1、XX有限公司 資金理財(cái)管理辦法（試行）第一章總則第一條 為規(guī)范XXW限公司（以下簡稱“公司”）資金 理財(cái)業(yè)務(wù)管理，有效控制風(fēng)險，提高投資收益，維護(hù)公司及 股東利益，根據(jù)公司章程和有關(guān)規(guī)定， 結(jié)合公司的實(shí)際情況, 制定本辦法。第二條本辦法適用于公司本部，下屬企業(yè)可參照本辦 法，制定資金理財(cái)管理實(shí)施細(xì)則。第二章基本定義及原則規(guī)定第三條資金理財(cái)定義本辦法所稱資金理財(cái)是指在國家政策允許的情況下，在 控制投資風(fēng)險的前提下，以提高資金使用效率、增加現(xiàn)金資 產(chǎn)收益為原則，對閑置資金通過商業(yè)銀行理財(cái)、證券理財(cái)、 保險理財(cái)、信托理財(cái)及其他理財(cái)工具進(jìn)行運(yùn)作和管理，包括 銀行理財(cái)產(chǎn)品、證券理財(cái)產(chǎn)品、保險理財(cái)產(chǎn)品、信

2、托產(chǎn)品、 委托貸款、債券投資等，以實(shí)現(xiàn)資金的保值增值。公司投資的理財(cái)產(chǎn)品，不用于股票及其衍生產(chǎn)品、證券投資基金、以證券投資為目的的理財(cái)產(chǎn)品等第四條 資金理財(cái)?shù)幕驹瓌t公司從事資金理財(cái)應(yīng)堅(jiān)持“規(guī)范運(yùn)作、防范風(fēng)險、謹(jǐn)慎 投資、保值增值”的原則，以不影響公司正常經(jīng)營和主營業(yè) 務(wù)的發(fā)展為先決條件。（一）遵循國家相關(guān)法律法規(guī)的原則，即委托理財(cái)資金 的來源應(yīng)符合相關(guān)規(guī)定。（二）確保公司經(jīng)營資金需求的原則，即公司用于理財(cái) 的資金是自有閑置資金或暫時閑置的募集資金，不得擠占公 司正常運(yùn)營和項(xiàng)目建設(shè)資金，也不得影響募集資金項(xiàng)目使用 進(jìn)度。（三）風(fēng)險可控的原則，即理財(cái)資金原則上投向風(fēng)險可 控類產(chǎn)品，風(fēng)險級別不得超

3、過中等水平，不得投向股票及衍 生產(chǎn)品等高風(fēng)險領(lǐng)域。（四）流動性的原則，即資金理財(cái)主要投向短期理財(cái)產(chǎn) 品，原則上不得超過 3個月。第三章組織機(jī)構(gòu)及審批權(quán)限第五條資金理財(cái)?shù)慕M織機(jī)構(gòu)公司黨總支會、總經(jīng)理辦公會、董事會負(fù)責(zé)審批資金理 財(cái)業(yè)務(wù)，公司財(cái)務(wù)管理部負(fù)責(zé)資金理財(cái)?shù)娜粘９芾砼c運(yùn)作， 公司審計(jì)風(fēng)控部負(fù)責(zé)對資金理財(cái)業(yè)務(wù)監(jiān)督。財(cái)務(wù)管理部主要職責(zé):（一）擬訂資金理財(cái)管理制度；（二）負(fù)責(zé)投資前論證，提由理財(cái)實(shí)施方案。（三）負(fù)責(zé)投資期間管理，落實(shí)風(fēng)險控制措施。（四）負(fù)責(zé)跟蹤到期投資資金和收益及時、足額到賬。第六條 按照風(fēng)險類別的不同實(shí)行分類審批原則（一）保本保收益型理財(cái)產(chǎn)品由公司財(cái)務(wù)管理部提由中 請、經(jīng)財(cái)務(wù)管

4、理部部長和審計(jì)風(fēng)控部部長審核，分管財(cái)務(wù)副 總（或總會計(jì)師）提由意見后，提交公司總經(jīng)理審批；（二）保本不保收益型、不保本不保收益型委托理財(cái)審 批權(quán)限：由公司財(cái)務(wù)管理部提由申請、經(jīng)財(cái)務(wù)管理部部長和審計(jì) 風(fēng)控部部長審核，分管財(cái)務(wù)副總（或總會計(jì)師）提由意見后, 根據(jù)授權(quán)，進(jìn)行審批。1、單次購買理財(cái)產(chǎn)品金額在 5000萬元（含）以下的委 托理財(cái)由公司財(cái)務(wù)管理部提由申請，經(jīng)財(cái)務(wù)管理部部長審 核，分管財(cái)務(wù)副總（或總會計(jì)師）提由意見后，提交公司黨 總支會審議后報總經(jīng)理辦公會審批；2、單次購買理財(cái)產(chǎn)品金額在 5000萬元（不含）以上不 超過10000萬元（含）的由公司財(cái)務(wù)管理部提由申請，分管 財(cái)務(wù)副總（或總會計(jì)

5、師）和總經(jīng)理審核，經(jīng)公司黨總支會和 總經(jīng)理辦公會審議后，提交公司董事會審批。3、單次購買理財(cái)產(chǎn)品的金額超過10000萬元（不含）的，經(jīng)公司三會審議后，報集團(tuán)黨委會和總辦會審批。第四章資金理財(cái)業(yè)務(wù)過程管理第七條財(cái)務(wù)管理部在制定理財(cái)實(shí)施方案前，對投資規(guī)模、 預(yù)期收益進(jìn)行可行性分析，對理財(cái)產(chǎn)品進(jìn)行書面詢價，并對 受托方資信、投資品種等進(jìn)行風(fēng)險性評估，必要時聘請外部 專業(yè)機(jī)構(gòu)提供投資咨詢服務(wù)。第八條財(cái)務(wù)管理部應(yīng)設(shè)立理財(cái)資金管理臺賬，對取得 的相關(guān)合同、協(xié)議等作為重要業(yè)務(wù)資料及時歸檔；并設(shè)專人 管理存續(xù)期的理財(cái)產(chǎn)品，由現(xiàn)異常情況時及時報告，避免或 減少公司損失。第九條財(cái)務(wù)管理部建立定期和不定期報告制度，在每 月結(jié)束后10日內(nèi)，向公司總經(jīng)理辦公會報告本月委托理財(cái) 進(jìn)展情況、盈虧情況和風(fēng)險控制情況。第十條 審計(jì)風(fēng)控部應(yīng)對資金理財(cái)業(yè)務(wù)開展年度內(nèi)部審計(jì)， 審計(jì)結(jié)果應(yīng)及時向公司經(jīng)營層匯報。如發(fā)現(xiàn)合作方不遵守合 同的約定或理財(cái)收益達(dá)不到既定水平的，應(yīng)提請公司及時中 止委托理財(cái)或到期不再續(xù)期。第五章 附則第十一條 本辦法未盡事宜，依照國家有關(guān)法律、法規(guī)、 規(guī)范性文件的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。本辦法某些