1、第二工程公司資金管理辦法第一條為了規(guī)范公司各項(xiàng)目部資金的使用程序，加強(qiáng)公司對(duì)各項(xiàng)目部資金的集中調(diào)配、統(tǒng)一管理，按照集團(tuán)公司及局資金集約化管理的要求，結(jié)合本公司的實(shí)際情況，特制定本辦法。第二條本辦法適用于公司各項(xiàng)目部。第三條公司總經(jīng)理主管公司資金管理工作，公司總會(huì)計(jì)師分管資金管理工作，公司財(cái)務(wù)產(chǎn)權(quán)部負(fù)責(zé)公司資金運(yùn)作的各項(xiàng)具體工作。第四條為了及時(shí)了解和掌握公司各項(xiàng)目部資金狀況，保證各項(xiàng)目資金合理規(guī)范的使用，公司對(duì)各項(xiàng)目部收到的資金實(shí)行收入?yún)R報(bào)、資金預(yù)留制度。1、公司各項(xiàng)目部財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)定期報(bào)送項(xiàng)目結(jié)算付款情況表（附表 1 ）。各項(xiàng)目財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)根據(jù)每次結(jié)算及付款的情況，填報(bào)業(yè)主撥付工程進(jìn)度款及代扣各種款項(xiàng)

2、情況，經(jīng)項(xiàng)目經(jīng)理簽字，加蓋項(xiàng)目財(cái)務(wù)專(zhuān)用章后于每月 25 日前報(bào)公司財(cái)務(wù)產(chǎn)權(quán)部登記備查，月末財(cái)務(wù)產(chǎn)權(quán)部匯總以書(shū)面形式報(bào)公司總經(jīng)理和總會(huì)計(jì)師。2、公司實(shí)行資金收入?yún)R報(bào)制度。公司各項(xiàng)目部每次收到資金，在辦妥銀行收款手續(xù)的當(dāng)天，項(xiàng)目經(jīng)理必須在收款當(dāng)天向公司總經(jīng)理匯報(bào)，項(xiàng)目財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)必須向公司總會(huì)計(jì)師和財(cái)務(wù)產(chǎn)權(quán)部匯報(bào)，匯報(bào)內(nèi)容包括：款項(xiàng)性質(zhì)、收款時(shí)間、收款金額等，匯報(bào)方式：電話、傳真、郵件、短信等，同時(shí)項(xiàng)目財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)需將銀行進(jìn)賬單連同收款收據(jù)復(fù)印件傳回公司財(cái)務(wù)產(chǎn)權(quán)部，由財(cái)務(wù)產(chǎn)權(quán)部登記備查，月末匯總以書(shū)面形式報(bào)公司總經(jīng)理和總會(huì)計(jì)師。3、公司實(shí)行項(xiàng)目資金預(yù)留制度。為了保證公司各項(xiàng)費(fèi)用 （四金、設(shè)備費(fèi)、管理費(fèi)、財(cái)

3、務(wù)費(fèi)用等）的收取，經(jīng)局資金中心同意，凡納入局資金中心賬戶統(tǒng)一管理的公司各項(xiàng)目部，在每筆資金的比例到位劃轉(zhuǎn)到局資金中心內(nèi)部賬戶后，按照 15 的比例進(jìn)行預(yù)留， 款項(xiàng)預(yù)留到公司在局資金中心賬戶，由公司根據(jù)實(shí)際情況安排使用，年底進(jìn)行清算。4、公司各項(xiàng)目部根據(jù)工程進(jìn)度和生產(chǎn)安排，每月編制資金使用計(jì)劃表（附表 2），經(jīng)項(xiàng)目經(jīng)理簽字加蓋項(xiàng)目財(cái)務(wù)專(zhuān)用章后報(bào)公司財(cái)務(wù)產(chǎn)權(quán)部備查，各項(xiàng)目部資金支出應(yīng)嚴(yán)格按照計(jì)劃執(zhí)行。第五條公司各項(xiàng)目部之間資金的調(diào)配權(quán)歸公司財(cái)務(wù)產(chǎn)權(quán)部，各項(xiàng)目部之間資金往來(lái)劃轉(zhuǎn)必須通過(guò)公司財(cái)務(wù)產(chǎn)權(quán)部并報(bào)請(qǐng)公司經(jīng)理批準(zhǔn)，未經(jīng)公司總經(jīng)理同意，各項(xiàng)目部之間絕不允許私自拆借資金。第六條公司資金要有償使用。各

4、項(xiàng)目部從公司借款都要簽訂內(nèi)部借款合同，借款方要承擔(dān)相應(yīng)的借款利息，利率按同期銀行貸款利率計(jì)算。第七條公司財(cái)務(wù)產(chǎn)權(quán)部負(fù)責(zé)對(duì)外籌措資金、通過(guò)局資金中心取得銀行貸款，各項(xiàng)目部銀行履約保函和信用證的開(kāi)具由公司財(cái)務(wù)產(chǎn)權(quán)部負(fù)責(zé)。各項(xiàng)目部不允許私自在銀行貸款、貼現(xiàn)等，堅(jiān)決杜絕非法集資。第八條公司為各項(xiàng)目部墊付的設(shè)備款、材料款、其他費(fèi)用等2所形成的往來(lái)賬務(wù)， 各項(xiàng)目部應(yīng)在三個(gè)月內(nèi)以貨幣資金的形式償還，過(guò)期不能償還視為借款并承擔(dān)相應(yīng)的借款利息。第九條對(duì)購(gòu)置固定資產(chǎn)、處置廢舊設(shè)備及材料物資等重大財(cái)務(wù)事項(xiàng)實(shí)行上報(bào)、核準(zhǔn)、審批備案制度，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后由公司相關(guān)部門(mén)共同參與方可實(shí)施，處置設(shè)備、材料物資等收入應(yīng)及時(shí)上劃局資金中心內(nèi)部帳戶。第十條各項(xiàng)目部違反本辦法，違規(guī)使用和拆借資金，公司視具體情況給予責(zé)任人相應(yīng)的處罰。違規(guī)金額在20 萬(wàn)元以下（不含20 萬(wàn)元）的給予通報(bào)批評(píng)，違規(guī)金額在20 萬(wàn)元以上 50 萬(wàn)元以下（不含 50 萬(wàn)元），給予責(zé)任人違規(guī)金額的1% 的經(jīng)濟(jì)處罰，違規(guī)金額在 50 萬(wàn)元以上（含50 萬(wàn)元），公司凍結(jié)項(xiàng)目資金的使用，停發(fā)相關(guān)責(zé)任人