(chǎn)品的茶油早已成為千家萬戶的必需品，人們對植物油的需求量呈直線上升趨勢。據(jù)統(tǒng)計，近年來，國內植物油脂和自產(chǎn)量僅為需求量的60，茶油的市場前景廣闊。3213自然條件優(yōu)越油茶喜生長在光熱充足，雨水充沛，海拔在300米以下的亞熱帶季風濕潤氣候區(qū)的紅壤、紅黃壤丘崗山地，而湘潭縣油茶林產(chǎn)區(qū)剛好處于這一氣候帶的丘崗地，極有利于油茶豐產(chǎn)栽培基地的建設。3214土地和油茶資源豐富，勞力有保障湘潭縣現(xiàn)有油茶林12489公頃，其中90以上的油茶林需要進行改造，項目建設有豐富的油茶資源；全縣有宜林荒山荒地20多萬畝，營造油茶林有充足的土地資源。因此，土地資源和油茶資源能夠充分滿足項目建設用地的需要。322主要障礙因素及解決方案本項目的建設，涉及油茶種植基地廣大農(nóng)戶，盡管項目區(qū)有著豐富的勞動力資源，但基地農(nóng)戶缺乏項目建設所需要的油茶栽培管理新技術和經(jīng)營管理能力。因此，為保證項目的順利實施，建立強有力的技術培訓和綜合服務體系勢在必行。33用地方案331項目建設地點本項目油茶林的種植采用農(nóng)戶租賃山地或由廣大農(nóng)戶自行種植家庭擁有的林地的方式進行；精煉油加工選址湘潭縣射埠鎮(zhèn)月塘村，根據(jù)湘潭縣譚家山鎮(zhèn)發(fā)展規(guī)劃和產(chǎn)業(yè)結構的總體布局，該處以適宜于發(fā)展輕工業(yè)。本項目計劃用地20畝，具體用地情況如下332用地方案本項目加工基地用地，租用射埠鎮(zhèn)月塘村山坡荒地30畝，租用期限為40年。與村、組及農(nóng)戶簽訂租賃合同，并通過公證處公證。第四章市場分析41項目產(chǎn)品市場供求現(xiàn)狀411國內市場分析我國地域廣大，地理和氣候條件多樣，適合多種油料作物生長，隨著科技技術的發(fā)展，可選用的油料作物范圍越來越大，因而國內食用油產(chǎn)品極為豐富，草本作物如菜籽油、大豆油、花生油、棉籽油、芝麻油、葵花籽油、棉籽油，還有新開發(fā)出來的米糠油和玉米胚油等；木本植物有油棕、油茶和核桃油等。我國國內油料年生產(chǎn)量約40005000萬噸，主要以油菜籽與大豆為主，兩者約占80，但大豆絕大部分還是作為糧食，用于榨取食用油的不足一半，所以表中數(shù)據(jù)大豆榨油約150萬噸左右。從表中也可見到，國內生產(chǎn)的木本油料以油茶為主，但所占的比重還很低（詳見下表41）。表41國內主要油料生產(chǎn)結構油品播種面積萬畝總產(chǎn)量萬噸折油萬噸占當年比例菜籽油107151053402406大豆油131831615382386花生油7517149570371棉籽油627633743844芝麻1198903636茶油5500901818我國年人均食用植物油“八五”期間的約49公斤（未包括進口數(shù)量）提高到了目前的10公斤，但仍低于世界平均水平15公斤，更遠低于發(fā)達國家的2030公斤。國內食用油年消耗量為1400萬噸，但油料產(chǎn)量從19952001六年共17490萬噸，年平均折合油600萬噸。消費缺口從“八五”的28到如今的50。我國油料生產(chǎn)主要是油菜籽和花生，2001年油菜籽和花生的產(chǎn)量分別是1132和1447萬噸。大豆油在20世紀90年代起逐步成為新的食用油品種，1998年產(chǎn)量150多萬噸。棉籽油在“八五”期間曾占165，但現(xiàn)在已大幅度減少。國內植物油消費量每年都大幅度增加，從1998年的1097萬噸到2003年的1436萬噸（詳見下表）。表4219982003年度中國各類食用植物油消費對比表單位萬噸類別1998/19991998/20001998/20011998/20021998/2003豆油30802871326538564650棉籽油9638509001116990棕櫚油12751200187922702495菜籽油33254285419037403380花生油19192020211021152170蔡花籽油183199215181224其它223302429401454合計1096811727129881367914363所以，我國食用植物油供應嚴重不足，每年都需進口大量的植物油和油料。海關統(tǒng)計，19951999共進口食用油1400多萬噸。僅2003年實際進口775萬噸，其中棕櫚油3325萬噸。豆油188萬噸，菜籽油1516萬噸，油菜籽1667萬噸（折油58萬噸），大豆2074萬噸（折油234萬噸），豆粕1788萬噸。而另一方面，國內油料播種面積增長變緩并呈萎縮的趨勢，將會加大中國對世界食用植物油市場的依賴程度。隨著社會經(jīng)濟的發(fā)展和人民生活水平的提高，食用油從單純的考慮數(shù)量提高到數(shù)量的質量并重，在增加食用植物油數(shù)量的同時，也對食用油提出了保健作用兵要求。412國外市場分析世界植物油料消費主要是以大豆油、棕櫚油、菜籽油、花生油等為主體（詳見下表53）。表4319972002年度世界主要食用油產(chǎn)量及20062020預測表單位萬噸年度199819992000200120022006201020152020大豆油231824602530266628352466275630573371棉籽油413389392389419463496530565花生油436487453486493581467783905葵花籽油8449289578878491125125813961541菜籽油12191256143014151390227675783905玉米油189192200204211橄欖油262254235256270331233244257棕櫚油171019362126233823802460305837164426棕櫚仁油220243263289298377494631788椰子油33723530934334085337341342茶油181198206206214注茶油來自國家統(tǒng)計局折算，其余來自油世界。油茶主產(chǎn)我國南方，日本、越南、泰國等有少量栽培，美國東南部正在進行少量引種。國外油茶面積很少，而且仍以生態(tài)效益為主，整體產(chǎn)量很低，如日本年產(chǎn)茶油僅50噸，不可能單獨形成商品市場，所使用的茶油原材料還是來自于主產(chǎn)區(qū)中國。20世紀初期，日本和韓國等從中國進口茶油主要用于加工成高級護膚化妝品；泰國、馬來西亞等東南亞國家則進口大量的茶籽和茶枯來進行加工、提取皂素、作生物農(nóng)藥和機床的拋光粉等。但作為高級化妝品開發(fā)的企業(yè)在日本，日本大島椿株式會社以茶油精加工作為高級天然護膚產(chǎn)品已有了100多年歷史，目前增加了防曬、洗發(fā)等系列。隨著社會的不斷發(fā)展，人們對茶油的優(yōu)質特性認識更上了一個層次，不但國外進口中國原料制作茶油產(chǎn)品，國內很多企業(yè)也將開發(fā)出來的茶油產(chǎn)品推介到海外銷售。中國加入世貿以后，更有利于茶油產(chǎn)品的出口，有眼光的油茶企業(yè)正在逐步開拓占領國際市場。42市場前景分析伴隨著“綠色食品”、“天然”、“健康”等消費理念不斷融入普通百姓的日常生活，人們對生活質量的要求日益提高。食用油成為人們關注的焦點，追求健康、天然、營養(yǎng)已成為人們選擇食用油的標準，而有“東方橄欖油”之稱的茶籽油以極高的營養(yǎng)價值和保健價值成為食用油中的新貴。茶籽油是用油茶樹的種子榨成的油，具有特殊的清香味，耐貯存，易吸收，有很高的營養(yǎng)保健價值。茶籽油的脂肪酸成分為油酸、亞油酸、棕櫚酸、硬脂酸、亞麻油酸、豆蔻酸等，而亞油酸、亞麻油酸是維持人體皮膚、毛發(fā)的生長所不可缺少的，能夠預防動脈硬化。茶籽油富含茶多酚、維生素E和胡蘿卜素等，其中的不飽和脂肪酸超85，碘值為112，維生素E的含量均比其他食用植物油高；茶籽油性質穩(wěn)定，密封儲藏一年后理化性質變化很小，因此茶籽油比其他植物油容易儲存；茶籽油可以和其他食用植物油一樣用來炒菜、涼拌菜等，具有獨特的茶香。根據(jù)中國歷代藥典如本草綱目、中華藥海、綱目拾遺等記載，長期食用茶油，有“明目亮發(fā)、潤腸通便、清熱化濕、殺蟲解毒”之功效，并能“抗暑、降溫、降壓”等。因此，茶籽油自古以來就受到中國南方居民的喜愛，常用于產(chǎn)后康復，病體虛弱之滋補。其營養(yǎng)成份、營養(yǎng)價值可以與世界上最流行的食用油一一橄欖油相媲美，具有廣闊的市場。以下是茶油與橄欖油特性的比較比較項目橄欖油茶油比重0914091609130918折光率1466146814661470碘值80888089一般特性皂化值188一196188196棕櫚酸瓤60717約667硬脂酸C180154133油酸C18L63837887亞油酸C182721356一14脂肪酸組成份亞油酸髓83090308從以上可以發(fā)現(xiàn)兩者非常相似，也因此西方國家近年來選用茶油來替代橄欖油據(jù)了解，國際市場上最貴的油為橄欖油，每升價格高達100元。我省主要生產(chǎn)的是菜籽油及茶籽油，一級菜籽油每噸價格為60007000元，花生油價格每噸要高出一兩千元，最貴的為茶籽油，每噸價格約為24萬元，被稱為中國的橄欖油。茶油的品質與橄欖油相當，專家預測，如果茶油也可以精品形式打向國際市場，其在國際市場上的售價可超過每公斤250元人民幣。因此，茶油產(chǎn)業(yè)發(fā)展有著廣闊的前景。43項目產(chǎn)品的市場競爭優(yōu)勢分析茶油內在的優(yōu)質保健功能以及產(chǎn)量的限制，決定了其產(chǎn)品具備高檔食用油的特征，理應在國際市場占有一席之地。傳統(tǒng)的粗油僅僅滿足產(chǎn)區(qū)消費，不僅價賤傷農(nóng)，同時也難以拉動油茶資源培育。提高油茶產(chǎn)業(yè)效益，必須兩眼向外，從加工抓起。而加工的重點又在于提高精煉茶油的比重。目前，全省精制茶油年產(chǎn)量僅8550噸，只占年加工總量的106。精制茶油價格是普通茶油價格的23倍。可見，茶油精加工增效潛力巨大。根據(jù)目前的消費水平，要重點開拓兩個市場。一是歐美經(jīng)濟發(fā)達國家，二是國內大中城市。歐美市場對食用油的質量要求十分嚴格。我們的產(chǎn)品絕大多數(shù)不能出口，固然有宣傳不夠的原因，但產(chǎn)品質量不高則是主要的。因此，在開拓國內外兩個市場的同時，要把產(chǎn)品質量放在首要位置來抓，以高質量、高價格、高效益、大市場來推動湘潭乃至全省油茶產(chǎn)業(yè)的快速發(fā)展。第五章建設方案51產(chǎn)品方案和建設規(guī)模511建設規(guī)模5111油茶林發(fā)展規(guī)模發(fā)展規(guī)模為10萬畝。其中油茶林的品改和低改65萬畝,新造35萬畝。其中品改和低改部分使每畝油茶林的產(chǎn)油量由現(xiàn)在的不到5KG提高到30KG左右。新造部分盛果期產(chǎn)量達30KG左右。5112加工規(guī)模年加工精煉茶油3000噸。52建設規(guī)劃和布局521布局原則交通方便，相對集中連片，利于規(guī)模管理。立地條件好，土地生產(chǎn)力高，利于提高經(jīng)營效益。群眾基礎好，林農(nóng)經(jīng)營油茶林的的熱情和積極性高，具有一定管理經(jīng)驗和水平，能較好完成項目經(jīng)營活動。地方政府支持，加工及銷售條件好，能提供良好的協(xié)作環(huán)境。522項目布局依照上述原則，根據(jù)射埠鎮(zhèn)等四鄉(xiāng)鎮(zhèn)茶油產(chǎn)區(qū)的土地資源利用現(xiàn)狀，項目選擇在交通方便，土質肥沃，立地條件較好的老茶林和荒山、旱土。詳見作業(yè)表。表51高產(chǎn)油茶示范基地布局與建設單位畝項目鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）已有面積低改更新新植合計射埠鎮(zhèn)400001200080001200032000中路鋪鎮(zhèn)28000100006000900025000譚家山鎮(zhèn)24000100006000900025000梅林橋鎮(zhèn)2000080005000500018000合計400002500035000100000加工廠選址湘潭縣射埠鎮(zhèn)月塘村，該地距107國道2公里，交通十分方便。53建設標準531油茶林的建設標準油茶樹開發(fā)面積在5萬畝以上的必須實行早、中、遲品種搭配栽培，按352的比例合理安排不同發(fā)芽期的適制品種，以便調節(jié)茶籽采摘高峰期。對坡度25度以下，郁閉度右，中壯齡植株占林分70以上，基本株數(shù)60200株畝，常年畝產(chǎn)茶油5公斤左右，具有較大增產(chǎn)潛力的荒蕪油茶林進行低改，對畝產(chǎn)茶油不足25公斤的老殘林進行新造。532加工廠的建設標準見土建工程部分54油茶林種植技術方案及流程541造林高產(chǎn)油茶造林主要是通過選擇立地條件適宜的地塊，進行林地清理、大穴整理、在早春以良種壯苗栽植，及時撫育、施肥和病蟲害防治等，促使優(yōu)質高產(chǎn)。其技術流程如下圖52高產(chǎn)油茶造林技術流程圖542低產(chǎn)林改造油茶低改主要是通過對現(xiàn)有中壯年油茶林分林進行林地清理（清雜除灌）、墾復、補植、施肥、修煎、病蟲害防治等林分管理措施，全面改善林內衛(wèi)生和營養(yǎng)條件，提高林分質量，從而達到豐產(chǎn)目的。其技術流程如下圖53油茶低產(chǎn)林改造技術流程圖543造林及低改技術模型由于項目區(qū)地勢較平坦，坡度變化?。?20），土層較深厚，土馬力中等以上，各項立地指數(shù)變化不大，立地等級均在II級以上，因此，確定項目區(qū)造林和低改各設計一種技術模型，詳見表52。油茶豐產(chǎn)林造林及低改技術模型表表52單位株/畝、公斤/畝正常年產(chǎn)量項目內容立地類型造林林分密度林地清理整地撫育施肥產(chǎn)品產(chǎn)量新造11111全砍清雜大穴前3年每年松土12次，以后每年淺鋤1次，三年深挖一次前3年施N肥，以后2年1次施N、P肥茶籽440有項目11100120除草清雜砍灌全面墾復開挖竹節(jié)溝，每年淺鋤1次，三年深挖1次當年施N、P肥，以后2年1次施N，P肥茶籽340低改無項目100120未未未未茶籽2555精煉茶油加工的技術方案551精煉油加工的技術工藝方案以毛茶油為主要原料,通過過濾后,加溫,脫水、脫臭、冷卻、裝瓶、檢驗、入庫。精制工藝流程凈化及罐裝工段工藝流程堿液水餾出物毛茶油過濾堿液水洗脫色去凈化工藝水平餅屑皂腳脫臭廢水水蒸汽冷卻劑工藝說明毛油預處理由于用壓榨法取得的毛茶油品質較好，一般僅需要作過濾處理除去其中的餅屑即可，經(jīng)過過濾后雜質降至02以下即可進入下道工序。本工藝在榨油車間就必須完成堿煉考慮到毛茶油中膠質含量較低，且酸價也不高，估僅需要進行堿煉即可，根據(jù)茶油的性質和用途，我們采用低溫堿煉法?？刂泼统鯗?5，加堿量根據(jù)毛油的實際酸價按公式理論堿量T713104油重酸值計算理論堿再加油重010025的超量堿確定，堿液的濃度控制在126614351820波美度，要求堿液在10分鐘內加完。開始時攪拌速度70R/M左右，堿液加完后應繼續(xù)攪拌，并取樣觀察，當出現(xiàn)皂粒凝聚較大且與油呈分離狀態(tài)，則放慢速度（30R/M），同時開間接蒸汽升溫，升溫速度控制在為15/M左右，再取樣觀察，當皂粒大且結實，并與油分離較快時，則應停止升溫，同時加入鹽水，然后停止攪拌，進行沉淀，一般沉淀時間要求在10小時以上。精制茶油過濾冷凍精煉茶油儲存罐裝冷卻劑結晶物蒸氣在這里有一個堿液量準確控制問題。在以往的工藝設計中大多數(shù)采用泵體輸送，但泵輸送很難保證量的準確率。考慮到注射用茶油酸值控制很嚴格，我們在設計時中選用了小容量專用比配設備，采用氣體壓送，堿液進鍋也是設計專用噴頭噴入。水洗接上一道工序，把上層油吸到水洗鍋，攪拌，將油升溫至80左右，然后用溫度85的熱水進行洗滌（三次左右），控制用水量為油重的10左右，洗滌過程中進行慢速攪拌。水洗合格與否采用預先配置的滴定液做試驗，以不顯示明顯堿性為準。脫色用真空將油吸入脫色罐，升溫至95脫水，脫水時間控制在2030分鐘，降低水分至01以下（至罐內水汽消失為止）。降溫至90左右加入白土（可事先與少量油混合調漿，并一次性吸入脫色罐；在實際生產(chǎn)中有的油品采用干白土真空吸入達到效果會更好），白土加入量為油重的57（具體用量視成品油要求而定）。脫色時間控制在20分鐘，真空度（殘壓）為9799KPA，冷卻至80以下過濾。為達到更好的脫色效果，我們在設計脫色設備時，使用了特制的白土噴嘴，從而保證白土與茶油充分、均勻地混合。脫臭將脫色油吸入經(jīng)特殊設計的脫臭鍋，先用間接蒸汽升溫至110，再用導熱油升溫至150時開直接蒸汽翻動，此直接蒸汽為過熱蒸汽，直接蒸汽應先開大一些，但以不使油飛濺太厲害為好。繼續(xù)加溫至240計時，此時到分離器取樣觀察，樣品保留。計時2小時后再取樣與原先的樣品作比較，如色澤談下來，稠度稀了時，關小直接汽門，再計時2小時后關掉加熱系統(tǒng)與直接蒸汽，然后進行冷卻，當油溫降至70關蒸汽噴射泵，讓油繼續(xù)冷卻（在蒸汽管中通入冷卻水），一直到油溫為室溫（25左右）才能翻鍋。脫臭的真空系統(tǒng)采用三級蒸汽噴射泵或四級泵，真空度（絕對壓強）控制在300PA左右。常規(guī)脫臭器經(jīng)常出現(xiàn)開始冷卻階段由于油溫度高而引起冷卻管壓力過高，從而產(chǎn)生盤管、鍋體劇烈震動（有拉斷盤管的可能）現(xiàn)象，這是很危險的。為避免這個問題，我們在工藝與設備的設計中，考慮在開始階段采用高溫水外加泵力強制冷卻（水溫加高、水量加大以不至于盤管內水蒸汽壓力過高），當然茶油脫臭器本身的結構與普通脫臭器相比也作了相應的改變。將脫臭茶油用氣體壓送入結晶罐，然后進行過濾。553設備方案10噸/日茶油精煉成套設備清單序號名稱規(guī)格型號單位數(shù)量功率KW備注1燒油水洗鍋LYY180臺28雙速電機2脫色塔LYY180臺143液沫捕集器FL40臺1224白土添加系統(tǒng)臺15熱水箱YRG12臺1不銹鋼6堿水箱YJG12臺1不銹鋼7磷酸罐YJG08臺1不銹鋼8堿泵40FPZ20臺1159油腳泵KCB200臺1310油腳桶YG15臺111脫色過濾泵IH5032200臺15512毛油泵KCB200臺1313空壓機ZV09/7B臺17514過濾機30平方米臺115脫色真空泵臺15516脫色清油箱YC150臺1不銹鋼17蒸汽分配器FP80臺218拋光過濾器DL20臺2不銹鋼19析氣器抽出泵BRY3232160臺11520蒸汽加熱器臺121導熱油分配器臺122析氣器XQJ50臺1不銹鋼23水分配器FS76臺124飛濺油罐FLG30臺125污油罐YC150臺1不銹鋼26脫臭油暫存罐YC150臺1不銹鋼27油油交換器16B1006/9006臺2不銹鋼28蒸汽加熱器CRL2臺129脫臭油抽出泵HPG332240臺12230脫臭油冷卻器16B1006/9006臺1不銹鋼31脫臭油冷卻器LNL5臺132導熱油加熱器16B1006/9006臺1不銹鋼33真空水泵GTW65160臺15534閃蒸箱臺1不銹鋼35組合式脫臭塔GGZH10臺1不銹鋼36冷卻水泵GTW50200臺15537四級噴射泵4ZP1040臺138脫臭油成品泵KCB200臺1339脫臭捕集器BJQ40臺1不銹鋼40管式噴淋器臺141脂肪酸接收罐臺1不銹鋼42脂肪酸冷凝器LNL5臺1不銹鋼內芯43脂肪酸循環(huán)泵BRY4025160臺1344結晶罐YGJI160臺41645冷凍機臺11546過濾機40平方米臺36647鹽水箱臺1不銹鋼48鹽水泵50FPZ22臺12249成品油泵KCB200臺1350結晶過濾泵臺12251清油箱YG80臺1不銹鋼52污油箱YG80臺1不銹鋼53導熱油爐30萬大卡套11154配電柜臺255模擬操作屏臺256電器安裝材料臺157管道安裝材料臺1總計第六章土建與用地方案61總平面布置總平面布置原則遵循符合工藝流程、建筑整體布置滿足消防、環(huán)保要求。力求做到各車間、倉庫功能分區(qū)明確，各種工程管線簡捷流暢，有利于生產(chǎn)和運輸、物流，并考慮到遠期的規(guī)劃等。本項目由預處理車間、粕庫、煉油冬化車間、包裝車間、成品庫、鍋爐房、溶劑庫、煉油水池、辦公、生活設施等建筑物組成。62土建621土建設計方案依據(jù)國家現(xiàn)行規(guī)程、規(guī)范；根據(jù)2001年國家發(fā)布的中國地震參數(shù)區(qū)劃圖GBGB183062001），湘潭市基本烈度6度。本項目考慮抗震設防。622建設設計方案建筑的平面布置及立面設計原則為經(jīng)濟適用，結合生產(chǎn)工藝要求和當?shù)氐膶嶋H情況，設計首先滿足使用要求，同時注意廠區(qū)建筑群體的總體布局，造型在結構中盡量做到簡潔大方。建筑裝修標準本項目生產(chǎn)車間內墻為仿瓷涂料，地面為水泥沙漿地面，辦公科研樓外墻采用釉面磚，內墻為仿瓷涂料，樓面、地面為地板磚，門窗為鋁合金。結構設計與造型地基暫定為天然地基，生產(chǎn)車間、倉庫采用磚混結構形式，辦公科研樓與生活設施采用其它用房采用磚混結構。63生產(chǎn)車間建筑物根據(jù)本項目生產(chǎn)特點和生產(chǎn)工藝流程，本項目廠區(qū)主要建筑物（見下表）。序號建構筑物名稱建筑占地面積M2層數(shù)建筑面積（）建筑性質一生產(chǎn)廠房面積1預處理車間2161層216新建2鍋爐房221層22新建3導熱爐房751層75新建4水池9090新建5煉油水池144144新建6粕庫5761層576新建7煉油冬化車間4321層432新建8包裝倉庫2881層288新建9原料紙箱庫2162層432新建10成品庫存6301層630新建11原有倉庫33001層3300小計59896205二輔助及公用設施1辦公綜合樓8002層1600新建3門衛(wèi)與配電間451層45新建小計8451645累計68347850第七章節(jié)能71項目所在地的能源供應與消耗狀況在電力能源供應方面，湘潭有水電、火電供應。湘潭電廠現(xiàn)有裝機容量18萬W，年發(fā)電能力達300億千瓦時以上，是湖南省最大的火力發(fā)電企業(yè)，為湖南省長、株、潭負荷中心的重要電源支撐點，項目所在地的能源供應充足。湘潭作為國家重要的老工業(yè)基地，目前高污染、高能耗、資源型重化工業(yè)所占比重較高，盡管2008年湘潭市節(jié)能取得一定成績，萬元規(guī)模工業(yè)增加值能耗（標準煤）綜合能耗下降148,但目前單位GDP能耗與單位規(guī)模工業(yè)增加值能耗均高于全省平均水平50左右,節(jié)能減排和產(chǎn)業(yè)結構調整的壓力很大。72執(zhí)行的節(jié)能規(guī)范與標準中華人民共和國節(jié)約能源法、中華人民共和國建筑法；公共建筑節(jié)能設計標準（GB501892005）；國家現(xiàn)行的有關節(jié)能的設計標準、規(guī)程、規(guī)范和規(guī)定。73產(chǎn)品能耗序號產(chǎn)品名稱單位能耗名稱消耗量KWH消耗指標106KJ折標煤KG1精煉茶油噸電100012402精煉茶油噸蒸氣311343873精煉茶油噸循環(huán)水10000301合計11463427174節(jié)能措施綜述合理進行工藝設計、布置；選用高效節(jié)能的機電設備；采用信息化管理手段；生產(chǎn)用水采用循環(huán)水方式。第八章環(huán)境保護81環(huán)境保護標準及設計依據(jù)國家計委、國家環(huán)保委1987國環(huán)字第002號文建設項目環(huán)境保護設計規(guī)定。GB30951996環(huán)境空氣質量標準。GB89781996污水綜合排放標準。GB1234890工業(yè)企業(yè)廠界噪聲標準。82周邊環(huán)境現(xiàn)狀分析目前，建廠周邊2公里范圍內主要為丘陵山地與基本農(nóng)田，無嚴重污染源。其次為生產(chǎn)，生活污水污染。83本項目產(chǎn)生的污染分析廢水與廢渣本項目在茶油精煉過程中產(chǎn)生極少量的餅渣、廢水與過濾后的結晶物，根據(jù)現(xiàn)有水平，一般精煉茶油/噸產(chǎn)生0001噸餅渣、1噸廢水、0005噸結晶物。根據(jù)本項目確定的生產(chǎn)規(guī)模，年產(chǎn)生餅渣3噸、3000噸廢水、15噸結晶物（以上餅渣與結晶物，沒有放射性污染源存在）。同時，燃煤鍋爐產(chǎn)生少量煤渣。嗓音本項目在茶餅粉碎過程中產(chǎn)生的嗓音80采用分貝,需要采用隔音措施。燃煤鍋爐產(chǎn)生少量的SO2廢氣。84環(huán)境保護措施針對燃煤鍋爐產(chǎn)生的SO2廢氣，在安裝鍋爐時脫硫裝置，實現(xiàn)達標排放；在粉碎車間采用隔音材料，有效減少嗓音對廠區(qū)外的影響；將鍋爐廢渣送到附近的水泥廠作原料，最大限度實現(xiàn)綜合利用，及時搬走產(chǎn)生和餅渣與結晶物，并進行填埋。第九章消防安全、生產(chǎn)安全與食品衛(wèi)生91消防安全911消防設計依據(jù)中華人民共和國消防法（1998年）；建筑設計防火規(guī)范（GBJ16872001年修訂版）；建筑滅火器配置設計規(guī)范（GBJ14090）；火災自動報警系統(tǒng)設計規(guī)范（GB5011698）；912消防措施本項目毛油與精煉油均為可燃品，包裝材料如包裝瓶與紙箱均為易燃品，存在較大的消防安全隱患。因此，在生產(chǎn)車間設計與生產(chǎn)過程中必須嚴格遵守國家消防安全有關規(guī)定，在機床等建筑物上設計防雷接地等保護裝置，在辦公、生產(chǎn)車間按消防有關規(guī)定配備一定消防設施。92生產(chǎn)安全本項目在精煉油過程中，部分設備因加溫較高可能產(chǎn)生燙傷，防止措施，對加溫較高的設備采用防護裝置；同時在茶餅裝卸過程中等各個生產(chǎn)環(huán)節(jié)注意生產(chǎn)安全。93食品安全本項目產(chǎn)品為食用油,對產(chǎn)品的衛(wèi)生指標要求高,除嚴格執(zhí)行食品生產(chǎn)有關規(guī)定外,對生產(chǎn)工人必須嚴格進行體檢,合格者方可進行相關的工作崗位。第十章組織機構、勞動定員和人員培訓本項目建設與管理，嚴格按現(xiàn)代企業(yè)制度運行，實行董事會領導下的總經(jīng)理負責制。101組織機構董事長總經(jīng)理技術總監(jiān)營銷總監(jiān)行政總監(jiān)質監(jiān)部技術中心生產(chǎn)部銷售部技術服務部供應部人力資源部行政部公關部辦公室財務部生產(chǎn)總監(jiān)102勞動定員本項目定編120人，其中管理人員與技術人員30人，生產(chǎn)工人90人。103人員培訓本項目根據(jù)不同生產(chǎn)崗位采用不同的培訓辦法，一是對生產(chǎn)工人進行生產(chǎn)技能的培訓，主要學習廠紀廠規(guī)、生產(chǎn)操作要領、安全生產(chǎn)培訓；二是對管理人員，根據(jù)崗位要求，學習相關管理知識。所有人員一律向社會公開招聘，有精煉油加工與茶油種植工作經(jīng)驗者優(yōu)先。三是技術人員同時進行專利法、保密法及反不正當競爭法等相關法律的培訓，與公司同時簽訂技術保密合同。所有員工，一律簽訂勞動用工合同。第十一章項目實施進度計劃111建設工期本項目加工配套設施建設工期為2年，從2008年10月至2010年10月。油茶林基地建設工期為5年，從2008年11月至2013年12月。112建設進度規(guī)劃2008年10月2009年11月項目論證；2008年11月2008年12月辦理土地租賃手續(xù)；2008年11月2009年1月項目規(guī)劃與設計；2009年2月2009年3月項目立項審批；2009年3月2010年6月精煉油生產(chǎn)車間與倉庫的分段建設；2009年2月2010年9月生產(chǎn)設備安裝與調試分段進行；2009年4月精煉油車間投產(chǎn)；2009年4月2010年10月配套設施建設；2009年4月2010年10月人員培訓；2008年11月2013年12月油茶林基地建設。113項目實施進度計劃序號2008200920102011201220131項目論證2辦理項目有關手續(xù)3項目規(guī)劃、初步設計4項目立項審批5精煉車間建設6原料與成品倉庫建設7生產(chǎn)設備安裝與調試8辦公與檢驗設施建設9配套設施建設10試生產(chǎn)11油茶林基地建設時間進度項目第十二章投資估算和資金籌措121投資估算依據(jù)投資估算范圍包括工程費用、其它工程費用、設備費用、預備費、建設期利息等。1211投資估算編制依據(jù)和說明國家發(fā)展與改革委員會、建設部聯(lián)合頒發(fā)的建設項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)第三版有關規(guī)定；國內同類設備現(xiàn)行價、同類建筑物近期單位造價,廠區(qū)建筑價格包括報建費在內；安裝工程費用經(jīng)測算以綜合指標計??；項目勘察設計費、工程監(jiān)理費分別參考國家物價局和建設部（1992）價費字375號文件與湘建（1996）監(jiān)字第292號文件規(guī)定；電力增容結合湘潭縣具體實際進行估算；土地征用費包括土地征用、拆遷補償與移民安置等費用；預備費按工程費、設備費、配套設施費等的5進行估算。1212總投資估算項目總投資估算表單位萬元、畝序號工程或費用名稱建筑工程設備購置安裝工程其它費用合計備注一建設投資8372413431926131648915537731固定資產(chǎn)投資837241343124255679302411土建工程6116461164加工廠房240124012401按1000元/倉庫35882870428704按800元/辦公用房845845845按1000元/12生產(chǎn)設備與安裝134319261528610噸/日精煉油設備110011005噸/日榨毛油設備2152154噸燃煤鍋爐2828設備安裝費1926185613供電系統(tǒng)供水與消防系統(tǒng)、道路、綠化與照明2256225614基地建設費12425561242556新建油茶林35萬畝59505950按1700元/畝計算更新油茶林25萬畝22502250按900元/畝計算低改油茶林4萬畝28002800按700元/畝計算基地建設其它費142556142556山地租金、用基地管理費等2無形資產(chǎn)20020021土地租賃費2002003遞延資產(chǎn)539335393331項目勘測費12812832項目設計費3528352833項目管理費2164216434項目監(jiān)理費2335233535人員培訓費181836項目前期費5050按5估算37預備費3782637826二鋪底流動資金10001000三項目總投資165377312121投資構成項目總投資由建設投資和鋪底流動資金組成。本項目建設投資為1553773萬元，鋪底流動資金為1000萬元，項目總投資為1653773萬元。12122項目建設投資構成分析本項目建設投資構成為詳見下表建設項目投資構成分析表序號投資內容投資金額（萬元）投資比例（）1建筑工程（加工部分）611643942生產(chǎn)設備購置與安裝153569893配套工程（加工部分）22561454基地建設（含建設費用和其它費用）124255679985其它費用73933476合設投資建設投資包括工程費用、其它費用及預備費，本項目建設投資為1553773萬元。1214鋪底流動資金參照同類項目現(xiàn)行流動資金投放、周轉狀況，經(jīng)估算，項目正常生產(chǎn)年份需投放流動資金2500萬元。其中鋪底流動資金（按40計）為1000萬元。122資金籌措本項目總投資1653773萬元，其中企業(yè)自籌及地方配套953773萬元，占總投資577；申請銀行貸款4000萬元，占242；申請國家補助資金3000萬元，占181。第十三章財務評價本項目財務評價根據(jù)林業(yè)項目可行性研究與經(jīng)濟評價手冊、營造林工程建設項目文件組成及深度要求、建設項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)第三版、投資項目經(jīng)濟咨詢評估指南（中國國際咨詢公司編著）及有關建設項目經(jīng)濟評價方法實施細則，建設項目可行性研究報告編制內容深度規(guī)定及國家行業(yè)現(xiàn)行的稅收制度編制。131財務評價的依據(jù)及說明產(chǎn)品單位生產(chǎn)成本（具體成本見單位生產(chǎn)成本表）及年成本費用的估算方法，依據(jù)國家發(fā)展與改革委員會、建設部發(fā)布的建設項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)第三版規(guī)定執(zhí)行。本項目建設期為5年，第3年80按、第4年按100負荷生產(chǎn)銷售。原材料、燃料動力的消耗和定額，按擬定方案提出的單位產(chǎn)品消耗考慮。毛油加工為精煉油出油率按70估算；精煉油包裝成本按400元/噸估算；收購毛茶油按24000元/噸進行估算。職工工資與福利費職工工資包括工資、獎金、津貼及醫(yī)保、社保，職工工資與福利費按3萬元/年人估算。修理費按固定資產(chǎn)折舊費的100計算。折舊費固定資產(chǎn)折舊費依據(jù)財政部工業(yè)企業(yè)財務制度中工業(yè)企業(yè)資產(chǎn)折舊年限表的規(guī)定執(zhí)行，取其下限，房屋按25年折舊、設備折舊按10年計算，考慮殘值5。攤銷費土地等無形資產(chǎn)按50年攤銷，遞延資產(chǎn)按5年攤銷。財務費用貸款利息按年利率576計算。其它費用銷售費用按銷售收入3估算,技術開發(fā)費按銷售收入的1進行估算,年其它管理費用按工資總額50估算。本項目取行業(yè)基準收益率10（全部投資），11（自有資金）。132年銷售收入的估算表142年銷售收入的估算單位萬元/噸、萬元第3年第4年第5年序號產(chǎn)品單價生產(chǎn)量銷售收入生產(chǎn)量銷售收入生產(chǎn)量銷售收入1精煉油6180010800240014400300018000133年稅金及利潤計算營業(yè)稅金及附加本項目增值稅按13的稅率,原材料、能耗按17進行抵扣。企業(yè)所得稅根據(jù)國家相關稅費政