1、376155642.25-183273.5-0.800670599項(xiàng)目財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表單位：萬(wàn)元投資額項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益計(jì)算分析期（年）123456生產(chǎn)負(fù)荷（%）0100100100100100一、現(xiàn)金流入0228900228900228900228900228900（一）產(chǎn)品銷售收入0228900228900228900228900228900（二）回收固定資產(chǎn)余值（三）回收流動(dòng)資金二、現(xiàn)金流出155000190227.25190227.25190227.25190227.25190227.25（一）固定資產(chǎn)投資134000（二）流動(dòng)資金10000（三）經(jīng)營(yíng)成本11000176573.5176573

2、.5176573.5176573.5176573.5（四）銷售稅金及附加08011.58011.58011.58011.58011.5（五）所得稅05642.255642.255642.255642.255642.25三、全部投資凈現(xiàn)金流量7538672.7538672.7538672.7538672.75六、累計(jì)增量?jī)衄F(xiàn)金流量-155000-116327.25-77654.5-38981.75-30938363.75內(nèi)部收益率計(jì)算表投資額項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益計(jì)算分析期（年）123456凈現(xiàn)金流7538672.7538672.7538672.7538

3、672.75折現(xiàn)系數(shù)=0.120.8928571430.7971938780.7117802480.6355180780.5674268560.506631121凈現(xiàn)值（萬(wàn)元）-138392.857130829.6795327526.4995824577.2317721943.9569319592.81869累計(jì)凈現(xiàn)值（萬(wàn)元）-138392.8571-107563.1776-80036.67804-55459.44627-33515.48934-13922.67064折現(xiàn)系數(shù)0.8166733880.6669554230.5446847450.4448295370.3632804450.296

4、681472凈現(xiàn)值（萬(wàn)元）-126584.375225793.0003421064.4569917202.7814614049.0538211473.48839累計(jì)凈現(xiàn)值（萬(wàn)元）-126584.3752-100791.3748-79726.91786-62524.1364-48475.08258-37001.59419內(nèi)部收益率=0.224479718376155642.2531972.75-183273.5-670078910111210010010010010010022890022890022890022890022890024087422890022890022890022890022

5、8900228900197410000190227.25190227.25190227.25190227.25190227.25190227.25176573.5176573.5176573.5176573.5176573.5176573.58011.58011.58011.58011.58011.58011.55642.255642.255642.255642.255642.255642.2538672.7538672.7538672.7538672.7538672.7550646.7577036.5115709.25154382193054.75231727.5282374.2578910

6、111238672.7538672.7538672.7538672.7538672.7550646.750.4523492150.4038832280.3606100250.3219732370.2874761040.25667509317493.5881215619.275113945.7813412451.5904911117.491512999.759263570.91747419190.1925833135.9739245587.5644156705.0559169704.815180.2422918630.1978733170.1615978720.1319726820.107778

7、5770.0880198969370.0926397652.3053056249.4341025103.7465234168.0939664457.921654-27631.50155-19979.19625-13729.76214-8626.01562-4457.9216544.51619E-08經(jīng)濟(jì)效益計(jì)算分析期（年）內(nèi)部收益率計(jì)算表經(jīng)濟(jì)效益計(jì)算分析期（年）-176574176573.5項(xiàng)目財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表單位：萬(wàn)元投資額項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益計(jì)算分析期（年）123456生產(chǎn)負(fù)荷（%）0100100100100100一、現(xiàn)金流入0195000195000195000195000195000（一）產(chǎn)品銷

8、售收入0195000195000195000195000195000（二）回收固定資產(chǎn)余值（三）回收流動(dòng)資金二、現(xiàn)金流出155000146890.1146890.1146890.1146890.1146890.1（一）固定資產(chǎn)投資134000（二）流動(dòng)資金10000（三）經(jīng)營(yíng)成本11000132757.5132757.5132757.5132757.5132757.5（四）銷售稅金及附加068256825682568256825（五）所得稅07307.67307.67307.67307.67307.6三、全部投資凈現(xiàn)金流量948109.948109.948109.94

9、8109.9六、累計(jì)增量?jī)衄F(xiàn)金流量-155000-106890.1-58780.2-10670.337439.685549.5內(nèi)部收益率計(jì)算表投資額項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益計(jì)算分析期（年）123456凈現(xiàn)金流948109.948109.948109.948109.9折現(xiàn)系數(shù)=0.120.8928571430.7971938780.7117802480.6355180780.5674268560.506631121凈現(xiàn)值（萬(wàn)元）-138392.857138352.9177334243.6765430574.711227298.8492924373.97258累計(jì)凈現(xiàn)值（萬(wàn)元）-13

10、8392.8571-100039.9394-65796.26287-35221.55167-7922.70238316451.27019折現(xiàn)系數(shù)0.7681261560.5900177910.4532080980.3481209940.2674008410.20539758凈現(xiàn)值（萬(wàn)元）-119059.554128385.6969321803.7962716748.0662112864.627719881.65703累計(jì)凈現(xiàn)值（萬(wàn)元）-119059.5541-90673.85721-68870.06095-52121.99474-39257.36703-29375.71內(nèi)部收益率=0.3018

11、6948137615-132757.55642.2531972.757891011121001001001001001001950001950001950001950001950002747501950001950001950001950001950001950006975010000146890.1146890.1146890.1146890.1146890.1146890.1132757.5132757.5132757.5132757.5132757.5132757.56825682568256825682568257307.67307.67307.67307.67307.67307.64

12、8109.948109.948109.948109.948109.9127859.9133659.4181769.3229879.2277989.1326099453958.978910111248109.948109.948109.948109.948109.9127859.90.4523492150.4038832280.3606100250.3219732370.2874761040.25667509321762.4755119430.7817117348.9122415490.1002213830.4466232818.4517238213.7457157644.5274274993.

13、4396690483.53987104313.9865137132.43820.1577712530.1211882260.0930878460.071503210.0549234860.0421881667590.3592285830.3534554478.4469863440.0122672642.3633995394.174665-21785.35077-15954.99732-11476.55033-8036.53806-5394.1746651.77911E-07經(jīng)濟(jì)效益計(jì)算分析期（年）內(nèi)部收益率計(jì)算表經(jīng)濟(jì)效益計(jì)算分析期（年）-176574176573.52.在財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表中輸入公

14、式：在項(xiàng)目財(cái)務(wù)凈現(xiàn)金流量表中，在單元格B6中輸入公式“=SUM(B7:B9)”，在B10中輸入公式“=SUM(B11:B15)”，在B16中輸入“=B6-B10”。選中單元格B6，將鼠標(biāo)光標(biāo)移至其右下角的填充控制點(diǎn)，當(dāng)鼠標(biāo)變?yōu)閷?shí)心的十字形時(shí)，按住鼠標(biāo)左鍵，拖動(dòng)至M6單元格，B6M6單元各種就有了相應(yīng)的公式。用同樣的方法對(duì)B10和B16進(jìn)行操作。在B17中輸入公式“=SUM($B$16)”，在C17中輸入公式“=SUM($B$16：C16)”，選中單元格C17，將鼠標(biāo)光標(biāo)移至其右下角的填充控制點(diǎn)，當(dāng)鼠標(biāo)變?yōu)閷?shí)心的十字形時(shí)，按住鼠標(biāo)左鍵，拖動(dòng)至M17單元格，D17M17單元格中就有了相應(yīng)的公式，分

15、別是：SUM($B$16:D16)、SUM($B$16:E16)、SUM($B$16:M16)。這樣，在表中填入相應(yīng)的現(xiàn)金流出流入，就可以計(jì)算出項(xiàng)目的凈現(xiàn)金流量。3.在內(nèi)部收益率計(jì)算表中輸入公式：在單元格B22中輸入公式“=B16”，用第2步中的方法使C22M22中的公式分別是：=C16、=D16、=M16。在單元格B23M23中分別輸入公式“=（1+0.12）-1”、“=（1+0.12）-2”、 、“=（1+0.12）-12)”。在單元格B26M26中分別輸入公式“=（1+B29）-1”、“=（1+B29）-2”、 、“=（1+B29）-12)”。在單元格B24中輸入“=B22*B23”，B

16、27中輸入“=B22*B26”，用第2步中的方法使C24M24中的公式分別是：=C22*C23、=D22*D23、=M22*M23，使C27M27中的公式分別是：=C22*C26、=D22*D26、=M22*M26。在B25中輸入公式“=SUM($B$24)”，在C25中輸入公式“=SUM($B$24：C24)”，選中單元格C25，將鼠標(biāo)光標(biāo)移至其右下角的填充控制點(diǎn)，當(dāng)鼠標(biāo)變?yōu)閷?shí)心的十字形時(shí)，按住鼠標(biāo)左鍵，拖動(dòng)至M25單元格，D17M17單元格中就有了相應(yīng)的公式，分別是：SUM($B$24:D24)、SUM($B$24:E24)、SUM($B$24:M24)。在B28中輸入公式“=SUM($B

17、$27)”，在C28中輸入公式“=SUM($B$27：C27)”，選中單元格C28，將鼠標(biāo)光標(biāo)移至其右下角的填充控制點(diǎn)，當(dāng)鼠標(biāo)變?yōu)閷?shí)心的十字形時(shí)，按住鼠標(biāo)左鍵，拖動(dòng)至M28單元格，D28M28單元格中就有了相應(yīng)的公式，分別是：SUM($B$27:D27)、SUM($B$27:E27)、SUM($B$27:M27)。4.計(jì)算內(nèi)部收益率：用鼠標(biāo)單擊“工具”菜單，選擇“單變量求解”，彈出單變量求解對(duì)話框，在目標(biāo)單元格輸入框中輸入$M$28，在目標(biāo)值輸入框中輸入0，在可變單元格輸入框中輸入$B$29，計(jì)算機(jī)計(jì)算出的內(nèi)部收益率顯示在B29單元格中。注意：當(dāng)現(xiàn)金流出和流入數(shù)字變動(dòng)時(shí)，需要重復(fù)第4步操作，方

18、可計(jì)算出新的內(nèi)部收益率。*項(xiàng)項(xiàng)目目開(kāi)開(kāi)發(fā)發(fā)費(fèi)費(fèi)用用一一覽覽表表序號(hào)項(xiàng)目計(jì)算依據(jù)計(jì)價(jià)單位計(jì)價(jià)（萬(wàn)元）一一土土地地成成本本序號(hào)類別 計(jì)算依據(jù)計(jì)價(jià)單位 計(jì)價(jià)（萬(wàn)元）1土地出讓金6100萬(wàn)61002土地契稅6100萬(wàn)*4%2443土地評(píng)估費(fèi)用4土地測(cè)繪費(fèi)5土地登記費(fèi)6土地交易費(fèi)6100萬(wàn)*1%617其他費(fèi)用90萬(wàn)90萬(wàn)合計(jì)6405二二前前期期工工程程費(fèi)費(fèi)序號(hào)類別 計(jì)算依據(jù)（元/平米）計(jì)價(jià)單位 計(jì)價(jià)（萬(wàn)元）1設(shè)計(jì)費(fèi)122水文、地質(zhì)、勘察費(fèi)3籌建開(kāi)辦費(fèi)4平整土地5樁基測(cè)試6面積測(cè)繪7圖紙審核費(fèi)合計(jì)三三建建安安工工程程費(fèi)費(fèi)序號(hào)類別計(jì)算依據(jù)（元/平米）計(jì)價(jià)單位計(jì)價(jià)（萬(wàn)元）1多層2高層3商業(yè)4幼兒園5物業(yè)及社區(qū)辦公6地下車庫(kù)7地下人防兼車庫(kù)8儲(chǔ)藏室合計(jì)四四配配套套設(shè)設(shè)施施費(fèi)費(fèi)序號(hào)類別計(jì)算依據(jù)計(jì)價(jià)單位計(jì)價(jià)（萬(wàn)元）1綠化系統(tǒng)2道路系統(tǒng)3給排水系統(tǒng)4天然氣管線5通信系統(tǒng)6智能化及安保系統(tǒng)合計(jì)五五開(kāi)開(kāi)發(fā)發(fā)期期間間費(fèi)費(fèi)用用序號(hào)類別 計(jì)算依據(jù)計(jì)價(jià)單位計(jì)價(jià)（萬(wàn)元）1建筑質(zhì)量安全監(jiān)督費(fèi)2城市建設(shè)配套費(fèi)3規(guī)劃服務(wù)費(fèi)4環(huán)保排污費(fèi)5渣土費(fèi)6施工占道費(fèi)7防雷費(fèi)8供水設(shè)施投資補(bǔ)助9電增容費(fèi)10監(jiān)理費(fèi)11白蟻防治費(fèi)12教育附加費(fèi)13墻改基金14散裝水泥15房屋測(cè)繪費(fèi)16其它合計(jì)六六管管理理費(fèi)費(fèi)用用序號(hào)類別 計(jì)算依據(jù)計(jì)價(jià)單位計(jì)價(jià)（萬(wàn)元）1管理費(fèi)用七七銷銷售售費(fèi)費(fèi)用用序號(hào)類別 計(jì)算依據(jù) 計(jì)價(jià)（萬(wàn)元）1廣告宣傳及市場(chǎng)