1、財務(wù)部職能與崗位設(shè)置第一節(jié) 財務(wù)部職能第一條 認(rèn)真貫徹執(zhí)行國家有關(guān)財經(jīng)法律、法規(guī)、方針、政策和制度。第二條 根據(jù)國家有關(guān)政策、法規(guī)和制度，結(jié)合公司實際情況制定公司財務(wù)管理、會計核算的規(guī)章制度和辦法。第三條 以規(guī)范經(jīng)營行為為核心，建立以內(nèi)部控制制度為重點的財務(wù)管理制度體系。第四條 以經(jīng)濟效益為核心，建立全面預(yù)算管理體系。第五條 加強資金管理，籌集發(fā)展資金，促進公司合理、有效的使用資金。第六條 負(fù)責(zé)公司資產(chǎn)的價值管理，提高資產(chǎn)使用效率，確保資產(chǎn)的安全和完整。第七條 負(fù)責(zé)公司日常財務(wù)核算和財務(wù)管理工作。第八條 負(fù)責(zé)定期報告公司財務(wù)狀況。第九條 財務(wù)部門負(fù)責(zé)人有權(quán)參加公司各類經(jīng)營會議，參與公司經(jīng)營決策

2、和重要經(jīng)濟問題的分析和決策。第十條 根據(jù)國家相應(yīng)的財經(jīng)法律、法規(guī)和規(guī)章制度，負(fù)責(zé)對公司經(jīng)濟活動的審核和監(jiān)督。第十一條 加強財務(wù)人員隊伍建設(shè)，保持并提高財務(wù)人員的專業(yè)技術(shù)水平，按照國家有關(guān)規(guī)定參加業(yè)務(wù)培訓(xùn)，并保證業(yè)務(wù)人員每年有一定的時間參加專業(yè)學(xué)習(xí)。第十二條 完成公司交給的其他工作。第二節(jié) 財務(wù)部工作崗位設(shè)置為確保公司會計核算工作的規(guī)范化，財務(wù)部崗位設(shè)置如下：第十三條 財務(wù)部部長：為財務(wù)部負(fù)責(zé)人，在公司管理高層的領(lǐng)導(dǎo)下，全面負(fù)責(zé)公司財務(wù)管理及財務(wù)核算工作。第十四條 總賬報表崗：負(fù)責(zé)總賬核算、項目成本審核、年度預(yù)算的編制、財務(wù)報表編制和報送。第十五條 往來結(jié)算賬崗：負(fù)責(zé)往來賬款核算、結(jié)算。第十六條

3、 成本核算崗：負(fù)責(zé)項目成本核算。第十七條 費用核算崗：負(fù)責(zé)費用核算。第十八條 稽核崗：負(fù)責(zé)會計憑證、賬表、往來賬和項目成本的審核工作。第十九條 稅務(wù)管理崗：負(fù)責(zé)公司稅務(wù)申報、策劃工作。第二十條 財務(wù)信息化管理崗：負(fù)責(zé)公司財務(wù)軟件的實施及維護。第二十一條 檔案管理崗：負(fù)責(zé)公司財務(wù)檔案管理工作。第二十二條 資產(chǎn)管理崗：負(fù)責(zé)公司產(chǎn)權(quán)登記、資產(chǎn)評估等工作。第二十三條 資金管理崗：負(fù)責(zé)公司資金籌措及合理使用。第二十四條 出納：負(fù)責(zé)現(xiàn)金管理、貨幣資金收付以及涉及貨幣資金的其他業(yè)務(wù)的處理。第二十五條 根據(jù)公司具體情況，上述崗位可以一人一崗、一人多崗或一崗多人。第三節(jié) 財務(wù)部工作崗位職責(zé)財務(wù)負(fù)責(zé)人崗位職責(zé)第二

4、十六條 負(fù)責(zé)建立健全公司財務(wù)管理、會計核算等相關(guān)的管理制度，督促、監(jiān)督各項制度的實施和執(zhí)行。第二十七條 全面監(jiān)督和指導(dǎo)會計核算及預(yù)算工作。第二十八條 負(fù)責(zé)公司的融資計劃，資金的籌措和合理使用，負(fù)責(zé)資金監(jiān)督管理。第二十九條 負(fù)責(zé)國家辦公室、社會中介機構(gòu)檢查、審計的協(xié)調(diào)工作。第三十條 監(jiān)督公司經(jīng)營遵守國家相關(guān)財經(jīng)法規(guī)。第三十一條 負(fù)責(zé)財務(wù)部門崗位設(shè)置及職責(zé)分工的管理工作。第三十二條 負(fù)責(zé)財務(wù)人員的培訓(xùn)和考核工作。第三十三條 完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。會計崗位職責(zé)第三十四條 按照國家統(tǒng)一的會計制度的規(guī)定進行會計核算和實行會計監(jiān)督，并負(fù)責(zé)建議、擬定和完善公司辦理會計事務(wù)的具體辦法。第三十五條 按照相關(guān)制

5、度設(shè)置賬目、審核單據(jù)、填制憑證，按時對賬結(jié)賬，編制會計報表，做到賬目健全，賬目清楚，賬證賬表相符，報表出具、報送及時。第三十六條 按照稅務(wù)部門要求及時進行納稅申報，并及時取得稅務(wù)部門最新發(fā)布或變更的政策要求。第三十七條 積極學(xué)習(xí)專業(yè)知識，不斷提高專業(yè)技術(shù)水平，嚴(yán)格遵守國家規(guī)章制度，認(rèn)真履行工作職責(zé)。第三十八條 完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。出納崗位職責(zé)第三十九條 按照國家相關(guān)法規(guī)的規(guī)定，正確使用現(xiàn)金和支票，妥善保管庫存現(xiàn)金和有價證券，及時準(zhǔn)確地辦理結(jié)算業(yè)務(wù)。第四十條 按照公司授權(quán)審批規(guī)定、報銷、合同付款審核的規(guī)定，審核根據(jù)審核無誤的報銷單據(jù)辦理收款和付款業(yè)務(wù)等，審批手續(xù)不完善的拒絕辦理。第四十一條 登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬，做到日清月結(jié)、賬證相符、賬款相符。第四十二條