1、PAGE 1PAGE 2442 HYPERLINK l _證券發(fā)行上市審核工作手冊 證券發(fā)行上市審核工作手冊（2010）目錄 TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc279668835 證券發(fā)行上市審核工作手冊 PAGEREF _Toc279668835 h 1 HYPERLINK l _Toc279668836 （2010） PAGEREF _Toc279668836 h 1 HYPERLINK l _Toc279668837 目錄 PAGEREF _Toc279668837 h 1 HYPERLINK l _Toc279668838 I證券發(fā)行審核 PAGEREF

2、_Toc279668838 h 13 HYPERLINK l _Toc279668839 1中華人民共和國公司法 PAGEREF _Toc279668839 h 13 HYPERLINK l _Toc279668840 2.中華人民共和國證券法 PAGEREF _Toc279668840 h 49 HYPERLINK l _Toc279668841 I.1股票發(fā)行審核 PAGEREF _Toc279668841 h 85 HYPERLINK l _Toc279668842 1.首次公開發(fā)行股票并上市管理辦法 PAGEREF _Toc279668842 h 85 HYPERLINK l _Toc

3、279668843 2.首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市管理暫行辦法 PAGEREF _Toc279668843 h 93 HYPERLINK l _Toc279668844 3.上市公司證券發(fā)行管理辦法 PAGEREF _Toc279668844 h 100 HYPERLINK l _Toc279668845 4.上市公司非公開發(fā)行股票實(shí)施細(xì)則 PAGEREF _Toc279668845 h 111 HYPERLINK l _Toc279668846 5.關(guān)于修改上市公司現(xiàn)金分紅若干規(guī)定的決定 PAGEREF _Toc279668846 h 120 HYPERLINK l _Toc279668

4、847 6.首次公開發(fā)行股票并上市管理辦法第十二條“實(shí)際控制人沒有發(fā)生變更”的理解和適用證券期貨法律適用意見第1號(hào) PAGEREF _Toc279668847 h 122 HYPERLINK l _Toc279668848 7.首次公開發(fā)行股票并上市管理辦法第十二條發(fā)行人最近3年內(nèi)主營業(yè)務(wù)沒有發(fā)生重大變化的適用意見證券期貨法律適用意見第3號(hào) PAGEREF _Toc279668848 h 125 HYPERLINK l _Toc279668849 8.上市公司證券發(fā)行管理辦法第三十九條“違規(guī)對外提供擔(dān)保且尚未解除”的理解和適用證券期貨法律適用意見第5號(hào) PAGEREF _Toc27966884

5、9 h 127 HYPERLINK l _Toc279668850 9.證監(jiān)會(huì)公告20108號(hào)關(guān)于進(jìn)一步做好創(chuàng)業(yè)板推薦工作的指引 PAGEREF _Toc279668850 h 130 HYPERLINK l _Toc279668851 10.關(guān)于加強(qiáng)對通過發(fā)審會(huì)的擬發(fā)行證券的公司會(huì)后事項(xiàng)監(jiān)管的通知 PAGEREF _Toc279668851 h 131 HYPERLINK l _Toc279668852 11. 股票發(fā)行審核標(biāo)準(zhǔn)備忘錄 第5號(hào)（新修訂）關(guān)于已通過發(fā)審會(huì)擬發(fā)行證券的公司會(huì)后事項(xiàng)監(jiān)管及封卷工作的操作規(guī)程 PAGEREF _Toc279668852 h 132 HYPERLINK

6、l _Toc279668853 12.股票發(fā)行審核標(biāo)準(zhǔn)備忘錄（2002）第8號(hào)關(guān)于發(fā)行人報(bào)送申請文件后變更中介機(jī)構(gòu)的處理辦法 PAGEREF _Toc279668853 h 134 HYPERLINK l _Toc279668854 13.股票發(fā)行審核標(biāo)準(zhǔn)備忘錄第16號(hào)（新修訂）首次公開發(fā)行股票的公司專項(xiàng)復(fù)核的審核要求 PAGEREF _Toc279668854 h 136 HYPERLINK l _Toc279668855 14.關(guān)于職工持股會(huì)及工會(huì)持股有關(guān)問題的法律意見 PAGEREF _Toc279668855 h 137 HYPERLINK l _Toc279668856 15.關(guān)于職

7、工持股會(huì)及工會(huì)能否作為上市公司股東的復(fù)函 PAGEREF _Toc279668856 h 138 HYPERLINK l _Toc279668857 16.關(guān)于前次募集資金使用情況報(bào)告的規(guī)定 PAGEREF _Toc279668857 h 139 HYPERLINK l _Toc279668858 17.關(guān)于對申請上市的企業(yè)和申請?jiān)偃谫Y的上市企業(yè)進(jìn)行環(huán)境保護(hù)核查的通知 PAGEREF _Toc279668858 h 143 HYPERLINK l _Toc279668859 18.關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范重污染行業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營公司申請上市或再融資環(huán)境保護(hù)核查工作的通知 PAGEREF _Toc2796688

8、59 h 145 HYPERLINK l _Toc279668860 19.關(guān)于印發(fā)上市公司環(huán)保核查行業(yè)分類管理名錄的通知 PAGEREF _Toc279668860 h 146 HYPERLINK l _Toc279668861 20.關(guān)于重污染行業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營公司IPO申請申報(bào)文件的通知 PAGEREF _Toc279668861 h 149 HYPERLINK l _Toc279668862 21.境內(nèi)證券市場轉(zhuǎn)持部分國有股充實(shí)全國社會(huì)保證基金實(shí)施辦法 PAGEREF _Toc279668862 h 150 HYPERLINK l _Toc279668863 22.關(guān)于豁免國有創(chuàng)業(yè)投資機(jī)構(gòu)和

9、國有創(chuàng)業(yè)投資引導(dǎo)基金國有股轉(zhuǎn)持義務(wù)有關(guān)問題的通知 PAGEREF _Toc279668863 h 153 HYPERLINK l _Toc279668864 23.關(guān)于規(guī)范上市公司國有股東發(fā)行可交換公司債券及國有控股 上市公司發(fā)行證券有關(guān)事項(xiàng)的通知 PAGEREF _Toc279668864 h 155 HYPERLINK l _Toc279668865 新版刪除 關(guān)于加強(qiáng)上市公司環(huán)境保護(hù)監(jiān)督管理工作的指導(dǎo)意見 PAGEREF _Toc279668865 h 159 HYPERLINK l _Toc279668866 新版刪除.外國投資者對上市公司戰(zhàn)略投資管理辦法 PAGEREF _Toc27

10、9668866 h 162 HYPERLINK l _Toc279668867 新版刪除.關(guān)于證券公司申請首次公開發(fā)行股票并上市監(jiān)管意見書有關(guān)問題的規(guī)定 PAGEREF _Toc279668867 h 168 HYPERLINK l _Toc279668868 I.2債券發(fā)行審核 PAGEREF _Toc279668868 h 170 HYPERLINK l _Toc279668869 1.公司債券發(fā)行試點(diǎn)辦法 PAGEREF _Toc279668869 h 170 HYPERLINK l _Toc279668870 2.關(guān)于實(shí)施公司債券發(fā)行試點(diǎn)辦法有關(guān)事項(xiàng)的通知 PAGEREF _Toc27

11、9668870 h 177 HYPERLINK l _Toc279668871 3.關(guān)于銀行業(yè)上市公司發(fā)行債券時(shí)累計(jì)公司債券余額如何計(jì)算有關(guān)問題的函 PAGEREF _Toc279668871 h 177 HYPERLINK l _Toc279668872 4.上市公司股東發(fā)行可交換公司債券試行規(guī)定 PAGEREF _Toc279668872 h 178 HYPERLINK l _Toc279668873 5.企業(yè)債券管理?xiàng)l例 PAGEREF _Toc279668873 h 181 HYPERLINK l _Toc279668874 6.國家發(fā)展改革委關(guān)于進(jìn)一步改進(jìn)和加強(qiáng)企業(yè)債券管理工作的通知

12、 PAGEREF _Toc279668874 h 185 HYPERLINK l _Toc279668875 7.國家發(fā)展改革委關(guān)于推進(jìn)企業(yè)債券市場發(fā)展、簡化發(fā)行核準(zhǔn)程序有關(guān)事項(xiàng)的通知 PAGEREF _Toc279668875 h 202 HYPERLINK l _Toc279668876 8.中央企業(yè)債券發(fā)行管理暫行辦法 PAGEREF _Toc279668876 h 208 HYPERLINK l _Toc279668877 9.中國銀監(jiān)會(huì)關(guān)于有效防范企業(yè)債擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)的意見 PAGEREF _Toc279668877 h 210 HYPERLINK l _Toc279668878 II.證

13、券發(fā)行信息披露 PAGEREF _Toc279668878 h 212 HYPERLINK l _Toc279668879 1.公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第1號(hào)招股說明書 PAGEREF _Toc279668879 h 212 HYPERLINK l _Toc279668880 2.公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第9號(hào)首次公開發(fā)行股票并上市申請文件 PAGEREF _Toc279668880 h 238 HYPERLINK l _Toc279668881 3.公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第28號(hào)創(chuàng)業(yè)板公司招股說明書 PAGEREF _Toc279668881

14、 h 243 HYPERLINK l _Toc279668882 4.公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第29號(hào)首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市申請文件 PAGEREF _Toc279668882 h 268 HYPERLINK l _Toc279668883 5.關(guān)于發(fā)布公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第11號(hào)上市公司公開發(fā)行證券募集說明書的通知 PAGEREF _Toc279668883 h 273 HYPERLINK l _Toc279668884 6.關(guān)于發(fā)布公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第10號(hào)上市公司公開發(fā)行證券申請文件的通知 PAGEREF _Toc2796

15、68884 h 289 HYPERLINK l _Toc279668885 7.關(guān)于發(fā)布公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第23號(hào)公開發(fā)行公司債券募集說明書的通知 PAGEREF _Toc279668885 h 292 HYPERLINK l _Toc279668886 8.關(guān)于發(fā)布公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第24號(hào)公開發(fā)行公司債券申請文件的通知 PAGEREF _Toc279668886 h 304 HYPERLINK l _Toc279668887 9.關(guān)于發(fā)布公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第25號(hào)上市公司非公開發(fā)行股票預(yù)案和發(fā)行情況報(bào)告書的通知 PAGERE

16、F _Toc279668887 h 306 HYPERLINK l _Toc279668888 10.關(guān)于發(fā)布公開發(fā)行證券的公司信息披露編報(bào)規(guī)則第3號(hào)保險(xiǎn)公司招股說明書內(nèi)容與格式特別規(guī)定（2006年修訂） PAGEREF _Toc279668888 h 313 HYPERLINK l _Toc279668889 11.公開發(fā)行證券公司信息披露編報(bào)規(guī)則第5號(hào)證券公司招股說明書內(nèi)容與格式特別規(guī)定 PAGEREF _Toc279668889 h 318 HYPERLINK l _Toc279668890 12.公開發(fā)行證券的公司信息披露編報(bào)規(guī)則第17號(hào)外商投資股份有限公司招股說明書內(nèi)容與格式特別規(guī)定

17、 PAGEREF _Toc279668890 h 321 HYPERLINK l _Toc279668891 13.公開發(fā)行證券公司信息披露編報(bào)規(guī)則第10號(hào)從事房地產(chǎn)開發(fā)業(yè)務(wù)的公司招股說明書內(nèi)容與格式特別規(guī)定 PAGEREF _Toc279668891 h 322 HYPERLINK l _Toc279668892 14.公開發(fā)行證券的公司信息披露編報(bào)規(guī)則第26號(hào)商業(yè)銀行信息披露特別規(guī)定 PAGEREF _Toc279668892 h 325 HYPERLINK l _Toc279668893 15.證監(jiān)會(huì)公告20101號(hào)公開發(fā)行證券的公司信息披露編報(bào)規(guī)則第15號(hào)財(cái)務(wù)報(bào)告的一般規(guī)定 PAGER

18、EF _Toc279668893 h 329 HYPERLINK l _Toc279668894 16. 公開發(fā)行證券的公司信息披露編報(bào)規(guī)則第9號(hào)凈資產(chǎn)收益率和每股收益的計(jì)算及披露（2010年修訂） PAGEREF _Toc279668894 h 346 HYPERLINK l _Toc279668895 17.公開發(fā)行證券的公司信息披露解釋性公告第1號(hào)非經(jīng)常性損益（2008） PAGEREF _Toc279668895 h 349 HYPERLINK l _Toc279668896 18.公開發(fā)行證券的公司信息披露規(guī)范問答第3號(hào)彌補(bǔ)累計(jì)虧損的來源、程序及信息披露（2006年修訂） PAGER

19、EF _Toc279668896 h 351 HYPERLINK l _Toc279668897 19.公開發(fā)行證券的公司信息披露規(guī)范問答第5號(hào)分別按國內(nèi)外會(huì)計(jì)準(zhǔn)則編制的財(cái)務(wù)報(bào)告差異及其披露 PAGEREF _Toc279668897 h 352 HYPERLINK l _Toc279668898 20.公開發(fā)行證券的公司信息披露編報(bào)規(guī)則第14號(hào)非標(biāo)準(zhǔn)無保留審計(jì)意見及其涉及事項(xiàng)的處理 PAGEREF _Toc279668898 h 356 HYPERLINK l _Toc279668899 21.公開發(fā)行證券公司信息披露編報(bào)規(guī)則第6號(hào)證券公司財(cái)務(wù)報(bào)表附注特別規(guī)定 PAGEREF _Toc279

20、668899 h 358 HYPERLINK l _Toc279668900 22.公開發(fā)行證券公司信息披露編報(bào)規(guī)則第11號(hào)從事房地產(chǎn)開發(fā)業(yè)務(wù)的公司財(cái)務(wù)報(bào)表附注特別規(guī)定 PAGEREF _Toc279668900 h 363 HYPERLINK l _Toc279668901 23.關(guān)于不再實(shí)施特定上市公司特殊審計(jì)要求的通知 PAGEREF _Toc279668901 h 365 HYPERLINK l _Toc279668902 24.為解決上市公司執(zhí)行企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的一些難點(diǎn)問題，近日，中國證監(jiān)會(huì)會(huì)計(jì)部發(fā)布上市公司執(zhí)行企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則監(jiān)管問題解答（2010年第一期，總第四期） PAGEREF _

21、Toc279668902 h 366 HYPERLINK l _Toc279668903 25.關(guān)于發(fā)布公開發(fā)行證券公司信息披露的編報(bào)規(guī)則第12號(hào)公開發(fā)行證券的法律意見書和律師工作報(bào)告的通知 PAGEREF _Toc279668903 h 367 HYPERLINK l _Toc279668904 26.關(guān)于近期報(bào)送及補(bǔ)正再融資申請文件相關(guān)要求的通知 PAGEREF _Toc279668904 h 378 HYPERLINK l _Toc279668905 新版刪除.關(guān)于發(fā)布公開發(fā)行證券的公司信息披露編報(bào)規(guī)則第4號(hào)保險(xiǎn)公信息披露特別規(guī)定的通知 PAGEREF _Toc279668905 h 3

22、83 HYPERLINK l _Toc279668906 新版刪除.關(guān)于首次公開發(fā)行股票公司招股說明書網(wǎng)上披露有關(guān)事宜的通知 PAGEREF _Toc279668906 h 386 HYPERLINK l _Toc279668907 III證券發(fā)行保薦 PAGEREF _Toc279668907 h 387 HYPERLINK l _Toc279668908 1.證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法 PAGEREF _Toc279668908 h 387 HYPERLINK l _Toc279668909 2.保薦人盡職調(diào)查工作準(zhǔn)則 PAGEREF _Toc279668909 h 404 HYPERL

23、INK l _Toc279668910 3.證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)工作底稿指引 PAGEREF _Toc279668910 h 431 HYPERLINK l _Toc279668911 4.發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第27號(hào)發(fā)行保薦書和發(fā)行保薦工作報(bào)告 PAGEREF _Toc279668911 h 450 HYPERLINK l _Toc279668912 5關(guān)于按要求報(bào)送非公開發(fā)行股票保薦書的函 PAGEREF _Toc279668912 h 454 HYPERLINK l _Toc279668913 6.證券公司治理準(zhǔn)則 PAGEREF _Toc279668913 h 458

24、HYPERLINK l _Toc279668914 7.證券公司內(nèi)部控制指引 PAGEREF _Toc279668914 h 470 HYPERLINK l _Toc279668915 8.證券公司分類監(jiān)管規(guī)定（2010年修訂） PAGEREF _Toc279668915 h 485 HYPERLINK l _Toc279668916 9.證券公司風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)管理辦法 PAGEREF _Toc279668916 h 494 HYPERLINK l _Toc279668917 10.關(guān)于調(diào)整證券公司凈資本計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定 PAGEREF _Toc279668917 h 501 HYPERLINK

25、l _Toc279668918 新版刪除.關(guān)于發(fā)布深圳證券交易所中小企業(yè)板保薦工作指引（2008年修訂）的通知 PAGEREF _Toc279668918 h 508 HYPERLINK l _Toc279668919 .發(fā)審委審核 PAGEREF _Toc279668919 h 522 HYPERLINK l _Toc279668920 1.中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)發(fā)行審核委員會(huì)辦法 PAGEREF _Toc279668920 h 522 HYPERLINK l _Toc279668921 2.中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)股票發(fā)行審核委員會(huì)工作細(xì)則 PAGEREF _Toc279668921 h 5

26、30 HYPERLINK l _Toc279668922 3.中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)股票發(fā)行審核委員會(huì)審核工作指導(dǎo)意見 PAGEREF _Toc279668922 h 536 HYPERLINK l _Toc279668923 .詢價(jià)與承銷 PAGEREF _Toc279668923 h 539 HYPERLINK l _Toc279668924 1.證券發(fā)行與承銷管理辦法 PAGEREF _Toc279668924 h 539 HYPERLINK l _Toc279668925 2.關(guān)于進(jìn)一步改革和完善新股發(fā)行體制的指導(dǎo)意見 PAGEREF _Toc279668925 h 555 HYPER

27、LINK l _Toc279668926 3關(guān)于深化新股發(fā)行體制改革的指導(dǎo)意見 PAGEREF _Toc279668926 h 558 HYPERLINK l _Toc279668927 4.關(guān)于做好詢價(jià)工作相關(guān)問題的函 PAGEREF _Toc279668927 h 559 HYPERLINK l _Toc279668928 5.上市公司向社會(huì)公開募集股份操作指引（試行） PAGEREF _Toc279668928 h 578 HYPERLINK l _Toc279668929 6.超額配售選擇權(quán)試點(diǎn)意見 PAGEREF _Toc279668929 h 580 HYPERLINK l _To

28、c279668930 7.關(guān)于縮短新股發(fā)行結(jié)束到上市所需時(shí)間有關(guān)事宜的通知 PAGEREF _Toc279668930 h 582 HYPERLINK l _Toc279668931 8.關(guān)于全國社會(huì)保障基金委托投資若干問題的復(fù)函 PAGEREF _Toc279668931 h 583 HYPERLINK l _Toc279668932 9.關(guān)于社?；鹦型?00222號(hào)文的復(fù)函 PAGEREF _Toc279668932 h 584 HYPERLINK l _Toc279668933 10.關(guān)于基金投資非公開發(fā)行股票等流通受限證券有關(guān)問題的通知 PAGEREF _Toc279668933 h

29、 585 HYPERLINK l _Toc279668934 11.關(guān)于戰(zhàn)略配售有關(guān)問題的通知 PAGEREF _Toc279668934 h 586 HYPERLINK l _Toc279668935 12關(guān)于做好新股發(fā)行體制改革后新股詢價(jià)工作的通知 PAGEREF _Toc279668935 h 587 HYPERLINK l _Toc279668936 13.關(guān)于保薦機(jī)構(gòu)推薦詢價(jià)對象工作有關(guān)事項(xiàng)的通知 PAGEREF _Toc279668936 h 589 HYPERLINK l _Toc279668937 14滬市股票上網(wǎng)發(fā)行資金申購實(shí)施辦法 PAGEREF _Toc279668937

30、 h 592 HYPERLINK l _Toc279668938 15.資金申購上網(wǎng)公開發(fā)行股票實(shí)施辦法 PAGEREF _Toc279668938 h 599 HYPERLINK l _Toc279668939 16.上海市場首次公開發(fā)行股票網(wǎng)下發(fā)行電子化實(shí)施細(xì)則 PAGEREF _Toc279668939 h 603 HYPERLINK l _Toc279668940 17.深圳市場首次公開發(fā)行股票網(wǎng)下發(fā)行電子化實(shí)施細(xì)則 PAGEREF _Toc279668940 h 611 HYPERLINK l _Toc279668941 新版刪除.關(guān)于滬市股票上網(wǎng)發(fā)行資金申購的補(bǔ)充通知 PAGERE

31、F _Toc279668941 h 617 HYPERLINK l _Toc279668942 新版刪除.關(guān)于深市新股資金申購上網(wǎng)發(fā)行的補(bǔ)充通知 PAGEREF _Toc279668942 h 619 HYPERLINK l _Toc279668943 新版刪除.滬市股票上網(wǎng)發(fā)行資金申購實(shí)施辦法 PAGEREF _Toc279668943 h 620 HYPERLINK l _Toc279668944 新版刪除.深圳證券交易所資金申購上網(wǎng)定價(jià)公開發(fā)行股票實(shí)施辦法 PAGEREF _Toc279668944 h 627 HYPERLINK l _Toc279668945 新版刪除.關(guān)于證券投資基

32、金參與股票發(fā)行申購有關(guān)問題的通知 PAGEREF _Toc279668945 h 630 HYPERLINK l _Toc279668946 .證券上市 PAGEREF _Toc279668946 h 631 HYPERLINK l _Toc279668947 1.關(guān)于發(fā)布上海證券交易所股票上市規(guī)則（2008年修訂）的通知 PAGEREF _Toc279668947 h 631 HYPERLINK l _Toc279668948 2.關(guān)于發(fā)布深圳證券交易所股票上市規(guī)則（2008年修訂）的通知 PAGEREF _Toc279668948 h 772 HYPERLINK l _Toc2796689

33、49 3.深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則 PAGEREF _Toc279668949 h 964 HYPERLINK l _Toc279668950 4.上海證券交易所權(quán)證管理暫行辦法(2005年7月18日 上海證券交易所) PAGEREF _Toc279668950 h 1067 HYPERLINK l _Toc279668951 5.深圳證券交易所權(quán)證管理暫行辦法 PAGEREF _Toc279668951 h 1075 HYPERLINK l _Toc279668952 6.關(guān)于權(quán)證發(fā)行上市若干問題的通知 PAGEREF _Toc279668952 h 1082 HYPERLINK l

34、 _Toc279668953 7.上市公司解除限售存量股份轉(zhuǎn)讓指導(dǎo)意見 PAGEREF _Toc279668953 h 1087 HYPERLINK l _Toc279668954 8.上海證券交易所公司債券上市規(guī)則（2009年修訂版） PAGEREF _Toc279668954 h 1088 HYPERLINK l _Toc279668955 9.關(guān)于調(diào)整公司債券發(fā)行、上市、交易有關(guān)事宜的通知 PAGEREF _Toc279668955 h 1098 HYPERLINK l _Toc279668956 10.深圳證券交易所公司債券上市規(guī)則（2009年修訂） PAGEREF _Toc27966

35、8956 h 1102 HYPERLINK l _Toc279668957 11.上海證券交易所股票上市公告書內(nèi)容與格式指引 PAGEREF _Toc279668957 h 1118 HYPERLINK l _Toc279668958 12.深圳證券交易所股票上市公告書內(nèi)容與格式指引 PAGEREF _Toc279668958 h 1122 HYPERLINK l _Toc279668959 VII.持續(xù)督導(dǎo) PAGEREF _Toc279668959 h 1130 HYPERLINK l _Toc279668960 VII.1上市公司的公司治理與規(guī)范運(yùn)作 PAGEREF _Toc279668

36、960 h 1130 HYPERLINK l _Toc279668961 1.國務(wù)院批轉(zhuǎn)證監(jiān)會(huì)關(guān)于提高上市公司質(zhì)量意見的通知 PAGEREF _Toc279668961 h 1130 HYPERLINK l _Toc279668962 2.上市公司治理準(zhǔn)則 PAGEREF _Toc279668962 h 1135 HYPERLINK l _Toc279668963 3.關(guān)于發(fā)布上市公司股東大會(huì)規(guī)則的通知 PAGEREF _Toc279668963 h 1144 HYPERLINK l _Toc279668964 4.關(guān)于印發(fā)上市公司章程指引（2006年修訂）的通知 PAGEREF _Toc27

37、9668964 h 1154 HYPERLINK l _Toc279668965 5.關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范上市公司募集資金使用的通知 PAGEREF _Toc279668965 h 1193 HYPERLINK l _Toc279668966 6.關(guān)于在上市公司建立獨(dú)立董事制度的指導(dǎo)意見 PAGEREF _Toc279668966 h 1193 HYPERLINK l _Toc279668967 7.關(guān)于加強(qiáng)上市證券公司監(jiān)管的規(guī)定（2010年修訂） PAGEREF _Toc279668967 h 1198 HYPERLINK l _Toc279668968 8.關(guān)于規(guī)范上市公司國有股東行為的若干意見

38、 PAGEREF _Toc279668968 h 1201 HYPERLINK l _Toc279668969 9.關(guān)于規(guī)范中管干部辭去公職或者退（離）休后擔(dān)任上市公司、基金管理公司獨(dú)立董事、獨(dú)立監(jiān)事的通知 PAGEREF _Toc279668969 h 1203 HYPERLINK l _Toc279668970 10關(guān)于發(fā)布上市公司董事、監(jiān)事和高級管理人員所持本公司股份及其變動(dòng)管理規(guī)則的通知 PAGEREF _Toc279668970 h 1205 HYPERLINK l _Toc279668971 11.關(guān)于規(guī)范上市公司對外擔(dān)保行為的通知 PAGEREF _Toc279668971 h

39、1208 HYPERLINK l _Toc279668972 12.關(guān)于規(guī)范上市公司與關(guān)聯(lián)方資金往來及上市公司對外擔(dān)保若干問題的通知 PAGEREF _Toc279668972 h 1211 HYPERLINK l _Toc279668973 13.上市公司回購社會(huì)公眾股份管理辦法（試行） PAGEREF _Toc279668973 h 1215 HYPERLINK l _Toc279668974 14.關(guān)于上市公司以集中競價(jià)交易方式回購股份的補(bǔ)充規(guī)定 PAGEREF _Toc279668974 h 1221 HYPERLINK l _Toc279668975 15.上市公司現(xiàn)場檢查辦法 PA

40、GEREF _Toc279668975 h 1223 HYPERLINK l _Toc279668976 16.上市公司股權(quán)激勵(lì)管理辦法（試行） PAGEREF _Toc279668976 h 1227 HYPERLINK l _Toc279668977 17.股權(quán)激勵(lì)有關(guān)備忘錄1號(hào) PAGEREF _Toc279668977 h 1236 HYPERLINK l _Toc279668978 18.股權(quán)激勵(lì)有關(guān)備忘錄2號(hào) PAGEREF _Toc279668978 h 1239 HYPERLINK l _Toc279668979 19.股權(quán)激勵(lì)有關(guān)事項(xiàng)備忘錄3號(hào) PAGEREF _Toc279

41、668979 h 1241 HYPERLINK l _Toc279668980 20.國有控股上市公司（境內(nèi)）實(shí)施股權(quán)激勵(lì)試行辦法 PAGEREF _Toc279668980 h 1242 HYPERLINK l _Toc279668981 21.國有股東轉(zhuǎn)讓所持上市公司股份管理暫行辦法 PAGEREF _Toc279668981 h 1252 HYPERLINK l _Toc279668982 22.國有單位受讓上市公司股份管理暫行規(guī)定 PAGEREF _Toc279668982 h 1260 HYPERLINK l _Toc279668983 23.上海證券交易所上市公司董事選任與行為指引

42、 PAGEREF _Toc279668983 h 1265 HYPERLINK l _Toc279668984 24深圳證券交易所獨(dú)立董事備案辦法（2008年修訂） PAGEREF _Toc279668984 h 1272 HYPERLINK l _Toc279668985 25上海證券交易所關(guān)于發(fā)布上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員、股東股份交易行為規(guī)范問答的通知 PAGEREF _Toc279668985 h 1281 HYPERLINK l _Toc279668986 26上海證券交易所上市公司控股股東、實(shí)際控制人行為指引 PAGEREF _Toc279668986 h 1308 HYPE

43、RLINK l _Toc279668987 27上海證券交易所上市公司持續(xù)督導(dǎo)工作指引 PAGEREF _Toc279668987 h 1319 HYPERLINK l _Toc279668988 28.上海證券交易所上市公司募集資金管理規(guī)定 PAGEREF _Toc279668988 h 1330 HYPERLINK l _Toc279668989 29.上市公司董事、監(jiān)事和高級管理人員所持本公司股份及其變動(dòng)管理規(guī)則 PAGEREF _Toc279668989 h 1343 HYPERLINK l _Toc279668990 30. 深圳證券交易所中小企業(yè)板保薦工作指引 PAGEREF _T

44、oc279668990 h 1346 HYPERLINK l _Toc279668991 31深圳證券交易所主板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引 PAGEREF _Toc279668991 h 1360 HYPERLINK l _Toc279668992 32深圳證券交易所中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引 PAGEREF _Toc279668992 h 1436 HYPERLINK l _Toc279668993 33深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則 PAGEREF _Toc279668993 h 1522 HYPERLINK l _Toc279668994 34.上海證券交易所首次公開發(fā)行新股發(fā)行和上市指

45、引 PAGEREF _Toc279668994 h 1633 HYPERLINK l _Toc279668995 35.深圳證券交易所首次公開發(fā)行股票發(fā)行與上市指南 PAGEREF _Toc279668995 h 1649 HYPERLINK l _Toc279668996 新版刪除.企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)向管理層轉(zhuǎn)讓暫行規(guī)定 PAGEREF _Toc279668996 h 1665 HYPERLINK l _Toc279668997 新版刪除.關(guān)于進(jìn)一步提高上市公司財(cái)務(wù)信息披露質(zhì)量的通知 PAGEREF _Toc279668997 h 1668 HYPERLINK l _Toc279668998 新版

46、刪除.上市公司檢查辦法 PAGEREF _Toc279668998 h 1672 HYPERLINK l _Toc279668999 新版刪除.關(guān)于企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓有關(guān)事項(xiàng)的通知 PAGEREF _Toc279668999 h 1675 HYPERLINK l _Toc279669000 新版刪除.深圳證券交易所上市公司募集資金管理辦法 PAGEREF _Toc279669000 h 1678 HYPERLINK l _Toc279669001 新版刪除.中小企業(yè)板上市公司募集資金管理細(xì)則 PAGEREF _Toc279669001 h 1693 HYPERLINK l _Toc2796690

47、02 新版刪除.中小企業(yè)板上市公司控股股東、實(shí)際控制人行為指引 PAGEREF _Toc279669002 h 1703 HYPERLINK l _Toc279669003 VII.2上市公司持續(xù)信息披露 PAGEREF _Toc279669003 h 1713 HYPERLINK l _Toc279669004 1.上市公司信息披露管理辦法 PAGEREF _Toc279669004 h 1713 HYPERLINK l _Toc279669005 2.關(guān)于規(guī)范上市公司信息披露及相關(guān)各方行為的通知 PAGEREF _Toc279669005 h 1728 HYPERLINK l _Toc27

48、9669006 3.公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則-第2號(hào)（2007年修訂） PAGEREF _Toc279669006 h 1730 HYPERLINK l _Toc279669007 4.關(guān)于公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第3號(hào)修訂說明（2007.07.30修改） PAGEREF _Toc279669007 h 1764 HYPERLINK l _Toc279669008 5.公開發(fā)行證券的公司信息披露編報(bào)規(guī)則第13號(hào)季度報(bào)告內(nèi)容與格式特別規(guī)定（2007修訂） PAGEREF _Toc279669008 h 1790 HYPERLINK l _Toc279669009

49、6公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第30號(hào)創(chuàng)業(yè)板上市公司年度報(bào)告的內(nèi)容與格式 PAGEREF _Toc279669009 h 1795 HYPERLINK l _Toc279669010 7.公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第31號(hào)創(chuàng)業(yè)板上市公司半年度報(bào)告的內(nèi)容與格式 PAGEREF _Toc279669010 h 1836 HYPERLINK l _Toc279669011 8公開發(fā)行證券的公司信息披露編報(bào)規(guī)則第20號(hào)創(chuàng)業(yè)板上市公司季度報(bào)告的內(nèi)容與格式 PAGEREF _Toc279669011 h 1863 HYPERLINK l _Toc279669012 9.公開發(fā)行證

50、券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第5號(hào)公司股份變動(dòng)報(bào)告的內(nèi)容與格式（2007年修訂） PAGEREF _Toc279669012 h 1871 HYPERLINK l _Toc279669013 10.公開發(fā)行證券公司信息披露編報(bào)規(guī)則第8號(hào)-證券公司年度報(bào)告內(nèi)容與格式準(zhǔn)則（2008年修訂） PAGEREF _Toc279669013 h 1879 HYPERLINK l _Toc279669014 11.公開發(fā)行證券的公司信息披露編報(bào)規(guī)則第19號(hào)財(cái)務(wù)信息的更正及相關(guān)披露 PAGEREF _Toc279669014 h 1895 HYPERLINK l _Toc279669015 12.公開發(fā)行證

51、券公司信息披露編報(bào)規(guī)則第4號(hào)保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)報(bào)表附注特別規(guī)定 PAGEREF _Toc279669015 h 1897 HYPERLINK l _Toc279669016 VII.3上市公司并購重組 PAGEREF _Toc279669016 h 1903 HYPERLINK l _Toc279669017 1.上市公司收購管理辦法 PAGEREF _Toc279669017 h 1903 HYPERLINK l _Toc279669018 2.上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法 PAGEREF _Toc279669018 h 1943 HYPERLINK l _Toc279669019 3上市公司收購

52、管理辦法第六十二條及上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法第四十三條有關(guān)限制股份轉(zhuǎn)讓的適用意見證券期貨法律適用意見第4號(hào)（2009年5月19日 證監(jiān)會(huì)公告200911號(hào)） PAGEREF _Toc279669019 h 1956 HYPERLINK l _Toc279669020 4.關(guān)于規(guī)范上市公司重大資產(chǎn)重組若干問題的規(guī)定 PAGEREF _Toc279669020 h 1958 HYPERLINK l _Toc279669021 5.關(guān)于破產(chǎn)重整上市公司重大資產(chǎn)重組股份發(fā)行定價(jià)的補(bǔ)充規(guī)定 PAGEREF _Toc279669021 h 1960 HYPERLINK l _Toc279669022

53、6.上市公司并購重組財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)管理辦法 PAGEREF _Toc279669022 h 1961 HYPERLINK l _Toc279669023 7.關(guān)于規(guī)范國有股東與上市公司進(jìn)行資產(chǎn)重組有關(guān)事項(xiàng)的通知 PAGEREF _Toc279669023 h 1974 HYPERLINK l _Toc279669024 8.關(guān)于發(fā)布新修訂的公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第15號(hào)至第19號(hào)的通知 PAGEREF _Toc279669024 h 1977 HYPERLINK l _Toc279669025 公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第15號(hào)權(quán)益變動(dòng)報(bào)告書 PAGEREF _T

54、oc279669025 h 1979 HYPERLINK l _Toc279669026 公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第16號(hào)-上市公司收購報(bào)告書 PAGEREF _Toc279669026 h 1993 HYPERLINK l _Toc279669027 公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第17號(hào)要約收購報(bào)告書 PAGEREF _Toc279669027 h 2007 HYPERLINK l _Toc279669028 公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第18號(hào)被收購公司董事會(huì)報(bào)告書 PAGEREF _Toc279669028 h 2022 HYPERLINK l _

55、Toc279669029 公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第19號(hào)豁免要約收購申請文件 PAGEREF _Toc279669029 h 2026 HYPERLINK l _Toc279669030 9.公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第26號(hào)上市公司重大資產(chǎn)重組申請文件 PAGEREF _Toc279669030 h 2029 HYPERLINK l _Toc279669031 10.上市公司重大資產(chǎn)重組申報(bào)工作指引 PAGEREF _Toc279669031 h 2046 HYPERLINK l _Toc279669032 11.關(guān)于進(jìn)一步做好上市公司重大資產(chǎn)重組信息披露監(jiān)管

56、工作的通知 PAGEREF _Toc279669032 h 2052 HYPERLINK l _Toc279669033 新版刪除.關(guān)于做好上市公司重大資產(chǎn)重組信息披露工作的通知 PAGEREF _Toc279669033 h 2059 HYPERLINK l _Toc279669034 .證券服務(wù)機(jī)構(gòu) PAGEREF _Toc279669034 h 2065 HYPERLINK l _Toc279669035 1.關(guān)于會(huì)計(jì)師事務(wù)所從事證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)有關(guān)問題的通知 PAGEREF _Toc279669035 h 2065 HYPERLINK l _Toc279669036 2.關(guān)于從事證券

57、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)的資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)有關(guān)管理問題的通知 PAGEREF _Toc279669036 h 2070 HYPERLINK l _Toc279669037 3.中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)關(guān)于上市公司聘用、更換會(huì)計(jì)師事務(wù)所（審計(jì)事務(wù)所）有關(guān)問題的通知 PAGEREF _Toc279669037 h 2076 HYPERLINK l _Toc279669038 4.關(guān)于印發(fā)關(guān)于證券期貨審計(jì)業(yè)務(wù)簽字注冊會(huì)計(jì)師定期輪換的規(guī)定的通知 PAGEREF _Toc279669038 h 2077 HYPERLINK l _Toc279669039 5.最高人民法院關(guān)于審理涉及會(huì)計(jì)師事務(wù)所在審計(jì)業(yè)務(wù)活動(dòng)中民事侵權(quán)賠

58、償案件的若干規(guī)定 PAGEREF _Toc279669039 h 2079 HYPERLINK l _Toc279669040 6.律師事務(wù)所從事證券法律業(yè)務(wù)管理辦法 PAGEREF _Toc279669040 h 2084 HYPERLINK l _Toc279669041 7.律師事務(wù)所從事證券法律業(yè)務(wù)管理辦法第十一條有關(guān)規(guī)定的適用意見證券期貨法律適用意見2007第2號(hào) PAGEREF _Toc279669041 h 2106 HYPERLINK l _Toc279669042 8.中華全國律師協(xié)會(huì)律師承辦國有企業(yè)改制與相關(guān)公司治理業(yè)務(wù)操作指引 PAGEREF _Toc279669042

59、h 2108 HYPERLINK l _Toc279669043 新版刪除.律師和律師事務(wù)所違法行為處罰辦法 PAGEREF _Toc279669043 h 2132 HYPERLINK l _Toc279669044 X常用法律、法規(guī)、規(guī)章及規(guī)則 PAGEREF _Toc279669044 h 2136 HYPERLINK l _Toc279669045 1.中華人民共和國行政許可法 PAGEREF _Toc279669045 h 2136 HYPERLINK l _Toc279669046 2.中華人民共和國證券投資基金法 PAGEREF _Toc279669046 h 2149 HYPE

60、RLINK l _Toc279669047 3.中華人民共和國企業(yè)破產(chǎn)法 PAGEREF _Toc279669047 h 2166 HYPERLINK l _Toc279669048 4.中華人民共和國刑法修正案（六） PAGEREF _Toc279669048 h 2185 HYPERLINK l _Toc279669049 5.中華人民共和國擔(dān)保法 PAGEREF _Toc279669049 h 2190 HYPERLINK l _Toc279669050 5.最高人民法院關(guān)于適用中華人民共和國公司法若干問題的規(guī)定（一） PAGEREF _Toc279669050 h 2202 HYPER