1、成華區(qū)審計(jì)局政府投資項(xiàng)目跟蹤審計(jì)操作細(xì)則第一章總則第一條 為加強(qiáng)政府投資項(xiàng)目的審計(jì)監(jiān)督，規(guī)范跟蹤審計(jì)行為，提高投資效益，制定本辦法。第二條 本辦法適用于投資額在 500 萬(wàn)元（含）以上的政府投資項(xiàng)目、所有政府應(yīng)急投資項(xiàng)目和 EPC項(xiàng)目。對(duì)符合條件的政府投資項(xiàng)目的確定和準(zhǔn)備階段、投資實(shí)施階段、竣工驗(yàn)收和決算審計(jì)階段進(jìn)行全過(guò)程審計(jì)監(jiān)督。第三條 成華區(qū)審計(jì)局（以下簡(jiǎn)稱：區(qū)審計(jì)局）根據(jù)跟蹤審計(jì)項(xiàng)目情況確定審計(jì)人員和參與跟蹤審計(jì)的咨詢機(jī)構(gòu)組成審計(jì)組。咨詢機(jī)構(gòu)根據(jù)政府投資項(xiàng)目的投資規(guī)模、建設(shè)周期、管理要求等具體情況，采取定期、不定期、駐場(chǎng)審計(jì)等多種跟蹤審計(jì)方式，合理配置審計(jì)資源，開(kāi)展跟蹤審計(jì)工作。第二章審

2、計(jì)內(nèi)容第四條準(zhǔn)備階段跟蹤審計(jì)的主要內(nèi)容：（一） 項(xiàng)目建議書(shū)（可行性研究報(bào)告）審批、初步設(shè)計(jì)審查、施工圖設(shè)計(jì)審查、施工圖評(píng)審、概算審批、招標(biāo)（比選）核準(zhǔn)等審批流程是否按照（關(guān)于進(jìn)一步深化成華區(qū)政府投資項(xiàng)目管理的意見(jiàn)和成華區(qū)政府投資工程建設(shè)項(xiàng)目采取EPC總承包模式的管理辦法（暫行）或者其他相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。（二） 項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模、內(nèi)容和標(biāo)準(zhǔn)是否符合立項(xiàng)審批的規(guī)定。（三） 項(xiàng)目勘察、設(shè)計(jì)、施工、監(jiān)理等勞務(wù)單位的確定、材料及重要設(shè)備的采購(gòu)，是否符合招標(biāo)（比選）核準(zhǔn)；程序是否符合中華人民共和國(guó)招標(biāo)投標(biāo)法、四川省政府投資工程建設(shè)項(xiàng)目比選辦法、 關(guān)于進(jìn)一步深化成華區(qū)政府投資項(xiàng)目管理的意見(jiàn)和 成華區(qū)政府投資工程建設(shè)

3、項(xiàng)目采取 EPC總承包模式的管理辦法（暫行）的規(guī)定。（四） 在招標(biāo)文件發(fā)售前，審核招標(biāo)代理機(jī)構(gòu)編制的招標(biāo)（比選）文件、工程量清單（包括工程量、項(xiàng)目特征及工作內(nèi)容等），并將審核結(jié)果和發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題以書(shū)面的形式提交建設(shè)單位。（五） 工程招標(biāo)完成后，根據(jù)招標(biāo)文件、中標(biāo)人的投標(biāo)文件、施工圖紙，審查中標(biāo)人的投標(biāo)文件報(bào)價(jià)部分，進(jìn)行清標(biāo)工作，在建設(shè)單位與中標(biāo)人簽訂合同前提出詳細(xì)的書(shū)面清標(biāo)報(bào)告。（六） 對(duì)建設(shè)單位擬簽訂的施工合同進(jìn)行審核，審核施工合同主要條款是否與招標(biāo)（比選）文件、中標(biāo)人的投標(biāo)文件和評(píng)標(biāo)結(jié)果一致。（七） 參與施工圖紙會(huì)審，并形成圖紙會(huì)審紀(jì)要。第五條實(shí)施階段跟蹤審計(jì)的主要內(nèi)容：（一）監(jiān)督施工合同的履

4、行情況。（二）根據(jù)工作需要進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)簽證的，應(yīng)當(dāng)審查施工單位同時(shí)報(bào)出的相關(guān)簽證的工程數(shù)量和費(fèi)用。（三）對(duì)變更增加投資總額在暫列金之內(nèi)和對(duì)變更增加投資總額累計(jì)超過(guò)暫列金后，在預(yù)算批復(fù)額度以內(nèi)，應(yīng)報(bào)區(qū)發(fā)改局、區(qū)審計(jì)局備案或?qū)徍说淖兏炞C；變更增加后，投資總額超過(guò)預(yù)算批復(fù)額度，應(yīng)報(bào)經(jīng)有關(guān)部門(mén)、領(lǐng)導(dǎo)和區(qū)政府常務(wù)會(huì)審批的變更簽證，應(yīng)督促建設(shè)單位嚴(yán)格按照關(guān)于進(jìn)一步深化成華區(qū)政府投資項(xiàng)目管理的意見(jiàn) 規(guī)定的程序辦理，并對(duì)變更簽證的真實(shí)性、合理性及程序的合規(guī)性進(jìn)行審核，形成審核意見(jiàn)單，將審核結(jié)果如實(shí)反映。（四）參加單筆變更估算金額超過(guò) 50000 元（含 50000 元）的重大設(shè)計(jì)變更方案論證會(huì)，提出詳細(xì)工程造價(jià)

5、對(duì)比分析方案及意見(jiàn)，督促建設(shè)單位嚴(yán)格執(zhí)行 關(guān)于進(jìn)一步深化成華區(qū)政府投資項(xiàng)目管理的意見(jiàn) 的規(guī)定， 并在變更申請(qǐng)資料上簽署意見(jiàn)。（五）對(duì)設(shè)計(jì)變更、現(xiàn)場(chǎng)簽證、工程量清單漏項(xiàng)等引起的新增材料、設(shè)備價(jià)格的合理性進(jìn)行審核，對(duì)變更（新增）項(xiàng)目綜合單價(jià)的合理性進(jìn)行審核。（六） 參加隱蔽工程驗(yàn)收和涉及工程造價(jià)增減的原始測(cè)量，并將測(cè)量結(jié)果如實(shí)反映。（七） 參加當(dāng)月工程形象進(jìn)度確認(rèn)會(huì)，并根據(jù)當(dāng)月工程形象進(jìn)度確認(rèn)單，完成當(dāng)月工程進(jìn)度報(bào)表的審核，作為建設(shè)單位撥付工程進(jìn)度款的依據(jù)。（八） 參加每周的工作例會(huì)并做好記錄，做好工程造價(jià)過(guò)程控制管理日志，重點(diǎn)記錄影響工程造價(jià)的現(xiàn)場(chǎng)詳細(xì)記錄及相關(guān)處理情況。（九） 針對(duì)工程索賠事件

6、，按照招投標(biāo)文件要求、施工合同的約定、國(guó)家的相關(guān)法規(guī)和政策，認(rèn)真研究并提出處理意見(jiàn)。第六條竣工驗(yàn)收和決算審計(jì)階段的主要內(nèi)容：（一） 項(xiàng)目建設(shè)資金來(lái)源是否合規(guī)、合法，建設(shè)資金到位情況，建設(shè)資金撥付是否按照施工合同的約定執(zhí)行，在項(xiàng)目竣工驗(yàn)收和決算審計(jì)前，工程進(jìn)度款撥付的總額是否控制在合同價(jià)款的 70%以內(nèi)。（二） 項(xiàng)目材料及重要設(shè)備采購(gòu)程序是否合規(guī)。（三） 項(xiàng)目竣工決算編報(bào)是否及時(shí)、完整，數(shù)據(jù)是否真實(shí)、準(zhǔn)確；（四） 項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模及總投資概算控制情況。第七條其他需要審計(jì)監(jiān)督的事項(xiàng)。第三章審計(jì)程序第八條 區(qū)審計(jì)局在接到政府投資項(xiàng)目跟蹤審計(jì)書(shū)面交辦文件后，確定參與跟蹤審計(jì)的咨詢機(jī)構(gòu)。第九條 咨詢機(jī)構(gòu)第一

7、次到建設(shè)單位了解項(xiàng)目相關(guān)情況時(shí)，必須在區(qū)審計(jì)局項(xiàng)目主審人員和復(fù)核人員的組織下進(jìn)行。第十條 咨詢機(jī)構(gòu)在接到跟蹤審計(jì)項(xiàng)目 15 個(gè)工作日內(nèi)，向區(qū)審計(jì)局項(xiàng)目主審人員報(bào)送審前調(diào)查報(bào)告和跟蹤審計(jì)的實(shí)施方案，實(shí)施方案中要明確跟蹤審計(jì)項(xiàng)目各階段審計(jì)的主要內(nèi)容、具體實(shí)施辦法、審計(jì)分工等。第十一條 咨詢機(jī)構(gòu)可直接到建設(shè)單位取得項(xiàng)目跟蹤審計(jì)中需要的相關(guān)資料，若在資料的取得和其他工作銜接上遇到障礙，應(yīng)當(dāng)與區(qū)審計(jì)局項(xiàng)目主審人員聯(lián)系進(jìn)行協(xié)調(diào)。第十二條 咨詢機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)于每月 5 日前向區(qū)審計(jì)局復(fù)核人員報(bào)送三份加蓋了公章的上月跟蹤審計(jì)情況書(shū)面報(bào)告（報(bào)告格式見(jiàn)附件1）和相應(yīng)的電子文檔。第十三條 咨詢機(jī)構(gòu) 在項(xiàng)目清標(biāo)工作結(jié)束后，

8、應(yīng)當(dāng)將清標(biāo)報(bào)告報(bào)區(qū)審計(jì)局復(fù)核 人員復(fù)核后才能提交建設(shè)單位。第十四條 咨詢機(jī)構(gòu)在項(xiàng)目投資實(shí)施階段對(duì)以下內(nèi)容進(jìn)行審計(jì)時(shí)，應(yīng)當(dāng)通過(guò)區(qū)審計(jì)局項(xiàng)目主審人員和復(fù)核人員審核：（一）因設(shè)計(jì)變更、現(xiàn)場(chǎng)簽證、工程量清單漏項(xiàng)等引起的新增材料、 設(shè)備價(jià)格及項(xiàng)目綜合單價(jià)的確定， 應(yīng)當(dāng)在施工、監(jiān)理、建設(shè)等單位簽章確認(rèn)后，由咨詢機(jī)構(gòu)現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)并報(bào)所在咨詢機(jī)構(gòu)復(fù)核簽章確認(rèn)。咨詢機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)將現(xiàn)場(chǎng)簽證等情況及時(shí)報(bào)告該項(xiàng)目主審人員， 對(duì)正常簽證和影響工程量和費(fèi)用較少的，應(yīng)當(dāng)在審計(jì)月報(bào)中反映。現(xiàn)場(chǎng)簽證需要確認(rèn)費(fèi)用，計(jì)入結(jié)算價(jià)款時(shí)，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格審查相關(guān)文件和合同等文件的規(guī)定或約定。因變更增加投資，需報(bào)經(jīng)有關(guān)部門(mén)、領(lǐng)導(dǎo)和區(qū)政府常務(wù)

9、會(huì)備案、審批的變更簽證，應(yīng)當(dāng)按照變更工作程序辦理并督促項(xiàng)目業(yè)主嚴(yán)格按照 關(guān)于進(jìn)一步深化成華區(qū)政府投資項(xiàng)目管理的意見(jiàn) 規(guī)定的程序執(zhí)行。（二）審計(jì)前，工程已經(jīng)開(kāi)工的， 咨詢機(jī)構(gòu) 現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)負(fù)責(zé)收集前期工程資料，調(diào)查了解項(xiàng)目情況，但不得對(duì)前期工作發(fā)表意見(jiàn)，確需簽章確認(rèn)的，應(yīng)當(dāng)報(bào)經(jīng) 區(qū)審計(jì)局同意。（三） 施工圖紙會(huì)審，并將圖紙會(huì)審紀(jì)要交區(qū)審計(jì)局項(xiàng)目主審人員處歸檔。（四） 在現(xiàn)狀地面標(biāo)高與設(shè)計(jì)圖紙標(biāo)高出入較大，導(dǎo)致實(shí)際工程量超過(guò)清單工程量 10%時(shí)，對(duì)現(xiàn)狀地面標(biāo)高的測(cè)量抽查。（五） 參加重大設(shè)計(jì)變更方案論證會(huì)。（六） 檢查工程索賠事件是否按照招投標(biāo)文件的要求、合同約定、國(guó)家的相關(guān)法規(guī)和政策辦理。

10、第十五條 跟蹤審計(jì)項(xiàng)目審計(jì)結(jié)束后， 咨詢機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)依據(jù)法定程序出具工程竣工決算審核報(bào)告（征求意見(jiàn)稿），報(bào)區(qū)審計(jì)局復(fù)核。區(qū)審計(jì)局復(fù)核后，咨詢機(jī)構(gòu)根據(jù)區(qū)審計(jì)局復(fù)核意見(jiàn)出具工程竣工決算審核報(bào)告。第四章審計(jì)人員職責(zé)第一條項(xiàng)目主審人員在跟蹤審計(jì)中的職責(zé)：（一） 在接到項(xiàng)目審計(jì)任務(wù)后，應(yīng)及時(shí)與參與跟蹤審計(jì)詢機(jī)構(gòu) 進(jìn)行工作銜接，會(huì)同咨詢機(jī)構(gòu) 到建設(shè)單位了解項(xiàng)目相關(guān)情況。咨（二） 應(yīng)及時(shí)編制跟蹤審計(jì)項(xiàng)目實(shí)施方案，實(shí)施方案要明確跟蹤審計(jì)項(xiàng)目各階段審計(jì)監(jiān)督的主要內(nèi)容、具體實(shí)施辦法、審計(jì)分工等。（三） 督促咨詢機(jī)構(gòu) 對(duì)項(xiàng)目前期階段的建設(shè)程序和建設(shè)資金來(lái)源、到位、撥付情況，以及項(xiàng)目設(shè)備采購(gòu)程序的合規(guī)性進(jìn)行審計(jì)取證，對(duì)審

11、計(jì)取證記錄進(jìn)行復(fù)核，收集、歸檔審計(jì)取證記錄。（五） 收集咨詢機(jī)構(gòu) 每月報(bào)送的跟蹤審計(jì)項(xiàng)目情況的書(shū)面報(bào)告，了解項(xiàng)目的進(jìn)展情況、 存在的問(wèn)題及問(wèn)題的解決情況，對(duì)報(bào)告中提出的需要由區(qū)審計(jì)局出面協(xié)調(diào)解決的問(wèn)題，應(yīng)及時(shí)向區(qū)審計(jì)局匯報(bào)。（六） 負(fù)責(zé)主持召開(kāi)跟蹤審計(jì)項(xiàng)目有關(guān)工作協(xié)調(diào)會(huì)，負(fù)責(zé)參會(huì)單位及人員的簽到工作，做好會(huì)議記錄并形成會(huì)議紀(jì)要，做好相關(guān)資料的歸檔工作。（七） 應(yīng)當(dāng)做好以上工作的過(guò)程記錄，負(fù)責(zé)指導(dǎo)草擬項(xiàng)目審計(jì)組的審計(jì)報(bào)告，督促及時(shí)做好項(xiàng)目業(yè)務(wù)檔案資料的收集、整理和歸檔工作。第二條項(xiàng)目復(fù)核人員在跟蹤審計(jì)中的職責(zé)：（一） 對(duì)咨詢機(jī)構(gòu) 清標(biāo)工作形成的書(shū)面報(bào)告進(jìn)行復(fù)核。（二） 參與施工圖紙會(huì)審，并收集圖

12、紙會(huì)審紀(jì)要。（三） 在現(xiàn)狀地面標(biāo)高與設(shè)計(jì)圖紙標(biāo)高出入較大，導(dǎo)致實(shí)際工程量超過(guò)清單工程量 10%時(shí)，應(yīng)參與現(xiàn)狀地面標(biāo)高的測(cè)量抽查工作。（四） 對(duì)項(xiàng)目設(shè)計(jì)變更、現(xiàn)場(chǎng)簽證、工程量清單漏項(xiàng)等引起的新增材料、設(shè)備價(jià)格及項(xiàng)目綜合單價(jià)的確定進(jìn)行審核。（五） 參與重大工程設(shè)計(jì)變更方案論證會(huì)，審核 咨詢機(jī)構(gòu)提出的工程造價(jià)對(duì)比分析方案及意見(jiàn)，檢查建設(shè)單位是否嚴(yán)格執(zhí)行 關(guān)于進(jìn)一步深化成華區(qū)政府投資項(xiàng)目管理的意見(jiàn)等文件 的有關(guān)規(guī)定。（六） 參與檢查工程索賠事件是否按照招投標(biāo)文件的要求、合同約定、國(guó)家的相關(guān)法規(guī)和政策辦理。（七） 對(duì)咨詢機(jī)構(gòu) 初步審定的項(xiàng)目建筑安裝工程竣工結(jié)算的真實(shí)性、準(zhǔn)確性進(jìn)行復(fù)核。第三條咨詢機(jī)構(gòu) 參

13、與跟蹤審計(jì)中的職責(zé)：（一） 咨詢機(jī)構(gòu)在開(kāi)展跟蹤審計(jì)后，應(yīng)當(dāng)收集項(xiàng)目相關(guān)資料，在規(guī)定時(shí)間內(nèi)，向區(qū)審計(jì)局項(xiàng)目主審人員報(bào)送審前調(diào)查報(bào)告、跟蹤審計(jì)的實(shí)施方案和審計(jì)月報(bào)等文件，（二） 審計(jì)時(shí)，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照規(guī)定程序辦理。因工作需要進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)簽證的，不論是否計(jì)價(jià)，應(yīng)當(dāng)在施工、監(jiān)理、建設(shè)等單位簽章確認(rèn)后， 由咨詢機(jī)構(gòu)現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)并報(bào)所在咨詢機(jī)構(gòu)復(fù)核簽章確認(rèn)。 咨詢機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)將現(xiàn)場(chǎng)簽證等情況及時(shí)報(bào)告該項(xiàng)目主審人員， 對(duì)正常簽證和影響工程量和費(fèi)用較少的，應(yīng)當(dāng)在審計(jì)月報(bào)中反映。（三） 咨詢機(jī)構(gòu) 在進(jìn)行跟蹤審計(jì)時(shí)，遵循客觀、公正、誠(chéng)實(shí)信用的原則，不得損害社會(huì)公共利益和他人的合法權(quán)益。（四）咨詢機(jī)構(gòu) 在進(jìn)行跟蹤審

14、計(jì)時(shí)，必須嚴(yán)格按照本辦法規(guī)定的程序進(jìn)行審計(jì)，違反規(guī)定，區(qū)審計(jì)局將依據(jù)成華區(qū)人民政府關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)政府投資項(xiàng)目審計(jì)監(jiān)督的意見(jiàn)成華府【 2012】36 號(hào)）和 工程造價(jià)咨詢機(jī)構(gòu)參與成華區(qū)政府投資項(xiàng)目審計(jì)監(jiān)督管理辦法等文件 的有關(guān)規(guī)定處理。二 0 一二年七月三十日工程跟蹤審計(jì)工作情況匯報(bào)成華區(qū)審計(jì)局(附件 1)我公司于 XXX 年 XXX 月承接了 XXX項(xiàng)目的全程跟蹤審計(jì)任務(wù)，并于 XXX年 XXX月 XXX日承接了此項(xiàng)目XXX標(biāo)段的跟蹤審計(jì)任務(wù)及與各標(biāo)段配套附屬工程跟蹤審計(jì)任務(wù)。現(xiàn)將 XXX年 XXX月跟蹤審計(jì)情況匯報(bào)如下：一、項(xiàng)目總體情況項(xiàng)目名稱一、建設(shè)依據(jù)發(fā)文機(jī)關(guān)文號(hào)立項(xiàng)批復(fù)金額（萬(wàn)元）XX

15、XX 號(hào)（一）建設(shè)內(nèi)容及規(guī)模（二）資金來(lái)源（萬(wàn)元）立項(xiàng)批復(fù)其中：1、 XXX工程其中： 1. 市級(jí)及以上資金2、 XXX工程2、區(qū)財(cái)政預(yù)算安排資金3、 XXX工程3、自籌資金4、國(guó)有公司負(fù)債資金5、其他資金發(fā)文機(jī)關(guān)文號(hào)概算批復(fù)金額（萬(wàn)元）XXXX 號(hào)項(xiàng)目 投批復(fù)的概算構(gòu)成：一、直接費(fèi)用：萬(wàn)元二、間接費(fèi)用：萬(wàn)元資總 概1建設(shè)工程費(fèi)用：萬(wàn)元1、勘察費(fèi)用：萬(wàn)元算批 復(fù)2、設(shè)計(jì)費(fèi)用：萬(wàn)元2重要設(shè)備、材料購(gòu)置：萬(wàn)元3 、監(jiān)理費(fèi)用： 萬(wàn)元3安裝工程：萬(wàn)元4、招標(biāo)代理費(fèi)用：萬(wàn)元4綠化工程：萬(wàn)元5、建管費(fèi)用： 萬(wàn)元萬(wàn)元6、其他不可預(yù)見(jiàn)費(fèi)：備注：二、工程概況本工程各標(biāo)段項(xiàng)目名稱、建設(shè)單位、建管單位、勘察單位、設(shè)

16、計(jì)單位、監(jiān)理單位及施工單位如下：序建設(shè)單位建管單位勘察單位設(shè)計(jì)單位施工單項(xiàng)目名稱監(jiān)理單位號(hào)位1 XXX標(biāo)段2 XXX標(biāo)段3 XXX標(biāo)段4 XXX工程5 XXX工程6 XXX工程三、本工程各標(biāo)段工程建設(shè)地點(diǎn)、工程發(fā)包方式、 工程預(yù)算控制價(jià)及施工合同價(jià)款如下：序預(yù)算控制工程發(fā)實(shí)際開(kāi)工中標(biāo)合同價(jià)工程累計(jì)完成產(chǎn)值號(hào)工程名稱包方式時(shí)間（年、價(jià)(萬(wàn)元 )月、日）萬(wàn)元 (含預(yù)萬(wàn)元 ( 含預(yù)留1XXX標(biāo)段留金：萬(wàn)萬(wàn)元元 )金:萬(wàn)元)2XXX標(biāo)段萬(wàn)元 (含預(yù)萬(wàn)元 ( 含預(yù)留留金萬(wàn)元 )萬(wàn)元金萬(wàn)元3XXX標(biāo)段萬(wàn)元 (含預(yù)萬(wàn)元 ( 含預(yù)留留金萬(wàn)元 )萬(wàn)元金萬(wàn)元 )5XXX工程萬(wàn)元 (含預(yù)萬(wàn)元 ( 含預(yù)留留金萬(wàn)元 )

17、萬(wàn)元金萬(wàn)元 )萬(wàn)元 (含預(yù)萬(wàn)元 ( 含預(yù)留6XXX工程留金:萬(wàn)萬(wàn)元元 )金:萬(wàn)元)萬(wàn)元 (含預(yù)萬(wàn)元 ( 含預(yù)留7XXX工程留金:萬(wàn)萬(wàn)元元 )金:萬(wàn)元)四、清標(biāo)情況說(shuō)明五、工程主要施工內(nèi)容序號(hào)工程名稱工程主要施工內(nèi)容1 XXX標(biāo)段2 XXX標(biāo)段3 XXX標(biāo)段5 XXX工程6 XXX工程7 XXX工程六、截止 XXX年 XXX月工程施工進(jìn)度情況序項(xiàng)目名稱工程進(jìn)度情況備注號(hào)1 XXX標(biāo)段2 XXX標(biāo)段3 XXX標(biāo)段5 XXX工程6 XXX工程7 XXX工程七、本工程施工過(guò)程中存在的問(wèn)題及問(wèn)題處理情況，本月跟蹤審計(jì)主要工作內(nèi)容：存在的問(wèn)題需要由審問(wèn)題產(chǎn)生的計(jì)局出面序號(hào)項(xiàng)目名稱問(wèn)題解決的情況問(wèn)題內(nèi)容時(shí)間

18、（年、月、問(wèn)題產(chǎn)生的原因協(xié)調(diào)解決日）的問(wèn)題1 XXX標(biāo)段2 XXX標(biāo)段3 XXX標(biāo)段5 XXX工程6 XXX工程7 XXX工程八、設(shè)計(jì)變更、現(xiàn)場(chǎng)簽證管理情況（如有）單位：萬(wàn)元變更及現(xiàn)施工單位評(píng)審中心跟蹤審計(jì)變更工序變更編場(chǎng)簽證履評(píng)審的變變更內(nèi)評(píng)審中心作進(jìn)展號(hào)變更時(shí)間行程序情報(bào)送變更更金額建議變更號(hào)容評(píng)審編號(hào)情況況金額（如需）金額單位名稱年 月 日出師表兩漢：諸葛亮先帝創(chuàng)業(yè)未半而中道崩殂， 今天下三分， 益州疲弊， 此誠(chéng)危急存亡之秋也。然侍衛(wèi)之臣不懈于內(nèi)，忠志之士忘身于外者，蓋追先帝之殊遇，欲報(bào)之于陛下也。誠(chéng)宜開(kāi)張圣聽(tīng)，以光先帝遺德，恢弘志士之氣，不宜妄自菲薄，引喻失義，以塞忠諫之路也。宮中府中，俱為一體；陟罰臧否，不宜異同。若有作奸犯科及為忠善者，宜付有司論其刑賞，以