1、9 投資預(yù)算9.1 編制說(shuō)明9.1.1 文件依據(jù)a ） 土地開發(fā)整理項(xiàng)目資金管理暫行辦法 （國(guó)土資發(fā)【 2000 】 282 號(hào)） ；b ） 財(cái)政部、 國(guó)土資源部 土地開發(fā)整理項(xiàng)目預(yù)算定額標(biāo)準(zhǔn) （財(cái)綜【 2011 】128 號(hào)） ；c ）廣東省水利廳廣東省水利水電建筑工程預(yù)算定額 （試行） （粵水基【 2006 】 2 號(hào)） ；d ）關(guān)于 2012 年第二季度xxx 市建設(shè)工程結(jié)算及有關(guān)問(wèn)題的通知 （穗建造價(jià)【 2012 】 48 號(hào)） 。9.1.2 基礎(chǔ)預(yù)算單價(jià)計(jì)算依據(jù)（ 1） xxx 市人工日工資單價(jià)按關(guān)于 2012 年第二季度xxx 市建設(shè)工程結(jié)算及有關(guān)問(wèn)題的通知 （穗建造價(jià)【 2012

2、 】 48 號(hào)）規(guī)定執(zhí)行，人工預(yù)算單價(jià)采用甲類工價(jià)格為 92 元/ 工日，乙類工價(jià)格為92 元/ 工日。（ 2）預(yù)算材料價(jià)格各項(xiàng)工程的材料單價(jià)主要根據(jù)關(guān)于2012 年第二季度xxx 市建設(shè)工程結(jié)算及有關(guān)問(wèn)題的通知 （穗建造價(jià)【 2012 】 48 號(hào)） ，同時(shí)結(jié)合當(dāng)?shù)夭牧鲜袌?chǎng)調(diào)查價(jià)格綜合確定。（ 3）電、風(fēng)、水預(yù)算價(jià)格 施工用電價(jià)格計(jì)算：本工程施工用電全部采用國(guó)家電網(wǎng)供電，基本電價(jià)根據(jù)關(guān)于2012 年第二季度 xxx 市建設(shè)工程結(jié)算及有關(guān)問(wèn)題的通知 （穗建造價(jià)【 2012 】 48 號(hào)）按0.86 元/kw h 計(jì)。 施工用風(fēng)價(jià)格計(jì)算：風(fēng)價(jià)計(jì)算公式： （空氣壓縮機(jī)組 （臺(tái)） 班總費(fèi)用）/（ 空

3、氣壓縮機(jī)額定容量之和60分鐘刈小時(shí)K1XK2）/ （1供風(fēng)損耗率）+單位循環(huán)冷卻水費(fèi)+供風(fēng)設(shè)施維修攤銷費(fèi)式中：K1 時(shí)間利用系數(shù)，一般取0.70.8,本項(xiàng)目取0.75;K2能量利用系數(shù)，一般取0.750.85,本項(xiàng)目取0.8;供風(fēng)損耗率取8%12%,本項(xiàng)目取8%;單位循環(huán)冷卻水費(fèi)0.005元/m3;供風(fēng)設(shè)施維修攤銷費(fèi) 0.0020.003元/m3,本項(xiàng)目取0.003元/m3。/min本工程供風(fēng)系統(tǒng)采用 1 臺(tái) 3m移動(dòng)式空壓機(jī)，空氣壓縮機(jī)臺(tái)班費(fèi)用為337.08元/臺(tái)班。空氣壓縮機(jī)組（臺(tái)）班總費(fèi)用=337.08元/臺(tái)班，空氣壓縮機(jī)額定容量之和=/min 因此施工用風(fēng)價(jià)格為：風(fēng)價(jià)=337.08/(

4、6 60 置0.75 08) / ( 1-8 % ) +0.005+0.003= 0.22 元/m 施工用水價(jià)格計(jì)算：施工用水價(jià)格由基本水價(jià)、供水損耗和供水設(shè)施維修攤銷費(fèi)組成，根據(jù)施工組織設(shè)計(jì)所配置的供水系統(tǒng)設(shè)備組（臺(tái)）班總費(fèi)用和組（臺(tái)）班總有效供水量計(jì)算。水價(jià)計(jì)算公式：水泵組（臺(tái)）班總費(fèi)用/ （水泵額定容量之和刈 小時(shí)XK1XK2） / （1-供水損耗率）+供水設(shè)施維修攤銷費(fèi)式中：K1 時(shí)間利用系數(shù)，一般取0.70.8,本項(xiàng)目取0.75;K2能量利用系數(shù)，一般取0.750.85,本項(xiàng)目取0.8;供水損耗率取5%8%,本項(xiàng)目取5%;供水設(shè)施維修攤銷費(fèi)取 0.020.03元/ (kw h),本項(xiàng)

5、目取0.03元/ (kw h)。本工 程供水 系統(tǒng)采用 1 臺(tái) IS65-50-125 型離心水泵 ， 單機(jī)流量25m/h,揚(yáng)程25m,功率7KW。該水泵臺(tái)班費(fèi)用為97.23元/臺(tái)班。水泵額定容量之和25m /min因此預(yù)算水價(jià)為：水價(jià)=97.23/ (25 * 0.75 0B) / (1-5%) +0.03=0.88元 /m9.1.3費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)根據(jù)財(cái)政部、國(guó)土資源部土地開發(fā)整理項(xiàng)目預(yù)算定額標(biāo)準(zhǔn)（財(cái)綜2011 128號(hào)），項(xiàng)目預(yù)算由工程施工費(fèi)、設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、其他費(fèi)用（包括前期工作費(fèi)、 工程監(jiān)理費(fèi)、拆遷補(bǔ)償費(fèi)、竣工驗(yàn)收費(fèi)、業(yè)主管理費(fèi)）和不可預(yù)見費(fèi)組成。1）工程施工費(fèi)工程施工費(fèi)由直接費(fèi)、問(wèn)接費(fèi)、利潤(rùn)和

6、稅金組成。直接費(fèi)由直接工程費(fèi)（人工費(fèi)、材料費(fèi)和施工機(jī)械使用費(fèi)）和措施費(fèi)組成。人工費(fèi)=定額勞動(dòng)量 隊(duì)工預(yù)算單價(jià)；材料費(fèi)=定額材料用量 雙料預(yù)算單價(jià)；施工機(jī)械使用費(fèi)=定額機(jī)械使用量 漁工機(jī)械臺(tái)班費(fèi)措施費(fèi)：由臨時(shí)設(shè)施費(fèi)、冬雨季施工增加費(fèi)、夜間施工增加費(fèi)、施工輔助費(fèi)、特殊地區(qū)施工增加費(fèi)、安全施工措施費(fèi)組成：表9-1措施費(fèi)費(fèi)率表單位：%工程類別臨時(shí)設(shè) 施費(fèi)率冬雨季施工增 加費(fèi)率夜間施工 增加費(fèi)施工輔助 費(fèi)率安全施工措 施費(fèi)合計(jì)Q070，07.Q R1 .JJ 王乙0.700.70.23.6后萬(wàn)_L程20.700.70.23.6砌體工程。早、足節(jié)丁千口20.7n 70A0.7n 70.2n o3.6A P

7、千比既土土土30.700.70.24.6農(nóng)用井工程-H-仙丁產(chǎn)30.700.70.24.6其他-L性2-0.70-0.70.23.6安裝，程30701035間接費(fèi)間接費(fèi)=直接費(fèi)（或人工費(fèi)）同接費(fèi)率表9-2間接費(fèi)費(fèi)率表單位：%序號(hào)工程類別計(jì)算基礎(chǔ)間接費(fèi)費(fèi)率1土方H程直接費(fèi)52后方程直接費(fèi)63砌體工程直接費(fèi)54混凝土工程直接費(fèi)65農(nóng)用井工程直接費(fèi)86其他工程直接費(fèi)57安裝工程人工費(fèi)65利潤(rùn)（直接費(fèi)+間接費(fèi)）3%稅金（直接費(fèi)+間接費(fèi)+利潤(rùn)）M.22%。2）設(shè)備購(gòu)置費(fèi)設(shè)備購(gòu)置費(fèi)包括設(shè)備原價(jià)、運(yùn)雜費(fèi)、運(yùn)輸保險(xiǎn)費(fèi)和采購(gòu)及保管費(fèi)。本項(xiàng)目需購(gòu)置閘門木板28套，單價(jià)213.48元，總價(jià)5977.55元。3）其他

8、費(fèi)用前期工作費(fèi)指土地開發(fā)整理項(xiàng)目在施工前所發(fā)生的各項(xiàng)支出，包括土地清查費(fèi)、項(xiàng)目可行性研究費(fèi)、項(xiàng)目勘測(cè)費(fèi)、項(xiàng)目設(shè)計(jì)及預(yù)算編制費(fèi)、項(xiàng)目招標(biāo)代理費(fèi)等。工程監(jiān)理費(fèi)指項(xiàng)目承擔(dān)單位委托具有工程監(jiān)理資質(zhì)的單位。按國(guó)家有關(guān)規(guī)定對(duì)工程質(zhì)量、進(jìn)度、安全和投資進(jìn)行全過(guò)程監(jiān)督與管理所發(fā)生的費(fèi)用拆遷補(bǔ)償費(fèi)指土地開發(fā)整理項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中，針對(duì)零星房屋拆遷、林木及青苗損毀所 發(fā)生的適當(dāng)補(bǔ)償費(fèi)用?？⒐を?yàn)收費(fèi)指土地開發(fā)整理項(xiàng)目工程完工后，因項(xiàng)目竣工驗(yàn)收、決算、成果的管理等 發(fā)生的各項(xiàng)支出。包括工程復(fù)核費(fèi)、工程驗(yàn)收費(fèi)、項(xiàng)目決算編制與審計(jì)費(fèi)、整 理后土地重估與登記費(fèi)和標(biāo)識(shí)設(shè)定費(fèi)。業(yè)主管理費(fèi)指項(xiàng)目承擔(dān)單位為項(xiàng)目的立項(xiàng)、籌建建設(shè)等工作所

9、發(fā)生的費(fèi)用，包括工作 人員的工資、施工現(xiàn)場(chǎng)津貼、社會(huì)保障費(fèi)用、住房公積金等。以上其他費(fèi)用取費(fèi)明細(xì)詳見下表 9-3:表9-3其他費(fèi)用取費(fèi)明細(xì)表單位：%序號(hào)費(fèi)用名稱計(jì)算式1前期工作費(fèi)土地清查費(fèi)工程施工費(fèi)x費(fèi)率（0.5%）(2)項(xiàng)目可行性研究費(fèi)以工程施工費(fèi)與設(shè)備購(gòu)置費(fèi)之和作為計(jì)費(fèi)基數(shù)，采用分檔定額計(jì)費(fèi)方式計(jì)算，各區(qū)間按內(nèi)插法計(jì)算。(3)項(xiàng)目勘測(cè)費(fèi)工程施工費(fèi)x費(fèi)率（不超過(guò)1.5%）（項(xiàng)目地貌類型為丘陵/山區(qū)可乘以1.1的調(diào)整系數(shù)）(4)項(xiàng)目設(shè)計(jì)及預(yù)算編制費(fèi)以工程施工費(fèi)與設(shè)備購(gòu)置費(fèi)之和作為計(jì)費(fèi)基數(shù)，采用分檔定額計(jì)費(fèi)方式計(jì)算，各區(qū)間按內(nèi)插法計(jì)算。(5)項(xiàng)目招標(biāo)代理費(fèi)以工程施工費(fèi)與設(shè)備購(gòu)置費(fèi)之和作為計(jì)費(fèi)基數(shù)

10、，采用差額定率累進(jìn)法計(jì)算。2工程監(jiān)理費(fèi)以工程施工費(fèi)與設(shè)備購(gòu)置費(fèi)之和作為計(jì)費(fèi)基數(shù)，采用分檔定額計(jì)費(fèi)方式計(jì)算，各區(qū)間按內(nèi)插法計(jì)算。3拆遷補(bǔ)償費(fèi)拆遷補(bǔ)償費(fèi)采用適量一次補(bǔ)償方式編制預(yù)算4竣工驗(yàn)收費(fèi)工程復(fù)核費(fèi)以工程施工費(fèi)與設(shè)備購(gòu)置費(fèi)之和作為計(jì)費(fèi)基數(shù)，采用差額定率累進(jìn)法計(jì)算。(2)工程驗(yàn)收費(fèi)以工程施工費(fèi)與設(shè)備購(gòu)置費(fèi)之和作為計(jì)費(fèi)基數(shù)，采用差額定率累進(jìn)法計(jì)算。(3)項(xiàng)目決算編制與審計(jì)費(fèi)以工程施工費(fèi)與設(shè)備購(gòu)置費(fèi)之和作為計(jì)費(fèi)基數(shù)，采用差額定率累進(jìn)法計(jì)算。(4)整理后土地的重估與登記費(fèi)以工程施工費(fèi)與設(shè)備購(gòu)置費(fèi)之和作為計(jì)費(fèi)基數(shù)，采用差額定率累進(jìn)法計(jì)算。(5)標(biāo)識(shí)設(shè)定費(fèi)以工程施工費(fèi)與設(shè)備購(gòu)置費(fèi)之和作為計(jì)費(fèi)基數(shù)，采用差額

11、定率累進(jìn)法計(jì)算。5業(yè)主管理費(fèi)以工程施工費(fèi)、設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、前期工作費(fèi)、工程監(jiān) 理費(fèi)、拆遷補(bǔ)償費(fèi)和竣工驗(yàn)收費(fèi)之和作為計(jì)費(fèi)基 數(shù)，采用差額定率累進(jìn)法計(jì)算。3%d）不可預(yù)見費(fèi)依據(jù)規(guī)定，不可預(yù)見費(fèi)按工程施工費(fèi)、設(shè)備購(gòu)置費(fèi)和其他費(fèi)用之和的計(jì)算。計(jì)算公式為:不可預(yù)見費(fèi)=（工程施工費(fèi)+設(shè)備購(gòu)置費(fèi)+其他費(fèi)用）3%09.2 預(yù)算成果本項(xiàng)目投資總預(yù)算693.78萬(wàn)元，其中：工程施工費(fèi)580.75萬(wàn)元，占項(xiàng)目總 投資的83.71%;設(shè)備購(gòu)置費(fèi)用0.6萬(wàn)元，占項(xiàng)目總投資的0.09%;其他費(fèi)用92.22 萬(wàn)元（其中前期工作費(fèi)38.36萬(wàn)元，占總投資的5.53%;工程監(jiān)理費(fèi)13.63萬(wàn)元， 占總投資的1.96%;竣工驗(yàn)收費(fèi)22.19萬(wàn)元，占總投資的3.2%;業(yè)主管理費(fèi)18.04 萬(wàn)元，占總投資的2.6%）,占項(xiàng)目總投資的13.29%;不可預(yù)見費(fèi)20.21萬(wàn)元， 占項(xiàng)目總投資的2.91%。表9-4總預(yù)算匯總表萬(wàn)元%序號(hào)工程或費(fèi)用名稱預(yù)算金額各項(xiàng)費(fèi)用占總費(fèi)用的比例（）(1)(2)(3)一工程施工費(fèi)580.7583.71二設(shè)備購(gòu)置費(fèi)0.600.09三其他費(fèi)用92.2213.29