1、各位同學(xué)：筆試得怎么樣這是我第四次參加銀行筆試,目前還未拿到 offer , 實(shí)在很心焦.眼看中行筆試就來了,它是我們的下一個(gè)時(shí)機(jī),能復(fù)習(xí)多少是多少, 重新整理了一遍巴塞爾協(xié)議,供大家參考,祝大家都能找到好工作,共勉！巴塞爾協(xié)議I?巴塞爾協(xié)議?是國際清算銀行 BIS的巴塞爾銀行業(yè)條例和監(jiān)督委員會(huì)的常設(shè)委員 會(huì)一一巴塞爾委員會(huì) 于1988年7月在瑞士的巴塞爾通過的“ 關(guān)于統(tǒng)一國際銀行的資本計(jì)算 和資本標(biāo)準(zhǔn)的協(xié)議的簡(jiǎn)稱,其目的是 通過規(guī)定銀行資本充足率,減少各國規(guī)定的資本數(shù) 量差異,增強(qiáng)對(duì)銀行資本及風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的監(jiān)管,消除銀行間的不公平競(jìng)爭(zhēng).該協(xié)議第一次建立了 一套完整的國際通用的、以加權(quán)方式衡量表內(nèi)

2、與表外風(fēng)險(xiǎn)的資本充足率標(biāo)準(zhǔn),有效地扼制了與債務(wù)危機(jī)有關(guān)的國際風(fēng)險(xiǎn).根本內(nèi)容由四方面組成：1、資本的組成巴塞爾委員會(huì)認(rèn)為銀行資本分為兩級(jí).第一級(jí)是核心資本,要求銀行資本中至少有 50%是收資本r從稅后利潤保存中提取的公開儲(chǔ)藏所組成.第二級(jí)是附屬資本,其最高額可 等同于核心資本額.附屬資本由未公開的儲(chǔ)藏、重估儲(chǔ)藏、普通準(zhǔn)備金普通呆賬準(zhǔn)備金、帶有債務(wù)性質(zhì)的資本工具、長期次級(jí)債務(wù)和資本扣除局部組成.2、風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)制巴塞爾協(xié)議確定了風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)制,即根據(jù)不用資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)程度確定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重,計(jì)算加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額：一是確定資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)的資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù),即將不用資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)確定為五個(gè)檔次：分別為0、10、20、5

3、0、100.二是確定表外工程的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù).確定了 1、20、 50、100四個(gè)檔次的信用轉(zhuǎn)換系數(shù),以此再與資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)與該項(xiàng)業(yè)務(wù)對(duì)應(yīng)工程的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù) 相乘,作為表外工程的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù).3、目標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)比率銀行資本充足率=總資本與加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)之比不低于8%其中核心資本局部至少為 4%4、過渡期和實(shí)施安排過渡期從協(xié)議發(fā)布起至 1992年底止,到1992年底,所有從事大額跨境業(yè)務(wù)的銀行資本 金要到達(dá)8%勺要求.1988年巴塞爾協(xié)議主要有三大特點(diǎn)：一是確立了全球統(tǒng)一的銀行風(fēng)險(xiǎn)治理標(biāo)準(zhǔn)； 二是突出強(qiáng)調(diào)了資本充足率標(biāo)準(zhǔn)的意義.通過強(qiáng)調(diào)資本充足率,促使全球銀行經(jīng)營從注重規(guī)模轉(zhuǎn)向資本、資產(chǎn)質(zhì)量等因素；三是受70年代開展中

4、國家債務(wù)危機(jī)的影響,強(qiáng)調(diào)國家風(fēng)險(xiǎn)對(duì)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的重要作用,明確規(guī)定不同國家的授信風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重比例存在差異.?巴塞爾協(xié)議I?的缺乏：對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的理解比較片面,忽略了市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)；對(duì)金融形勢(shì)的適應(yīng)性缺乏；無視了全面風(fēng)險(xiǎn)治理的問題.巴塞爾資本協(xié)議n巴塞爾資本協(xié)議n是由國際清算銀行下的巴塞爾銀行監(jiān)理委員會(huì)BCBS所促成,內(nèi)容針對(duì)1988年的舊巴塞爾資本協(xié)定做了大幅修改,以期標(biāo)準(zhǔn)化國際上的風(fēng)險(xiǎn)控管制度, 提升國際金融效勞的風(fēng)險(xiǎn)控管水平.新協(xié)議將風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)大到信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)和利率風(fēng)險(xiǎn),并提出“三個(gè)支柱要求資本監(jiān)管更為準(zhǔn)確的反映銀行經(jīng)營的風(fēng)險(xiǎn)狀況,進(jìn)一步提升金融體系的平安性和穩(wěn)健性.三大支柱,即最低

5、資本要求、監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查和市場(chǎng)約束.1、第一大支柱：最低資本要求該局部涉及與信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)以及操作風(fēng)險(xiǎn)有關(guān)的最低總資本要求的計(jì)算問題.最低資本要求由三個(gè)根本要素構(gòu)成：受規(guī)章限制的資本的定義、風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)以及資本對(duì)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的最小比率.新協(xié)議在原來只考慮信用風(fēng)險(xiǎn)的根底上,進(jìn)一步考慮了市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn).信用風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量方法：包括標(biāo)準(zhǔn)法根據(jù)借款人的外部評(píng)估結(jié)果確定其風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重,權(quán)重層級(jí)分為0、20% 50% 100% 150%級(jí)、初級(jí)內(nèi)部評(píng)級(jí)法允許銀行測(cè)算與每個(gè)借款人相關(guān)的違約概 率,其他數(shù)值由監(jiān)管部門提供及高級(jí)內(nèi)部評(píng)級(jí)法允許銀行測(cè)算其他必須的數(shù)值.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量方法：在量化操作風(fēng)

6、險(xiǎn)時(shí),提出了三個(gè)處理方案：一是根本指標(biāo)法, 資本要求可依據(jù)某一單一指標(biāo)如總收入乘以一個(gè)百分比；二是標(biāo)準(zhǔn)法,將銀行業(yè)務(wù)劃分 為投資銀行業(yè)務(wù)、商業(yè)銀行業(yè)務(wù)和其他業(yè)務(wù),各乘以一個(gè)百分比；三是內(nèi)部計(jì)量法,由銀行 自己收集數(shù)據(jù),計(jì)算損失概率.總的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)等于由信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)算出來的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn),再加上根據(jù)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)算出來的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn),要求信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)的最低資本充足率為8%在計(jì)算資本比率時(shí),市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)的資本要求乘以12.5即最低資本比率 8%的倒數(shù),再加上針對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn),就得到分母,即總的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn).分子是監(jiān)管資本,兩者相除得到資本比率的數(shù)值.2、第二大支

7、柱：監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查, 是為了保證各銀行建立起合理有效的內(nèi)部評(píng)估程序,用于判斷其面臨的風(fēng)險(xiǎn)狀況,并以此為根底對(duì)其資本是否充足做出評(píng)估.監(jiān)管當(dāng)局要對(duì)銀行的風(fēng)險(xiǎn)治理和化解狀況、不同風(fēng)險(xiǎn)間相互關(guān)系的處理情況、所處市場(chǎng)的性質(zhì)、收益的有效性和可靠性等因素進(jìn)行監(jiān)督檢查,以全面判斷該銀行的資本是否充足.在實(shí)施監(jiān)管的過程中,應(yīng)當(dāng)遵循如下四項(xiàng)原那么：其一,銀行應(yīng)當(dāng)具備與其風(fēng)險(xiǎn)相適應(yīng)的 評(píng)估總量資本的一整套程序,以及維持 資本水平的戰(zhàn)略.其二,監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)當(dāng)檢查和評(píng)價(jià)銀行內(nèi)部資本充足率的評(píng)估情況及其戰(zhàn)略,以及銀行監(jiān)測(cè)和保證滿足監(jiān)管資本比率的水平；假設(shè)對(duì)最終結(jié)果不滿意,監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)采取適當(dāng)?shù)谋M管舉措

8、.其三, 銀行治理者應(yīng)意識(shí)到目前所處的經(jīng)濟(jì)周期,進(jìn)行 嚴(yán)格、具有前瞻性 的壓力檢驗(yàn).其四,監(jiān)管當(dāng)局應(yīng) 爭(zhēng)取及早干預(yù),從而預(yù)防銀行的資本低于抵御風(fēng)險(xiǎn)所需的最 低水平；如果得不到保護(hù)或恢復(fù)那么需迅速采取補(bǔ)救舉措.為了促使銀行的資本狀況與總體風(fēng)險(xiǎn)相匹配,監(jiān)管當(dāng)局可以采取現(xiàn)場(chǎng)和非現(xiàn)場(chǎng)稽核等方法審核銀行的資本充足率.當(dāng)銀行資本低于需求水平時(shí),監(jiān)管當(dāng)局要及時(shí)對(duì)銀行實(shí)施必要的 干預(yù),增強(qiáng)對(duì)銀行的監(jiān)測(cè)、限制支付股息、要求銀行準(zhǔn)備并實(shí)施滿意的恢復(fù)資本充足率的計(jì) 劃、要求銀行馬上籌措額外資本.3、第三大支柱：市場(chǎng)約束市場(chǎng)紀(jì)律具有強(qiáng)化資本監(jiān)管、提升金融體系平安性和穩(wěn)定性的潛在作用,并在應(yīng)用范圍、資本構(gòu)成、風(fēng)險(xiǎn)披露的

9、評(píng)估和治理過程以及資本充足率等四個(gè)方面提出了定性和定量的信息披露要求.對(duì)于一般銀行,要求每半年進(jìn)行一次信息披露；而對(duì)那些在金融市場(chǎng)上活潑的 大型銀行,要求它們每季度進(jìn)行一次信息披露； 對(duì)于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn),在每次重大事件發(fā)生之后 都 要進(jìn)行相關(guān)的信息披露.巴塞爾協(xié)議II開創(chuàng)了國際金融合作的典范,其意義表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：在全球建立 了統(tǒng)一的銀行監(jiān)管框架,為國際銀行業(yè)的監(jiān)管提供了統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn),有利于平等競(jìng)爭(zhēng)；強(qiáng)調(diào)了風(fēng)險(xiǎn)治理的重要性.對(duì)商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等做了詳細(xì)的規(guī)定,并且 對(duì)一些衍生金融工具的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)算做了有益的嘗試；把表外業(yè)務(wù)也列入風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的衡量框架 中,監(jiān)管內(nèi)容更全面,約束力更強(qiáng)；開

10、創(chuàng)了國際金融合作的典范.巴塞爾協(xié)議m巴塞爾協(xié)議出的草案于2021年提出,并在短短一年時(shí)間內(nèi)就獲得了最終通過,在 11月韓國首爾召開的 G20峰會(huì)上獲得正式批準(zhǔn)實(shí)施. ?巴塞爾協(xié)議III?于2021年1月6日發(fā) 布其最新規(guī)定.新規(guī)定放寬了對(duì)高流動(dòng)性資產(chǎn)的定義和實(shí)施時(shí)間.確立了微觀審慎和宏觀審慎相結(jié)合的金融監(jiān)管新模式,大幅度提升了商業(yè)銀行資本監(jiān)管要求,建立全球一致的流動(dòng)性監(jiān)管量化標(biāo)準(zhǔn),將對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營模式、銀行體系穩(wěn)健性乃至宏觀經(jīng)濟(jì)運(yùn)行產(chǎn)生深遠(yuǎn)影響.1、強(qiáng)化資本充足率監(jiān)管改進(jìn)資本充足率計(jì)算方法：一是嚴(yán)格資本定義, 提升監(jiān)管資本的損失吸收水平.將監(jiān)管資本從現(xiàn)行的兩級(jí)分類修改為三級(jí)分類,即核心一級(jí)資本

11、、其他一級(jí)資本 和二級(jí)資本；嚴(yán)格執(zhí)行對(duì)核心一級(jí)資本的扣除規(guī)定,提升資本工具吸收損失水平.二是優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)計(jì)算方法,擴(kuò)大資本覆蓋的風(fēng)險(xiǎn)范圍.采用差異化的信用風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重方法,推動(dòng)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)提 升信用風(fēng)險(xiǎn)治理水平；明確操作風(fēng)險(xiǎn)的資本要求；提升交易性業(yè)務(wù)、資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)、場(chǎng)外 衍生品交易等復(fù)雜金融工具的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重.提升資本充足率監(jiān)管要求：將現(xiàn)行的兩個(gè)最低資本充足率要求調(diào)整為三個(gè)層次的資本充 足率要求：一是明確三個(gè)最低資本充足率要求,即核心一級(jí)資本充足率、 一級(jí)資本充足率和 資本充足率分別不低于 4.5% 原為2%、6% 原為4%和8%二是引入逆周期資本監(jiān)管框架,包才2.5%的留存超額資本防護(hù)緩沖資

12、本和0-2.5%的逆周期超額資本.三是增加系統(tǒng)重要性銀行的附加資本要求,暫定為 1%新標(biāo)準(zhǔn)實(shí)施后,正常條件下系統(tǒng)重要性銀行和 非系統(tǒng)重要性銀行的資本充足率分別不低于11.5%和10.5%;假設(shè)出現(xiàn)系統(tǒng)性的信貸過快增長,商業(yè)銀行需計(jì)提逆周期超額資本.建立杠桿率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)：引入杠桿率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn),即一級(jí)資本占調(diào)整后表內(nèi)外資產(chǎn)余額的比 例不低于3%彌補(bǔ)資本充足率的缺乏,限制銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)以及銀行體系的杠桿率積累.合理安排過渡期：新資本監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)從2021年1月1日開始執(zhí)行,系統(tǒng)重要性銀行和非系統(tǒng)重要性銀行應(yīng)分別于2021年底和2021年底前到達(dá)新的資本監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn).過渡期結(jié)束后,各類銀行應(yīng)根據(jù)新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)披露資本

13、充足率和杠桿率.2、改進(jìn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管建立多維度的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)和監(jiān)測(cè)指標(biāo)體系：建立流動(dòng)性覆蓋率、凈穩(wěn)定融資比例、流動(dòng)性比例、存貸比以及核心負(fù)債依存度、流動(dòng)性缺口率、客戶存款集中度以及同業(yè)負(fù) 債集中度等多個(gè)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管和監(jiān)測(cè)指標(biāo),其中流動(dòng)性覆蓋率、凈穩(wěn)定融資比例均不得低于100%同時(shí),推動(dòng)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)建立多情景、多方法、多幣種和多時(shí)間跨度的流動(dòng)性 風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部監(jiān)控指標(biāo)體系.引導(dǎo)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)增強(qiáng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)治理：進(jìn)一步明確銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)治理的審慎監(jiān)管要求,提升流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)治理的精細(xì)化程度和專業(yè)化水平,嚴(yán)格監(jiān)督檢查舉措,糾正不審慎行為,促使商業(yè)銀行合理匹配資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu),增強(qiáng)銀行體系

14、應(yīng)對(duì)流動(dòng)性壓力沖擊的水平.合理安排過渡期：新的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)和監(jiān)測(cè)指標(biāo)體系自2021年1月1日開始實(shí)施,流動(dòng)性覆蓋率和凈穩(wěn)定融資比例分別給予2年和5年的觀察期,銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)于2021年底和2021年底前分別到達(dá)流動(dòng)性覆蓋率和凈穩(wěn)定融資比例的監(jiān)管要求.3、強(qiáng)化貸款損失準(zhǔn)備監(jiān)管建立貸款撥備率和撥備覆蓋率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)：貸款撥備率不低于 2.5%,撥備覆蓋率貸款不低于150%原那么上按兩者孰高的方法確定銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)貸款損失準(zhǔn)備監(jiān)管要求.建立動(dòng)態(tài)調(diào)整貸款損失準(zhǔn)備制度：監(jiān)管部門將根據(jù)經(jīng)濟(jì)開展不同階段、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)貸款質(zhì)量差異和盈利狀況的不同,對(duì)貸款損失準(zhǔn)備監(jiān)管要求進(jìn)行動(dòng)態(tài)化和差異化調(diào)整.經(jīng)濟(jì)上行期適度提升