1、Oracle ERP財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理系統(tǒng)實(shí)施方案目 錄 TOC o 1-2 h z u HYPERLINK l _Toc56430033 1. 總論 PAGEREF _Toc56430033 h - 2 - HYPERLINK l _Toc56430034 1.1概述 PAGEREF _Toc56430034 h - 2 - HYPERLINK l _Toc56430035 1.2建設(shè)背景 PAGEREF _Toc56430035 h - 2 - HYPERLINK l _Toc56430036 2. 項(xiàng)目方案深化設(shè)計(jì) PAGEREF _Toc56430036 h - 3 - HYPERLINK

2、l _Toc56430037 2.1建設(shè)目標(biāo) PAGEREF _Toc56430037 h - 3 - HYPERLINK l _Toc56430038 2.2指導(dǎo)思想 PAGEREF _Toc56430038 h - 3 - HYPERLINK l _Toc56430039 2.3建設(shè)原則 PAGEREF _Toc56430039 h - 5 - HYPERLINK l _Toc56430040 2.4總體框架設(shè)計(jì) PAGEREF _Toc56430040 h - 7 - HYPERLINK l _Toc56430041 4. 系統(tǒng)實(shí)施 PAGEREF _Toc56430041 h - 14

3、 - HYPERLINK l _Toc56430042 4.2財(cái)務(wù)會(huì)計(jì) PAGEREF _Toc56430042 h - 14 - HYPERLINK l _Toc56430043 5. 分工界面及接口 PAGEREF _Toc56430043 h - 69 - HYPERLINK l _Toc56430044 5.1ERP系統(tǒng)接口 PAGEREF _Toc56430044 h - 69 - HYPERLINK l _Toc56430045 5.2 SEM系統(tǒng)接口 PAGEREF _Toc56430045 h - 71 - HYPERLINK l _Toc56430046 5.3 MDM系統(tǒng)接

4、口 PAGEREF _Toc56430046 h - 72 - HYPERLINK l _Toc56430047 6. 系統(tǒng)集成技術(shù)方案 PAGEREF _Toc56430047 h - 73 - HYPERLINK l _Toc56430048 6.1集成總體方案 PAGEREF _Toc56430048 h - 73 - HYPERLINK l _Toc56430049 6.2應(yīng)用集成解決方案 PAGEREF _Toc56430049 h - 74 - HYPERLINK l _Toc56430050 6.3接口集成概述 PAGEREF _Toc56430050 h - 76 - HYPE

5、RLINK l _Toc56430051 6.4ERP與其他系統(tǒng)集成內(nèi)容概述 PAGEREF _Toc56430051 h - 78 -1. 總論1.1概述項(xiàng)目擬建設(shè)一座綜合原料場(chǎng)、4座焦?fàn)t、一條150萬(wàn)噸/年球團(tuán)生產(chǎn)線(xiàn)、2臺(tái)500m2燒結(jié)機(jī)、5100m3煉鐵高爐2座、4210t噸轉(zhuǎn)爐煉鋼車(chē)間1座、2050mm熱軋帶鋼生產(chǎn)線(xiàn)1條、2030mm冷軋帶鋼生產(chǎn)線(xiàn)1條及帶鋼后處理設(shè)施、3500mm爐卷厚板生產(chǎn)線(xiàn)1條、搬遷4300mm厚板生產(chǎn)線(xiàn)1條，以及配套的碼頭和鐵路運(yùn)輸設(shè)施、原料制備設(shè)施、電站和爐渣綜合利用設(shè)施及其它公用輔助設(shè)施等。 項(xiàng)目?jī)?nèi)容：擬建設(shè)的公司企業(yè)資源計(jì)劃（ERP）系統(tǒng)是企業(yè)信息化五級(jí)架

6、構(gòu)中的重要組成部分，定位于四級(jí)系統(tǒng)，是與MES、SEM、營(yíng)銷(xiāo)系統(tǒng)（Marketing）、檢化驗(yàn)、能源物資計(jì)量等系統(tǒng)銜接的紐帶和橋梁。該系統(tǒng)包括采購(gòu)管理、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、管理會(huì)計(jì)、人力資源管理、設(shè)備管理、生產(chǎn)管理等模塊，涉及生產(chǎn)、采購(gòu)、銷(xiāo)售、物流運(yùn)輸、計(jì)量、質(zhì)量、管理等多個(gè)業(yè)務(wù)管理部門(mén)。1.2建設(shè)背景 當(dāng)前我國(guó)鋼鐵行業(yè)發(fā)展進(jìn)入新常態(tài)，正處于爬坡過(guò)坎的重要關(guān)口，信息化發(fā)展的水平和質(zhì)量就顯得尤為重要。要完成山鋼集團(tuán)鋼鐵產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整試點(diǎn)的任務(wù)，推動(dòng)公司產(chǎn)品類(lèi)別向中高端邁進(jìn)，重點(diǎn)、難點(diǎn)和出路在于加強(qiáng)信息化建設(shè)。當(dāng)前，包括互聯(lián)網(wǎng)、大數(shù)據(jù)、云計(jì)算等信息技術(shù)正在引發(fā)新一輪產(chǎn)業(yè)變革，特別是通過(guò)與鋼鐵行業(yè)的深度融合，將

7、促進(jìn)鋼鐵業(yè)制造模式、生產(chǎn)組織方式和產(chǎn)業(yè)形態(tài)的轉(zhuǎn)變，智能化、服務(wù)化成為鋼鐵行業(yè)發(fā)展新趨勢(shì)。例如，鋼鐵制造商、生產(chǎn)服務(wù)商和用戶(hù)能夠在開(kāi)放、共用的網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)上互動(dòng)，單件小批量定制化生產(chǎn)將逐步取代大批量流水線(xiàn)生產(chǎn)；基于信息物理系統(tǒng)（Cyber-Physics System，CPS）的智能工廠(chǎng)將成為未來(lái)制造的主要形式，重復(fù)和一般技能勞動(dòng)將不斷被智能裝備和生產(chǎn)方式所替代。2. 項(xiàng)目方案深化設(shè)計(jì)2.1建設(shè)目標(biāo) 基于全面考慮集團(tuán)所面臨的行業(yè)發(fā)展環(huán)境與挑戰(zhàn)及企業(yè)管理要求和信息化現(xiàn)狀，通過(guò)ERP系統(tǒng)項(xiàng)目實(shí)施，在承接和理解管理咨詢(xún)成果的基礎(chǔ)上，推進(jìn)集團(tuán)產(chǎn)品和技術(shù)在創(chuàng)新中立足和提升、管理在創(chuàng)新中轉(zhuǎn)型，全面支撐市場(chǎng)化、精

8、品化、集約化、效益化發(fā)展戰(zhàn)略。 通過(guò)ERP系統(tǒng)項(xiàng)目實(shí)施，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)供銷(xiāo)、人財(cái)物等業(yè)務(wù)的流程化和平臺(tái)化管控；構(gòu)建銷(xiāo)售、計(jì)劃、采購(gòu)、倉(cāng)儲(chǔ)物流、生產(chǎn)與質(zhì)量組成的全業(yè)務(wù)大閉環(huán)、透明化、智能化管理，以及業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)一體化管理，加強(qiáng)對(duì)生產(chǎn)過(guò)程和物料資源情況的全面掌控，實(shí)現(xiàn)精品生產(chǎn)質(zhì)量的穩(wěn)步提高，公司精細(xì)化管理能力的持續(xù)提升，達(dá)到降低經(jīng)營(yíng)成本、提高效率、規(guī)范操作、提升運(yùn)營(yíng)管理能力，真正實(shí)現(xiàn)物流、資金流、信息流的高度統(tǒng)一；引入業(yè)界最佳實(shí)踐，通過(guò)整合信息化集成平臺(tái)，實(shí)現(xiàn)ERP系統(tǒng)及外圍各專(zhuān)業(yè)系統(tǒng)無(wú)縫集成；加強(qiáng)經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程數(shù)據(jù)信息的規(guī)范性、準(zhǔn)確性和及時(shí)性監(jiān)管，通過(guò)企業(yè)資源的優(yōu)化配置與決策分析，實(shí)現(xiàn)企業(yè)價(jià)值最大化；通過(guò)高質(zhì)

9、量的項(xiàng)目管理和培訓(xùn)，推動(dòng)知識(shí)和經(jīng)驗(yàn)的有效轉(zhuǎn)移，為企業(yè)培養(yǎng)一支滿(mǎn)足企業(yè)發(fā)展需要的綜合能力強(qiáng)的內(nèi)部顧問(wèn)團(tuán)隊(duì)。2.2指導(dǎo)思想 1、“頂層設(shè)計(jì)，自上而下，管理驅(qū)動(dòng)”的建設(shè)思想 ERP信息化系統(tǒng)平臺(tái)建設(shè)必須滿(mǎn)足已形成的集團(tuán)公司發(fā)展模式及靈活的管理架構(gòu)變化，以市場(chǎng)為導(dǎo)向、以創(chuàng)新為驅(qū)動(dòng)、以行業(yè)發(fā)展轉(zhuǎn)型為契機(jī)、以?xún)苫诤蠟榛A(chǔ)，實(shí)現(xiàn)精品基地、精品產(chǎn)品、精品工程以支撐公司長(zhǎng)期戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)要求。落實(shí)自上而下的整體管控需求、信息化建設(shè)的關(guān)注重點(diǎn)和措施?？?jī)效指標(biāo)及考核體系的融合業(yè)務(wù)規(guī)范和管理制度的落地?cái)?shù)據(jù)體系和標(biāo)準(zhǔn)的應(yīng)用執(zhí)行統(tǒng)一系統(tǒng)架構(gòu)及平臺(tái)的搭建 2、以戰(zhàn)略與運(yùn)營(yíng)管控模式及流程優(yōu)化的思路進(jìn)行方案設(shè)計(jì)從戰(zhàn)略與運(yùn)營(yíng)管控

10、模式角度理解與明晰集團(tuán)管控模式與定位；戰(zhàn)略與運(yùn)營(yíng)管控模式下，集團(tuán)總部如何確保對(duì)下屬企業(yè)的管控有效落地；從戰(zhàn)略與運(yùn)營(yíng)管控業(yè)務(wù)流程優(yōu)化角度解讀與分析公司核心業(yè)務(wù)流程及關(guān)鍵挑戰(zhàn)和信息化現(xiàn)狀，承接與理解管理咨詢(xún)成果，通過(guò)引入制造行業(yè)最佳業(yè)務(wù)實(shí)踐，構(gòu)建公司未來(lái)核心業(yè)務(wù)流程規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化、流程化、系統(tǒng)化、平臺(tái)化的藍(lán)圖。 3、“業(yè)務(wù)流程梳理”和“系統(tǒng)實(shí)施”并重的整體推進(jìn)策略切實(shí)貫徹“業(yè)務(wù)流程梳理”和“系統(tǒng)實(shí)施”并重的整體推進(jìn)策略，對(duì)實(shí)現(xiàn)“管理提升”和“高效系統(tǒng)”的雙重效益起到至關(guān)重要的作用。需要結(jié)合本次項(xiàng)目范圍與項(xiàng)目目標(biāo)，提供 ERP系統(tǒng)穩(wěn)步落地的管理舉措和行動(dòng)方法的具體建議。 4、讓內(nèi)控落實(shí)，實(shí)現(xiàn)信息化與

11、風(fēng)控體系的結(jié)合 2010年4月26日財(cái)政部、證監(jiān)會(huì)、審計(jì)署、銀監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)五部委聯(lián)合發(fā)布的企業(yè)內(nèi)部控制配套指引中，對(duì)企業(yè)信息系統(tǒng)內(nèi)部控制實(shí)施提出了明確要求，主要包括：“企業(yè)利用信息系統(tǒng)實(shí)施內(nèi)部控制至少應(yīng)當(dāng)關(guān)注下列風(fēng)險(xiǎn)：系統(tǒng)運(yùn)行維護(hù)和安全措施不到位，可能導(dǎo)致信息泄漏，系統(tǒng)無(wú)法正常運(yùn)行。” “企業(yè)在系統(tǒng)開(kāi)發(fā)過(guò)程中，應(yīng)當(dāng)按照不同業(yè)務(wù)的控制要求，通過(guò)信息系統(tǒng)中的權(quán)限管理功能控制用戶(hù)的操作權(quán)限，避免將不相容職責(zé)的處理權(quán)限授予同一用戶(hù)?！薄捌髽I(yè)應(yīng)當(dāng)建立用戶(hù)管理制度，加強(qiáng)對(duì)重要業(yè)務(wù)系統(tǒng)的訪(fǎng)問(wèn)權(quán)限管理，定期審閱系統(tǒng)賬號(hào)，避免授權(quán)不當(dāng)或存在非授權(quán)賬號(hào)，禁止不相容職務(wù)用戶(hù)賬號(hào)的交叉操作?！贬槍?duì)ORACLE ERP

12、系統(tǒng)安全和內(nèi)部控制實(shí)施面臨的挑戰(zhàn)，需要提供較完備的內(nèi)控信息化建議方案。 5、認(rèn)識(shí)本項(xiàng)目特點(diǎn)與挑戰(zhàn) 鋼鐵行業(yè)發(fā)展進(jìn)入新常態(tài)，正處于爬坡過(guò)坎的重要關(guān)口，信息化發(fā)展的水平和質(zhì)量就顯得尤為重要。需要從戰(zhàn)略與運(yùn)營(yíng)管理需要及咨詢(xún)成果的實(shí)際情況出發(fā)，結(jié)合現(xiàn)代制造行業(yè)發(fā)展趨勢(shì)、新技術(shù)新模式和創(chuàng)新管理，提出對(duì)本項(xiàng)目特點(diǎn)及遇到的挑戰(zhàn)。2.3建設(shè)原則ERP項(xiàng)目是一個(gè)復(fù)雜的管理項(xiàng)目，更是一項(xiàng)復(fù)雜的系統(tǒng)工程，因此ERP項(xiàng)目建設(shè)不可能一蹴而就，而是一個(gè)持續(xù)改進(jìn)的過(guò)程。其建設(shè)應(yīng)遵循如下原則：1、整體規(guī)劃、同步實(shí)施的原則加強(qiáng)頂層設(shè)計(jì)，樹(shù)立國(guó)際視野。實(shí)施公司ERP項(xiàng)目須進(jìn)行整體考慮其系統(tǒng)架構(gòu)和功能組成，充分發(fā)揮互聯(lián)網(wǎng)在信息化與

13、工業(yè)化深度融合中的平臺(tái)作用，通過(guò)與MES、營(yíng)銷(xiāo)系統(tǒng)、智慧物流、檢化驗(yàn)和遠(yuǎn)程計(jì)量等系統(tǒng)的有效銜接，實(shí)現(xiàn)從訂單接收一直到產(chǎn)品發(fā)運(yùn)出廠(chǎng)全流程的智能化管理。2、統(tǒng)一組織、各負(fù)其責(zé)、全員參與、協(xié)同推進(jìn)由于ERP項(xiàng)目建設(shè)周期長(zhǎng)、投資大，涉及公司運(yùn)營(yíng)管控的核心業(yè)務(wù)，其硬件系統(tǒng)、軟件平臺(tái)、咨詢(xún)及實(shí)施、業(yè)務(wù)管控等內(nèi)容必須具有統(tǒng)一架構(gòu)和標(biāo)準(zhǔn)。按照“統(tǒng)一組織、各負(fù)其責(zé)、全員參與、協(xié)同推進(jìn)”的原則，在公司ERP項(xiàng)目組統(tǒng)一組織協(xié)調(diào)下，公司各部門(mén)、各項(xiàng)目部共同組成項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)，各負(fù)其責(zé)、全員參與、協(xié)同推進(jìn)。3、協(xié)同發(fā)展、經(jīng)濟(jì)實(shí)用、安全可靠、靈活擴(kuò)展ERP項(xiàng)目是一個(gè)集成、復(fù)雜的大系統(tǒng)，需要各專(zhuān)業(yè)系統(tǒng)的相互支撐、協(xié)同發(fā)展，才能真

14、正發(fā)揮系統(tǒng)的作用。隨著技術(shù)發(fā)展，新的信息技術(shù)不斷涌現(xiàn)，項(xiàng)目實(shí)施要以經(jīng)濟(jì)實(shí)用為原則，充分利用成熟技術(shù)，總體考慮項(xiàng)目建設(shè)成本、運(yùn)維成本及新老系統(tǒng)的功能分擔(dān)與銜接等。ERP項(xiàng)目涉及面廣、業(yè)務(wù)多，實(shí)施中要考慮系統(tǒng)運(yùn)行的穩(wěn)定、安全、可靠、便于維護(hù)。把握新一代信息化技術(shù)應(yīng)用動(dòng)態(tài)，堅(jiān)持融合創(chuàng)新，樹(shù)立互聯(lián)網(wǎng)思維，積極與“互聯(lián)網(wǎng)+”相結(jié)合，強(qiáng)化安全管理和防護(hù)，保障網(wǎng)絡(luò)安全，從用戶(hù)實(shí)際需求出發(fā)，運(yùn)用先進(jìn)實(shí)用、安全可靠的信息技術(shù)，因地制宜，解決實(shí)際問(wèn)題，滿(mǎn)足公司不斷發(fā)展要求。2.4總體框架設(shè)計(jì)2.4.1 技術(shù)架構(gòu)設(shè)計(jì)先進(jìn)的基本技術(shù)架構(gòu)ORACLE電子商務(wù)套件是一個(gè)典型的多層，分布式的計(jì)算環(huán)境。圖：ORACLE 電子

15、商務(wù)套件R12體系架構(gòu)詳細(xì)內(nèi)容 ORACLE EBS是以O(shè)RACLE DATABASE 作為數(shù)據(jù)存儲(chǔ),以O(shè)RACLE APPLICATION SERVER 為應(yīng)用服務(wù)器,以O(shè)RACLE DEVELOPER SUITE為開(kāi)發(fā)環(huán)境構(gòu)建的涵蓋了企業(yè)資源管理,供應(yīng)鏈管理,客戶(hù)關(guān)系管理,人力資源管理等超過(guò)150以上的模塊的全面而集成的程序集。數(shù)據(jù)庫(kù)層 集中存儲(chǔ)了整個(gè)EBS 的構(gòu)架信息及業(yè)務(wù)數(shù)據(jù).集中管理數(shù)據(jù)。應(yīng)用服務(wù)層 是以O(shè)RACLE APPLICATION SERVER構(gòu)建的,相關(guān)部分功能如下: WEB SERVER總是在偵聽(tīng)客戶(hù)端的請(qǐng)求, 一旦有請(qǐng)求送過(guò)來(lái), WEB SERVER將判斷是FORM-

16、BASED還是HTML-BASED, 把請(qǐng)求分別送到FORMS SERVER或者Self-Service Applications INTERFACE, 返回客戶(hù)端直接表現(xiàn)為HTML或者啟動(dòng)FORM CLIENT APPLET打開(kāi)一個(gè)FORM; 若同時(shí)需要查詢(xún)或者處理后臺(tái)數(shù)據(jù), 則會(huì)通過(guò)數(shù)據(jù)引擎與DB建立連接, 同時(shí)Concurrent Processing server會(huì)啟動(dòng)一個(gè)或者幾個(gè)REPORTS SERVER, 后臺(tái)數(shù)據(jù)庫(kù)處理完成后, 會(huì)把結(jié)果送到數(shù)據(jù)引擎, 再通過(guò)Report Review Agent送到FORMS SERVER或者Self-Service Applications

17、INTERFACE, 再返回到客戶(hù)端. 這其中, REPORTS SERVER主要是為BIS(商業(yè)智能)生成報(bào)表服務(wù)的, 而Discoverer server是REPORTS SERVER的一個(gè)補(bǔ)充工具, 它的作用是使數(shù)據(jù)可以用不同表現(xiàn)方式呈現(xiàn)在用戶(hù)面前. Admin server用于數(shù)據(jù)模型, 我們通常進(jìn)行的對(duì)系統(tǒng)升級(jí)和打補(bǔ)訂或者使用AD工具集對(duì)數(shù)據(jù)庫(kù)對(duì)象進(jìn)行維護(hù)就要通過(guò)Admin server, 而同時(shí), 它也在管理我們所作的這些動(dòng)作, 并作出記錄。用戶(hù)界面 提供基于html的self-services 形式的界面,以及通過(guò)支持java 的瀏覽器訪(fǎng)問(wèn)的以java applet形式體現(xiàn)的由f

18、orm構(gòu)建的用戶(hù)界面。 多語(yǔ)言支持Oracle經(jīng)過(guò)十?dāng)?shù)年的發(fā)展和改進(jìn)，發(fā)展到現(xiàn)在最新的12.1.4（簡(jiǎn)稱(chēng)EBS R12），全部采用Java語(yǔ)言進(jìn)行開(kāi)發(fā)，主要是通過(guò)基于JSP的HTML頁(yè)面和基于Web 瀏覽器的Java Applets進(jìn)行圖形化的UI展現(xiàn)。 Oracle應(yīng)用軟件是真正多語(yǔ)言系統(tǒng)，也是最早支持多國(guó)語(yǔ)言的應(yīng)用產(chǎn)品之一，現(xiàn)在的版本中Oracle應(yīng)用軟件可以支持28個(gè)國(guó)家29種語(yǔ)言，當(dāng)然其中也包括中國(guó)的簡(jiǎn)體中文和繁體中文。 支持靈活的部署架構(gòu) 圖：Oracle應(yīng)用產(chǎn)品的Internet三層架構(gòu)體系Oracle應(yīng)用系統(tǒng)采用業(yè)界標(biāo)準(zhǔn)的主流開(kāi)發(fā)規(guī)范，并且領(lǐng)導(dǎo)技術(shù)架構(gòu)的革新。Oracle應(yīng)用產(chǎn)品

19、采用被稱(chēng)為“Internet計(jì)算架構(gòu)”的技術(shù)是一種三層的、分布式計(jì)算體系的基本框架，它支持著Oracle R12應(yīng)用系統(tǒng)的所有產(chǎn)品。三層體系包括：1）數(shù)據(jù)庫(kù)層，負(fù)責(zé)管理Oracle9i/10g 數(shù)據(jù)庫(kù)；2）應(yīng)用層，負(fù)責(zé)管理Oracle R12應(yīng)用邏輯和各種中間應(yīng)用服務(wù)的提供；3）桌面層，負(fù)責(zé)提供用戶(hù)顯示界面。在Internet計(jì)算架構(gòu)下，前端展現(xiàn)只需要標(biāo)準(zhǔn)的瀏覽器即可對(duì)Oracle應(yīng)用進(jìn)行訪(fǎng)問(wèn)。正是基于這些Oracle R12應(yīng)用軟件的技術(shù)架構(gòu)特點(diǎn)，Oracle應(yīng)用系統(tǒng)可以提供靈活的部署方式，可以支持集中式部署或分布式部署方案。Oracle應(yīng)用體系完全支持主流的Oracle 10/11g數(shù)據(jù)庫(kù)

20、，對(duì)于硬件及網(wǎng)絡(luò)的選擇均是開(kāi)放和靈活的。Oracle系統(tǒng)支持幾乎所有的主流的UNIX服務(wù)器、Linux服務(wù)器及PC服務(wù)器。Oracle應(yīng)用軟件 e-Business Suite R12 確認(rèn)支持的UNIX硬件平臺(tái) 遠(yuǎn)程訪(fǎng)問(wèn)支持，降低成本，便于維護(hù)在最終用戶(hù)界面層的客戶(hù)端，針對(duì)Oracle R12應(yīng)用系統(tǒng)，客戶(hù)端系統(tǒng)只需要提供標(biāo)準(zhǔn)的瀏覽器（IE或Netscape），不需要為Oracle應(yīng)用軟件安裝任何專(zhuān)用的支撐軟件。在傳輸方面，Oracle應(yīng)用系統(tǒng)支持標(biāo)準(zhǔn)的Internet訪(fǎng)問(wèn)，支持TCP/IP,HTTP,HTTPs等網(wǎng)絡(luò)傳輸協(xié)議，各省市分支機(jī)構(gòu)可以通過(guò)成熟的網(wǎng)絡(luò)體系，采用主流的預(yù)置IE瀏覽器的

21、Windows臺(tái)式機(jī)即可方便地訪(fǎng)問(wèn)所有Oracle應(yīng)用。而不需要任何的客戶(hù)端維護(hù)，大大減少I(mǎi)T部門(mén)的維護(hù)精力。 Oracle R12 支持的瀏覽器類(lèi)型：瀏覽器類(lèi)型版本 客戶(hù)機(jī)配置 Browser - IE 6.0及以上 Windows 2000 and XP and Window VistaBrowser - Netscape 7.2 Windows 2000 and XP Browser - FireFox 1.5 Windows 2000 and XP Browser - Safari 2.0 Macintosh OSX 10.4 全面開(kāi)放，基于標(biāo)準(zhǔn)的集成性支持集團(tuán)所需要采用的信息系統(tǒng)必須

22、具有強(qiáng)大的集成性，可以實(shí)現(xiàn)公司內(nèi)部各系統(tǒng)和外部系統(tǒng)的無(wú)縫集成，保證企業(yè)信息流通順暢、快捷。Oracle R12 應(yīng)用系統(tǒng)是一個(gè)標(biāo)準(zhǔn)開(kāi)放的系統(tǒng)，在用戶(hù)界面層、業(yè)務(wù)層、應(yīng)用層、數(shù)據(jù)層都提供靈活開(kāi)放的企業(yè)級(jí)集成解決方案。在數(shù)據(jù)層面，Oracle應(yīng)用軟件的每個(gè)模塊都提供預(yù)置的接口表和完備的數(shù)據(jù)校驗(yàn)程序。應(yīng)用之間的數(shù)據(jù)交換可以采用實(shí)時(shí)或批量導(dǎo)入的方式，將數(shù)據(jù)放入接口表。數(shù)據(jù)校驗(yàn)程序根據(jù)Oracle應(yīng)用軟件中的系統(tǒng)設(shè)置對(duì)接口表中的數(shù)據(jù)進(jìn)行校驗(yàn)。有效的數(shù)據(jù)將正式導(dǎo)入Oracle應(yīng)用軟件的相應(yīng)模塊，出錯(cuò)數(shù)據(jù)將被移到錯(cuò)誤信息表中，等待用戶(hù)處理。同時(shí)由于Oracle應(yīng)用系統(tǒng)的數(shù)據(jù)結(jié)構(gòu)是開(kāi)放的，用戶(hù)可以根據(jù)自己的要

23、求建立符合客戶(hù)自己要求的接口表，注冊(cè)到Oracle的應(yīng)用軟件中。在應(yīng)用層，Oracle 應(yīng)用軟件提供完備的API和Web Services接口。系統(tǒng)可以通過(guò)多種途徑，在應(yīng)用一級(jí)實(shí)現(xiàn)系統(tǒng)集成。系統(tǒng)中預(yù)置了大量的系統(tǒng)接口和Adapter，在系統(tǒng)實(shí)施時(shí)可以加快實(shí)施進(jìn)度。在業(yè)務(wù)事件層，系統(tǒng)無(wú)論在數(shù)據(jù)庫(kù)還是應(yīng)用服務(wù)器，都支持消息機(jī)制。重要的業(yè)務(wù)事件可以通過(guò)消息在各個(gè)應(yīng)用系統(tǒng)之間雙向傳送。Oracle應(yīng)用系統(tǒng)中業(yè)務(wù)流程管理是建立在Oracle工作流引擎上的。業(yè)工作流的啟動(dòng)運(yùn)行，選擇分支，數(shù)據(jù)處理都可以通過(guò)事件觸發(fā)。每個(gè)工作流實(shí)例可以根據(jù)不同的參數(shù)值，選擇不同的分支，運(yùn)行不同的腳步，進(jìn)行不同的數(shù)據(jù)處理。在信

24、息集成方面，Oracle采用Portal技術(shù)。Oracle10g Application Server中包含Portal功能，因此Oracle電子商務(wù)套件本身支持門(mén)戶(hù)技術(shù)。如果在門(mén)戶(hù)方面需要同第三方的portal集成，Oracle建議在應(yīng)用軟件之外，采用一臺(tái)單獨(dú)的服務(wù)器，部署Oracle10g Application Server。該版本的應(yīng)用服務(wù)器支持JSR 168 標(biāo)準(zhǔn)，可以實(shí)現(xiàn)與其他支持JSR 168標(biāo)準(zhǔn)的portal服務(wù)器在門(mén)戶(hù)層面（portlet）上的集成。此外，Oracle電子商務(wù)套件可以與OA系統(tǒng)，通過(guò)eMail實(shí)現(xiàn)互聯(lián)。Oracle email Server支持任何支持SMTP

25、協(xié)議的email客戶(hù)端收發(fā)email，支持任何支持IMAP協(xié)議的email客戶(hù)端訪(fǎng)問(wèn)email。Oracle應(yīng)用軟件中發(fā)出的電子通知可以以eMail的方式發(fā)送到用戶(hù)的電子信箱中。Oracle應(yīng)用軟件在集成方面還支持多種業(yè)界的標(biāo)準(zhǔn)。如Java、XML、OAG、JMS、JCA、BPEL等，同時(shí)對(duì)于所有開(kāi)放的接口，如API、接口表、Business Events商務(wù)事件、Web Services等都提供詳細(xì)的接口說(shuō)明，方便實(shí)施方和第三方軟件進(jìn)行調(diào)用。 靈活的工作流技術(shù)適應(yīng)企業(yè)不斷發(fā)展和變化Oracle Workflow可以獨(dú)立于中間層應(yīng)用軟件，便于商業(yè)流程的再設(shè)計(jì)。它把Oracle工作流引擎嵌入現(xiàn)代

26、化的Oracle數(shù)據(jù)庫(kù)里，其以數(shù)據(jù)庫(kù)服務(wù)器為中心的獨(dú)特的體系結(jié)構(gòu)為大容量環(huán)境提供可靠性和可伸縮性。使商業(yè)流程適應(yīng)快速變化的環(huán)境，是企業(yè)成功的關(guān)鍵所在。Oracle Workflow貫穿于Oracle應(yīng)用所有的模塊之中，并處理和路由Oracle應(yīng)用所有主要的業(yè)務(wù)事件，Oracle 工作流引擎是個(gè)真正為應(yīng)用服務(wù)的工作流引擎，不象某些其它應(yīng)用系統(tǒng)工作流解決方案用一些批準(zhǔn)的步驟簡(jiǎn)單地把文件從一個(gè)用戶(hù)發(fā)送到另一用戶(hù)，Oracle Workflow系統(tǒng)可實(shí)現(xiàn)復(fù)雜的商業(yè)流程模式化和自動(dòng)化；可以定義復(fù)雜的工作流流程，實(shí)現(xiàn)循環(huán)、分流成并行流程、匯總到指定地點(diǎn)、枚舉、例外處理以及內(nèi)嵌無(wú)限多的子過(guò)程等。 Oracl

27、e提供圖形化的工作流設(shè)計(jì)工具Oracle 工作流編輯器（Workflow Builder），使用戶(hù)能用簡(jiǎn)單地通過(guò)拖、拽等操作來(lái)建立或修改一個(gè)業(yè)務(wù)流程。用戶(hù)可以方便地用工作流過(guò)程的摘要模式，在流程內(nèi)根據(jù)需要把活動(dòng)擴(kuò)展到不斷詳細(xì)的程度。這種修改可以立即作用到系統(tǒng)中，Oracle靈活的工作流技術(shù)為客戶(hù)提供方便的業(yè)務(wù)流程重組和業(yè)務(wù)持續(xù)改進(jìn)的可能。集團(tuán)可以方便的通過(guò)Workflow Builder 實(shí)現(xiàn)軟件系統(tǒng)中業(yè)務(wù)流程順序的修改和重建，最重要是所有這些修改和重建不需改變應(yīng)用層軟件的程序代碼。從而快速滿(mǎn)足未來(lái)客戶(hù)業(yè)務(wù)改革和組織架構(gòu)的調(diào)整，適應(yīng)公司組織架構(gòu)和業(yè)務(wù)變化的快速響應(yīng)。圖: Oracle R12應(yīng)

28、用系統(tǒng)靈活的工作流技術(shù)。4. 系統(tǒng)實(shí)施方案4.2財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)隨著外部經(jīng)營(yíng)條件復(fù)雜多變，當(dāng)今企業(yè)面臨的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)越來(lái)越大，要確保整體的發(fā)展和利潤(rùn)最大化，必須確立財(cái)務(wù)管理在企業(yè)管理中的核心地位，發(fā)揮財(cái)務(wù)的預(yù)測(cè)、決策、計(jì)劃、控制、考核等方面的作用，這是由財(cái)務(wù)管理工作的性質(zhì)和特點(diǎn)所決定的。因此本次公司的信息化建設(shè)應(yīng)貫徹“財(cái)務(wù)管控”的管理理念，系統(tǒng)方案應(yīng)能充分體現(xiàn)現(xiàn)代化財(cái)務(wù)管理的思想和理念，為公司實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)狀況的實(shí)時(shí)監(jiān)控、財(cái)務(wù)報(bào)告的及時(shí)合規(guī)報(bào)送、財(cái)務(wù)常規(guī)事務(wù)處理的自動(dòng)化與規(guī)范化、各子公司財(cái)務(wù)的標(biāo)準(zhǔn)化管理、財(cái)務(wù)計(jì)劃與控制提供管理手段和信息平臺(tái)。搭建符合公司“快速發(fā)展”戰(zhàn)略和財(cái)務(wù)管理模式的財(cái)務(wù)管理模式，實(shí)現(xiàn)：從會(huì)計(jì)

29、核算型向財(cái)務(wù)管理型轉(zhuǎn)變，成為決策的出發(fā)點(diǎn)和中心；從事后結(jié)算型向規(guī)劃防范型轉(zhuǎn)變，加強(qiáng)事前參與和事中監(jiān)控；從單一業(yè)務(wù)型向復(fù)合業(yè)務(wù)型轉(zhuǎn)變，加強(qiáng)資本運(yùn)作和多元管理。通過(guò)對(duì)公司本次項(xiàng)目相關(guān)溝通和交流，建議公司未來(lái)財(cái)務(wù)管理方案從以下幾個(gè)方面予以關(guān)注：在財(cái)務(wù)管理方案的設(shè)計(jì)上，首先要搭建公司財(cái)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)化體系，建立規(guī)范統(tǒng)一的財(cái)務(wù)管理平臺(tái)。以規(guī)范的會(huì)計(jì)語(yǔ)言、統(tǒng)一的財(cái)務(wù)系統(tǒng)和一體化流程構(gòu)筑公司的管理基石。重點(diǎn)包括財(cái)務(wù)六大標(biāo)準(zhǔn)化體系：賬簿體系標(biāo)準(zhǔn)化、會(huì)計(jì)科目體系標(biāo)準(zhǔn)化、核算流程規(guī)則標(biāo)準(zhǔn)化、權(quán)限管控體系標(biāo)準(zhǔn)化、憑證管理標(biāo)準(zhǔn)化、期末結(jié)帳標(biāo)準(zhǔn)化。實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)系統(tǒng)與各業(yè)務(wù)子系統(tǒng)高度集成，形成業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)一體化管理體系。支撐財(cái)務(wù)與業(yè)務(wù)雙

30、向溯源，加強(qiáng)業(yè)務(wù)過(guò)程監(jiān)控，提升財(cái)務(wù)核算效率及管理深度，實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)流、物流、資金流、信息流、價(jià)值流高度統(tǒng)一。方案重點(diǎn)體現(xiàn)在采購(gòu)到付款、銷(xiāo)售到收款、業(yè)務(wù)到成本三大主線(xiàn)流程的貫通。建立規(guī)范化、自動(dòng)化的財(cái)務(wù)報(bào)告體系，以及基于統(tǒng)一系統(tǒng)平臺(tái)的高效報(bào)表合并。重點(diǎn)包括合并層級(jí)的合理搭建、內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易的準(zhǔn)確標(biāo)記以及抵消分錄的自動(dòng)生成。實(shí)現(xiàn)會(huì)計(jì)核算管理精細(xì)化。依托多維度的會(huì)計(jì)科目結(jié)構(gòu)及業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)一體化體系，實(shí)現(xiàn)按合同/訂單、成本中心、產(chǎn)品等維度的精細(xì)化與自動(dòng)化核算管理，重點(diǎn)包括債權(quán)管理、債務(wù)管理、資金管理、資產(chǎn)管理和稅務(wù)管理等。4.2.1財(cái)務(wù)體系標(biāo)準(zhǔn)化本次項(xiàng)目，建議通過(guò)信息化手段落實(shí)財(cái)務(wù)管理六大標(biāo)準(zhǔn)化體系：核算賬薄體

31、系標(biāo)準(zhǔn)化、會(huì)計(jì)科目體系標(biāo)準(zhǔn)化、核算流程和規(guī)則標(biāo)準(zhǔn)化、權(quán)限管控體系標(biāo)準(zhǔn)化、憑證管理體系標(biāo)準(zhǔn)化、期末結(jié)賬流程標(biāo)準(zhǔn)化，從而支撐基礎(chǔ)財(cái)務(wù)信息的準(zhǔn)確性。賬簿體系標(biāo)準(zhǔn)化：根據(jù)公司實(shí)體結(jié)構(gòu)，搭建合理的帳簿和組織結(jié)構(gòu)，統(tǒng)一財(cái)務(wù)賬簿體系。會(huì)計(jì)科目體系標(biāo)準(zhǔn)化：搭建科學(xué)合理的科目結(jié)構(gòu)，明確各個(gè)維度的搭配使用要求。配套制定相應(yīng)的科目維護(hù)流程和規(guī)范。核算流程規(guī)則標(biāo)準(zhǔn)化：根據(jù)公司各類(lèi)業(yè)務(wù)核算特性，梳理并統(tǒng)一財(cái)務(wù)核算流程，并在系統(tǒng)中將流程固化。權(quán)限管控體系標(biāo)準(zhǔn)化：統(tǒng)一設(shè)置財(cái)務(wù)管理權(quán)限，崗位與權(quán)限關(guān)聯(lián)，嚴(yán)格按照崗位分配權(quán)限。統(tǒng)一進(jìn)行權(quán)限管理與分配工作，各崗位按照申請(qǐng)流程進(jìn)行權(quán)限新增/變更。憑證管理標(biāo)準(zhǔn)化：制定規(guī)范的憑證管理制

32、度（包括憑證編制、憑證審核、憑證打印、憑證裝訂、憑證保存及憑證調(diào)閱查詢(xún)等），將憑證管理體系的內(nèi)容定制在信息系統(tǒng)中。期末結(jié)帳標(biāo)準(zhǔn)化：期末結(jié)賬規(guī)范包括但不限于規(guī)定的業(yè)務(wù)單據(jù)截止時(shí)間和要求、期末結(jié)賬財(cái)務(wù)準(zhǔn)備、明細(xì)賬與總賬核對(duì)、期間關(guān)閉和財(cái)務(wù)報(bào)表等。4.2.2業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)一體化關(guān)于財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)一體化，認(rèn)為并不是簡(jiǎn)單的將業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)翻譯成財(cái)務(wù)結(jié)果，而是將財(cái)務(wù)思想滲透在業(yè)務(wù)過(guò)程中。如下圖，業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)一體化是將實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)流程與財(cái)務(wù)管理的雙向閉環(huán)。徹底改變目前的業(yè)務(wù)流程與財(cái)務(wù)管理的脫節(jié)，逐步實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)流程決定財(cái)務(wù)核算的單項(xiàng)信息流轉(zhuǎn)，直至達(dá)成公司的目標(biāo):業(yè)務(wù)流程與財(cái)務(wù)管理的雙向閉環(huán)控制。集中的核心財(cái)務(wù)管控平臺(tái)財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)集成一體的系

33、統(tǒng)，利用提供豐富的財(cái)務(wù)管理手段，在處理業(yè)務(wù)信息同時(shí)記錄財(cái)務(wù)核算信息，提高經(jīng)營(yíng)信息對(duì)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的追溯能力和公司全局經(jīng)營(yíng)績(jī)效分析的深度和廣度，有效提升公司的財(cái)務(wù)管理能力；信息在企業(yè)中從一個(gè)業(yè)務(wù)部門(mén)到另一個(gè)業(yè)務(wù)部門(mén)暢通無(wú)阻地流動(dòng)，并最終進(jìn)入財(cái)務(wù)系統(tǒng)，從而大大提高了運(yùn)行效率。從籌集資金采購(gòu)入庫(kù)，產(chǎn)品生產(chǎn)，成品銷(xiāo)售，回籠資金等財(cái)物管理的控制將體現(xiàn)在各個(gè)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。同時(shí)通過(guò)相關(guān)子模塊如：應(yīng)收模塊、應(yīng)付模塊對(duì)業(yè)務(wù)系統(tǒng)數(shù)據(jù)進(jìn)行審核、控制，加強(qiáng)業(yè)務(wù)流程管控。對(duì)于本次項(xiàng)目，實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)系統(tǒng)與各業(yè)務(wù)子系統(tǒng)高度集成，重點(diǎn)體現(xiàn)在采購(gòu)到付款、銷(xiāo)售到收款、業(yè)務(wù)到成本三大主線(xiàn)。據(jù)此實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)對(duì)企業(yè)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)運(yùn)作進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控，實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)核算

34、精準(zhǔn)高效，滿(mǎn)足靈活多變的業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)模式。同時(shí)減輕財(cái)務(wù)人員核算工作量，大部分財(cái)務(wù)信息由系統(tǒng)自動(dòng)生成，避免信息重復(fù)輸入?？蛻?hù)、供應(yīng)商檔案財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)來(lái)源相同，因此共享應(yīng)收、應(yīng)付賬款信息，實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)和業(yè)務(wù)整體的客戶(hù)、供應(yīng)商信用在線(xiàn)控制，應(yīng)付、應(yīng)收款賬齡分析可與業(yè)務(wù)的銷(xiāo)售發(fā)貨，采購(gòu)訂單進(jìn)行集成。搭建ERP平臺(tái)后，信息在企業(yè)中從一個(gè)部門(mén)到另一個(gè)部門(mén)暢通無(wú)阻地流動(dòng)，并最終進(jìn)入財(cái)務(wù)系統(tǒng)，從而大大提高了運(yùn)行效率，同時(shí)通過(guò)相關(guān)子模塊如：應(yīng)收模塊、應(yīng)付模塊對(duì)業(yè)務(wù)系統(tǒng)數(shù)據(jù)進(jìn)行審核、控制，加強(qiáng)內(nèi)部管理控制。使財(cái)務(wù)人員由核算向財(cái)務(wù)分析轉(zhuǎn)型。Oracle通過(guò)采購(gòu)到應(yīng)付、業(yè)務(wù)到成本、銷(xiāo)售到收款企業(yè)全價(jià)值鏈的全面集成，實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)的

35、一體化。4.2.3財(cái)務(wù)報(bào)告自動(dòng)化本次項(xiàng)目實(shí)施中會(huì)為公司定制一套“多視角、多維度、多形式”的規(guī)范化、自動(dòng)化財(cái)務(wù)報(bào)表體系。整個(gè)公司統(tǒng)一報(bào)表的格式，使報(bào)表的管理更加規(guī)范化；財(cái)務(wù)人員賬務(wù)處理完成后，即可隨時(shí)從系統(tǒng)中自動(dòng)出具各種報(bào)表；不僅可以完成滿(mǎn)足財(cái)務(wù)報(bào)表報(bào)送的要求，而且可出具各種明細(xì)報(bào)表，使管理更加精細(xì)化，從而有利于財(cái)務(wù)從多個(gè)維度進(jìn)行分析；由于ERP實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)一體化，對(duì)于與業(yè)務(wù)相關(guān)聯(lián)的數(shù)據(jù)，財(cái)務(wù)人員可通過(guò)相應(yīng)報(bào)表進(jìn)行查看，如收發(fā)存報(bào)表、庫(kù)存收發(fā)明細(xì)表等，可加強(qiáng)對(duì)業(yè)務(wù)端數(shù)據(jù)的監(jiān)督管理。在多個(gè)案例中也總結(jié)了一套報(bào)送報(bào)表體系，在規(guī)范、引導(dǎo)各公司報(bào)送報(bào)表的同時(shí)，也為集團(tuán)集中管控分析、報(bào)表縱橫可比、對(duì)外公示

36、的一致性帶來(lái)更大的便捷和幫助。示例如下：目前，這套報(bào)送報(bào)告經(jīng)過(guò)多個(gè)案例的使用和實(shí)踐，已經(jīng)十分成熟：報(bào)表邏輯考慮全面，數(shù)據(jù)精準(zhǔn)，能真正支撐帳表相符，表表相符。每張報(bào)表均支持PDF和EXCEL兩種輸出模式，PDF版本用于報(bào)送時(shí)直接打印無(wú)需調(diào)整格式，EXCEL 版本用于財(cái)務(wù)人員編輯和計(jì)算。主要報(bào)表均支持“過(guò)賬”和“未過(guò)賬”兩種統(tǒng)計(jì)范圍，便于財(cái)務(wù)人員月結(jié)時(shí)的調(diào)整和復(fù)查。結(jié)合EBS的請(qǐng)求集功能，可以一次提交，同時(shí)輸出所有報(bào)送報(bào)表，節(jié)省緊張的報(bào)表報(bào)送時(shí)間。除此之外，用戶(hù)可按照自己的統(tǒng)計(jì)分析需要，自定義報(bào)表。對(duì)于基于科目余額和發(fā)生額的報(bào)表，可以使用FSG（財(cái)務(wù)報(bào)表生成器）定義報(bào)表。4.2.4債權(quán)管理通過(guò)Or

37、acle ERP系統(tǒng)，完整貫穿合同、訂單、發(fā)貨、開(kāi)票及收款的一體化業(yè)務(wù)流程。銷(xiāo)售結(jié)算到開(kāi)票在整個(gè)銷(xiāo)售業(yè)務(wù)核算管理中，銷(xiāo)售結(jié)算開(kāi)票是其中重要的基礎(chǔ)工作。據(jù)了解，目前主要采用手工開(kāi)票的方式，耗時(shí)耗力且易出錯(cuò)。未來(lái)通過(guò)ERP一體化系統(tǒng)及其與金稅開(kāi)票系統(tǒng)的集成體系，可很好的解決這一難題，極大的提高工作效率。對(duì)此，擁有成熟的金稅集成解決方案和集成平臺(tái)，示意如下：(ERP系統(tǒng)應(yīng)收發(fā)票界面)通過(guò)連接應(yīng)收發(fā)票與稅控發(fā)票系統(tǒng)，免除手工輸入；并根據(jù)增值稅規(guī)定自動(dòng)拆分發(fā)票，客戶(hù)可自己定義傳遞規(guī)則；使用工作臺(tái)管理接口數(shù)據(jù)，可方便地審計(jì)、核對(duì)增值稅數(shù)據(jù)；可使用差異報(bào)表方便地識(shí)別、核對(duì)數(shù)據(jù)差異；并可向稅務(wù)機(jī)構(gòu)提交發(fā)票匹配

38、報(bào)表。回款認(rèn)款到入賬對(duì)于收款業(yè)務(wù)的核算管理，依托ERP系統(tǒng)應(yīng)收模塊與前端銷(xiāo)售體系的集成，以及與資金系統(tǒng)/銀行系統(tǒng)的直連，可實(shí)現(xiàn)收款業(yè)務(wù)的精準(zhǔn)核算與管理，并為以合同、產(chǎn)品為中心的分析管控提供了強(qiáng)大支撐。成熟的銷(xiāo)售收款管理方案如下：（合同回款信息界面）最后，系統(tǒng)可提供靈活的查詢(xún)分析功能，進(jìn)行準(zhǔn)確、實(shí)時(shí)的賬齡分析，提供應(yīng)收款項(xiàng)總賬、明細(xì)賬，自動(dòng)生成客戶(hù)欠款匯總表、客戶(hù)對(duì)賬單等賬表。4.2.5債務(wù)管理通過(guò)Oracle ERP系統(tǒng)，完整貫穿采購(gòu)計(jì)劃、合同、訂單、接收、結(jié)算及付款的一體化業(yè)務(wù)流程。采購(gòu)結(jié)算到報(bào)賬依托一體化的系統(tǒng)平臺(tái)，可以完整貫穿供應(yīng)商采購(gòu)、接收、質(zhì)計(jì)、結(jié)算、報(bào)賬流程。通過(guò)訂單、入庫(kù)、發(fā)票的

39、三維匹配，嚴(yán)格控制采購(gòu)結(jié)算數(shù)量、價(jià)格。同時(shí)，根據(jù)預(yù)定義的會(huì)計(jì)規(guī)則，在流程執(zhí)行過(guò)程中根據(jù)相應(yīng)的業(yè)務(wù)信息，生成財(cái)務(wù)憑證，實(shí)現(xiàn)會(huì)計(jì)核算自動(dòng)化。對(duì)于鋼鐵行業(yè)特有的原料品位、質(zhì)量管理，可以借助礦業(yè)解決方案，實(shí)現(xiàn)礦石采購(gòu)、稱(chēng)重、化驗(yàn)到結(jié)算的一體化管理。 (質(zhì)量計(jì)量管理主界面) (干重、濕重、品位界面) (結(jié)算平臺(tái)界面)（采購(gòu)發(fā)票界面）計(jì)劃/申請(qǐng)到付款同時(shí)，對(duì)付款業(yè)務(wù)，可結(jié)合資金計(jì)劃進(jìn)行實(shí)時(shí)的應(yīng)付款控制及預(yù)警，嚴(yán)格控制付款流程，付款與合同、資金計(jì)劃、發(fā)票進(jìn)行強(qiáng)制關(guān)聯(lián)，避免資金風(fēng)險(xiǎn)。（付款申請(qǐng)單界面）（付款申請(qǐng)單界面）（付款申請(qǐng)單界面）通過(guò)ERP系統(tǒng)應(yīng)付模塊與資金系統(tǒng)的集成，結(jié)合成熟的客戶(hù)化方案，建立在線(xiàn)、規(guī)

40、范的付款業(yè)務(wù)流程。根據(jù)合同、付款申請(qǐng)報(bào)告、采購(gòu)訂單等在系統(tǒng)中生成付款申請(qǐng)單，經(jīng)審核、審批后轉(zhuǎn)財(cái)務(wù)，財(cái)務(wù)審核后生成付款信息轉(zhuǎn)資金管理系統(tǒng)支付，并同時(shí)自動(dòng)生成憑證。 (資金接口平臺(tái)界面示例)最后，系統(tǒng)可提供靈活的查詢(xún)分析功能，進(jìn)行準(zhǔn)確、實(shí)時(shí)的賬齡分析，提供應(yīng)付款項(xiàng)總賬、明細(xì)賬，自動(dòng)生成供應(yīng)商余額表、往來(lái)明細(xì)賬等賬表。4.2.6資金管理提高資金的調(diào)控和使用水平，運(yùn)用現(xiàn)代網(wǎng)絡(luò)技術(shù)，集成各分散的系統(tǒng)信息，需要建立健全完善的資金管理體系已成為大多數(shù)企業(yè)的共識(shí)，成為企業(yè)發(fā)展過(guò)程中的重要目標(biāo)之一。資金管理體系采取什么樣的行之有效的方法和手段對(duì)資金實(shí)施有效管理，以打通銀行、企業(yè)各業(yè)務(wù)系統(tǒng)的溝通渠道，在提高各單位

41、的資金使用效率、降低資金成本、規(guī)避資金風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)能夠?yàn)槿耸植欢嗟馁Y金管理團(tuán)隊(duì)構(gòu)建全面的資金信息管控，以滿(mǎn)足各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)資金決策和管理，成為企業(yè)普遍關(guān)注的問(wèn)題。建議，公司未來(lái)資金管理系統(tǒng)以現(xiàn)金流為主線(xiàn)，全面管理收入、支出、籌資、投資業(yè)務(wù)，通過(guò)銀企互聯(lián)接口實(shí)現(xiàn)和多家商業(yè)銀行對(duì)接，并通過(guò)豐富的ERP接口，與其它系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)交互，實(shí)現(xiàn)了與其它系統(tǒng)的全面信息集成與共享同時(shí)提供集團(tuán)資金集中管理、內(nèi)部核算以及通過(guò)內(nèi)部借款實(shí)現(xiàn)集團(tuán)內(nèi)資金的合理配置。在資金管理實(shí)施中已具有多個(gè)項(xiàng)目實(shí)施經(jīng)驗(yàn)，梳理總結(jié)出了一套適合國(guó)內(nèi)大型企業(yè)的資金管理解決方案，未來(lái)也可以根據(jù)公司的資金管理特點(diǎn)補(bǔ)充個(gè)性化需求:資金預(yù)測(cè)與計(jì)劃建議公司建立“

42、長(zhǎng)、中、短”三個(gè)層面相結(jié)合的資金預(yù)測(cè)體系，為資金的決策、控制與評(píng)價(jià)提供數(shù)據(jù)支持。而資金計(jì)劃主要是指中短期的資金預(yù)測(cè)基礎(chǔ)上的資金計(jì)劃，側(cè)重于日常運(yùn)營(yíng)資金的管理和調(diào)度，以平衡資金的余缺，管理流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)內(nèi)控的執(zhí)行監(jiān)督為主，提高工作效率?？梢跃唧w合同的收支計(jì)劃為線(xiàn)索，結(jié)合融資到期計(jì)劃，逐層向上匯總實(shí)現(xiàn)按部門(mén)、公司等層級(jí)的長(zhǎng)、中、短結(jié)合的資金預(yù)測(cè)體系，合理規(guī)劃和平衡資金收支。對(duì)于資金計(jì)劃的執(zhí)行控制，主要體現(xiàn)在付款管理，已加強(qiáng)資金使用安全以及資金使用的透明性。對(duì)每一筆付款申請(qǐng)?zhí)峤还芾韺蛹皼Q策層進(jìn)行資金審批，財(cái)務(wù)人員根據(jù)資金審核意見(jiàn)對(duì)系統(tǒng)中的發(fā)票付款實(shí)行暫掛或在付款時(shí)復(fù)核并刪除尚不能付款的發(fā)票；同時(shí)加

43、強(qiáng)實(shí)際付款與系統(tǒng)付款的資金平衡能力，對(duì)相關(guān)問(wèn)題及時(shí)在系統(tǒng)中反應(yīng)（如退票需要取消付款， 或者金額有出入時(shí)需要聯(lián)系銀行并在系統(tǒng)中完成相關(guān)的付款調(diào)整）。(資金計(jì)劃界面示例)融資管理融資管理為公司提供外部融資、授信、擔(dān)保業(yè)務(wù)的過(guò)程管理和臺(tái)賬管理。授信管理則是對(duì)公司從商業(yè)銀行獲得的授信額度和使用情況的管理，和具體融資業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)時(shí)，可以在放款和還款發(fā)生時(shí)自動(dòng)占用和釋放授信。公司利用自身的規(guī)模效應(yīng)和更好的信用優(yōu)勢(shì)獲得優(yōu)惠的銀行貸款和其它的授信品種，公司可以將整體授信分配給成員單位，系統(tǒng)支持對(duì)授信的分配和回收，以節(jié)省整個(gè)企業(yè)的財(cái)務(wù)費(fèi)用。擔(dān)保管理是對(duì)擔(dān)保業(yè)務(wù)的合同登記、變更、核銷(xiāo)進(jìn)行的管理，對(duì)于企業(yè)獲得的擔(dān)保實(shí)現(xiàn)

44、了和融資業(yè)務(wù)的聯(lián)動(dòng)。融資管理支持對(duì)外部融資業(yè)務(wù)，包括債券、股票等直接融資業(yè)務(wù)和銀行貸款、貿(mào)易融資、融資租賃等間接融資業(yè)務(wù)的申請(qǐng)、審批、合同登記、發(fā)生額登記、結(jié)項(xiàng)進(jìn)行全流程的管理，對(duì)外部融資情況進(jìn)行采集、匯總和分析，從而掌控整個(gè)企業(yè)的外部融資情況，規(guī)范各單位的資金使用。融資業(yè)務(wù)在有現(xiàn)金流變化的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，融資管控系統(tǒng)調(diào)用現(xiàn)金流臺(tái)賬系統(tǒng)接口記錄融資現(xiàn)金流臺(tái)賬。投資理財(cái)管理為公司提供投資理財(cái)業(yè)務(wù)的過(guò)程管理和臺(tái)賬管理。包括定期存款、通知存款、結(jié)構(gòu)性存款、債券、信托、銀行理財(cái)產(chǎn)品等品種的管理，支持投資理財(cái)業(yè)務(wù)登記、投資理財(cái)變更、存入本金、支取本金、利息收入登記、廢棄投資理財(cái)?shù)葮I(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)的臺(tái)賬式管理。在投資

45、理財(cái)業(yè)務(wù)發(fā)起時(shí)可以生成計(jì)劃的臺(tái)賬信息，包括存入本金、利息收入和支取本金，可以在實(shí)際收益發(fā)生前查看預(yù)期的收益，實(shí)際發(fā)生的情況可以在實(shí)際發(fā)生額中分筆查，有利于對(duì)資金的預(yù)測(cè)和實(shí)際情況的對(duì)比分析。投資理財(cái)業(yè)務(wù)在有現(xiàn)金流變化的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，投資理財(cái)系統(tǒng)調(diào)用現(xiàn)金流臺(tái)賬系統(tǒng)接口記錄投資現(xiàn)金流臺(tái)賬。票證臺(tái)賬票證臺(tái)賬是對(duì)企業(yè)收支業(yè)務(wù)中涉及的支票、承兌匯票、信用證、保函、貨運(yùn)單據(jù)等票證信息及庫(kù)存臺(tái)賬進(jìn)行的管理。包括出入庫(kù)管理、庫(kù)存狀態(tài)的管理及相關(guān)查詢(xún)統(tǒng)計(jì)，并和收、付業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)，從而實(shí)現(xiàn)對(duì)支票、匯票、信用證等重要的用于收、付業(yè)務(wù)票證的有效管理，并在沒(méi)有工具層業(yè)務(wù)活動(dòng)模塊支持情況下，實(shí)現(xiàn)對(duì)票證類(lèi)收、付業(yè)務(wù)的完整支持，滿(mǎn)足不

46、同企業(yè)對(duì)資金管理模式的不同需求。銀企直連銀企直連接口將企業(yè)財(cái)資系統(tǒng)與外部的銀行系統(tǒng)連通，以數(shù)據(jù)接口方式實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)傳遞和共享，用戶(hù)無(wú)需專(zhuān)門(mén)登錄網(wǎng)上銀行，就可以通過(guò)企業(yè)財(cái)資系統(tǒng)自主完成對(duì)其銀行賬戶(hù)包括下級(jí)單位銀行賬戶(hù)的余額查詢(xún)、明細(xì)查詢(xún)、對(duì)公轉(zhuǎn)賬、對(duì)私轉(zhuǎn)賬、資金歸集等功能，為企業(yè)進(jìn)行資金集中管理與銀行進(jìn)行數(shù)據(jù)交換和資金調(diào)撥時(shí)使用的專(zhuān)門(mén)產(chǎn)品。銀企接口運(yùn)行監(jiān)控是銀企直連接口的控制臺(tái)，可維護(hù)銀行信息及銀行地名、提供銀行賬戶(hù)的查詢(xún)，賬戶(hù)余額及明細(xì)的查詢(xún)，銀行前置機(jī)的維護(hù)等。在應(yīng)用模式上，與銀企直連接口相配合，提供查詢(xún)與監(jiān)控銀企接口，查詢(xún)交互報(bào)文的功能，以及向銀行傳送指令過(guò)程中，對(duì)于產(chǎn)生的錯(cuò)誤或可疑指令進(jìn)行異

47、常處理操作。資金分析通過(guò)對(duì)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的數(shù)據(jù)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)、匯總，可為領(lǐng)導(dǎo)決策層提供全面綜合的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，包括銀行賬戶(hù)情況、收支情況、現(xiàn)金流量、投融資情況等體現(xiàn)集團(tuán)全局資金數(shù)據(jù)的查詢(xún)統(tǒng)計(jì)，輔助領(lǐng)導(dǎo)管理和決策。主要功包括：銀行賬戶(hù)情況：提供截止某一時(shí)間點(diǎn)，集團(tuán)所有單位在各家銀行的賬戶(hù)個(gè)數(shù)及賬戶(hù)余額情況。 收款情況：提供在一段期間內(nèi)公司銀行收款和票證收款筆數(shù)和金額的統(tǒng)計(jì)，并可以從結(jié)算工具、收入類(lèi)別、幣種等角度提供查詢(xún)統(tǒng)計(jì)。 付款情況：提供在一段期間內(nèi)公司付款的筆數(shù)和金額的統(tǒng)計(jì)，并可以從結(jié)算工具、支出類(lèi)別、付款類(lèi)型、幣種等角度提供查詢(xún)統(tǒng)計(jì)。 票證情況統(tǒng)計(jì)：提供截止到某一時(shí)間點(diǎn)，各單位的票證情況統(tǒng)計(jì)，可以從票證類(lèi)

48、型、應(yīng)收/應(yīng)付、具體所在庫(kù)等角度查詢(xún)統(tǒng)計(jì)票證情況。 預(yù)算執(zhí)行情況統(tǒng)計(jì)：提供按現(xiàn)金流量項(xiàng)目占預(yù)算的情況，各個(gè)單位的預(yù)算執(zhí)行情況統(tǒng)計(jì)，統(tǒng)計(jì)現(xiàn)金流量預(yù)算、執(zhí)行以及差異情況。 現(xiàn)金流統(tǒng)計(jì)：提供公司一定時(shí)期內(nèi)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、投資活動(dòng)和籌資活動(dòng)的現(xiàn)金流情況統(tǒng)計(jì)，可按月度、季度、年度統(tǒng)計(jì)。 投融資情況統(tǒng)計(jì)：提供截止到某一時(shí)間點(diǎn)，公司取得的銀行授信及占用情況；公司對(duì)外融資總額及占用限額情況；公司對(duì)內(nèi)擔(dān)保及對(duì)外擔(dān)保情況；公司投資理財(cái)情況。以資金計(jì)劃執(zhí)行情況分析為例，可實(shí)現(xiàn)從總體概覽到明細(xì)情況的層層追溯、鉆取、關(guān)聯(lián)分析。4.2.7固定資產(chǎn)管理Oracle 資產(chǎn)管理系統(tǒng)是一個(gè)全方位的資產(chǎn)管理解決方案，有助于維護(hù)準(zhǔn)確的資產(chǎn)

49、和設(shè)備信息，并選擇最理想的會(huì)計(jì)和稅務(wù)戰(zhàn)略，同時(shí)通過(guò)存放地點(diǎn)和責(zé)任人對(duì)實(shí)物進(jìn)行跟蹤，保證資產(chǎn)的安全性。所有的Oracle工作臺(tái)能以靈活的方式找到關(guān)鍵信息，按照定義的格式查看結(jié)果，并有選擇地執(zhí)行適宜動(dòng)作。例如，Oracle資產(chǎn)管理系統(tǒng)工作臺(tái)可以在資產(chǎn)明細(xì)、轉(zhuǎn)移、發(fā)票等信息的基礎(chǔ)上查找到資產(chǎn)。通過(guò)查找到的資產(chǎn)，可以審查財(cái)務(wù)、地點(diǎn)和其它細(xì)節(jié)性的資產(chǎn)信息，執(zhí)行轉(zhuǎn)移，審查采購(gòu)及其它原始信息，報(bào)廢資產(chǎn)。固定資產(chǎn)模塊通過(guò)損耗的標(biāo)準(zhǔn)功能，實(shí)現(xiàn)固定資產(chǎn)的減值準(zhǔn)備業(yè)務(wù)，并且一旦計(jì)提完減值準(zhǔn)備，則不允許進(jìn)行沖銷(xiāo)。資產(chǎn)卡片管理資產(chǎn)管理可代替卡片功能，固定資產(chǎn)將記錄以下相關(guān)信息，資產(chǎn)編號(hào)、資產(chǎn)標(biāo)簽號(hào)、序列號(hào)、資產(chǎn)類(lèi)別、資

50、產(chǎn)其它分類(lèi)、資產(chǎn)原值、數(shù)量、本期折舊、累計(jì)折舊、啟用日期、資產(chǎn)存放地點(diǎn)、保管人員、廠(chǎng)家、供應(yīng)商、型號(hào)、采購(gòu)合同號(hào)、工程項(xiàng)目號(hào)、供應(yīng)商發(fā)票編號(hào)等?？梢葬槍?duì)每一個(gè)資產(chǎn)指定責(zé)任部門(mén)、責(zé)任人、費(fèi)用帳戶(hù)、存放地點(diǎn)、標(biāo)簽號(hào)等信息，并且按照這幾方面進(jìn)行查詢(xún)。另外利用Oracle的描述性彈性域，亦可對(duì)每一個(gè)資產(chǎn)指定管理部門(mén)，從而完成了對(duì)資產(chǎn)的雙重管理。照公司資產(chǎn)管理單位組織設(shè)置資產(chǎn)帳簿，每個(gè)資產(chǎn)帳簿單獨(dú)運(yùn)行折舊，生成會(huì)計(jì)分錄傳送到總賬模塊，同時(shí)可以為每個(gè)資產(chǎn)帳簿設(shè)置一個(gè)或多個(gè)稅務(wù)帳簿，用于處理不同稅制下準(zhǔn)則差異。稅簿下資產(chǎn)可以從公司帳簿下復(fù)制過(guò)來(lái)，以減少人工單獨(dú)維護(hù)的工作量。固定資產(chǎn)類(lèi)別用來(lái)管理資產(chǎn)類(lèi)別組合及

51、關(guān)聯(lián)資產(chǎn)會(huì)計(jì)核算科目、折舊慣例、折舊方法、折舊年限、殘值率等資產(chǎn)折舊規(guī)則。固定資產(chǎn)類(lèi)別可根據(jù)需要定義多級(jí)結(jié)構(gòu)，如資產(chǎn)大類(lèi)、資產(chǎn)小類(lèi)，組合成任意多的資產(chǎn)類(lèi)別，如固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)、土地、在建工程等，固定資產(chǎn)下可以再細(xì)分房屋建筑物、機(jī)器設(shè)備、運(yùn)輸設(shè)備、電子設(shè)備等，每一資產(chǎn)大類(lèi)可下設(shè)不同的資產(chǎn)小類(lèi)。定義資產(chǎn)類(lèi)別時(shí)，需定義該類(lèi)別對(duì)應(yīng)的資產(chǎn)成本科目、累計(jì)折舊科目、資產(chǎn)折舊分?jǐn)倯T例、默認(rèn)殘值率等，在資產(chǎn)模塊處理新增、折舊等業(yè)務(wù)的時(shí)候會(huì)默認(rèn)該資產(chǎn)類(lèi)別的信息，然后以此進(jìn)行相應(yīng)處理。對(duì)于將來(lái)在資產(chǎn)模塊管理的固定資產(chǎn)、長(zhǎng)期待攤費(fèi)用、無(wú)形資產(chǎn)、在建工程等，固定資產(chǎn)是當(dāng)月新增下月計(jì)提折舊，在建工程在未資本化之前不提折

52、舊。資產(chǎn)新增在Oracle資產(chǎn)管理系統(tǒng)，固定資產(chǎn)新增方式可以通過(guò)手工方式在資產(chǎn)工作臺(tái)增加資產(chǎn)，也可以通過(guò)應(yīng)付模塊鏈接到固定資產(chǎn)模塊。無(wú)形資產(chǎn)新增方式與固定資產(chǎn)新增處理方式相同。手工方式在資產(chǎn)工作臺(tái)增加資產(chǎn)：固定資產(chǎn)因調(diào)入、盤(pán)點(diǎn)、投資、捐贈(zèng)收到的新增業(yè)務(wù)，在總賬模塊手工錄入總賬憑證。在Oracle系統(tǒng)中處理資產(chǎn)新增的業(yè)務(wù)及相關(guān)的會(huì)計(jì)核算方法如下：相關(guān)部門(mén)因資產(chǎn)調(diào)入、盤(pán)點(diǎn)、投資、捐贈(zèng)收到的資產(chǎn)，填寫(xiě)相關(guān)的資產(chǎn)接收單據(jù)，轉(zhuǎn)交財(cái)務(wù)部審批入賬；總賬會(huì)計(jì)根據(jù)接收到單據(jù)審批無(wú)誤后，在總賬模板中錄入手工憑證。盤(pán)盈：借：固定資產(chǎn)-中轉(zhuǎn) 貸：待處理資產(chǎn)損益捐贈(zèng)：借：固定資產(chǎn)-中轉(zhuǎn) 貸：營(yíng)業(yè)外收入投資：借：固定資產(chǎn)

53、-中轉(zhuǎn) 貸：實(shí)收資本等資產(chǎn)會(huì)計(jì)在Oracle固定資產(chǎn)系統(tǒng)中根據(jù)資產(chǎn)接收單據(jù)與總賬憑證信息在資產(chǎn)工作臺(tái)手工增加資產(chǎn)，增加時(shí)系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)生成會(huì)計(jì)分錄，在月末關(guān)帳時(shí)傳入總賬。借：固定資產(chǎn) 貸：固定資產(chǎn)-中轉(zhuǎn)應(yīng)付模塊與資產(chǎn)模塊集成，成批增加資產(chǎn)：資產(chǎn)成批新增，在應(yīng)付模塊建立應(yīng)付發(fā)票，分配的費(fèi)用賬戶(hù)科目設(shè)置為固定資產(chǎn)結(jié)算科目（一般設(shè)置為“固定資產(chǎn)-中轉(zhuǎn)”）。在Oracle系統(tǒng)中處理固定資產(chǎn)新增的應(yīng)付業(yè)務(wù)及其會(huì)計(jì)核算方法如下：相關(guān)的資產(chǎn)采購(gòu)人員填寫(xiě)新增資產(chǎn)信息單，收到資產(chǎn)后傳遞給資產(chǎn)管理部門(mén)；資產(chǎn)管理部門(mén)將新增資產(chǎn)信息單相關(guān)的資產(chǎn)管理信息填寫(xiě)完整，如資產(chǎn)編號(hào)；應(yīng)付會(huì)計(jì)在Oracle應(yīng)付系統(tǒng)錄入資產(chǎn)采購(gòu)發(fā)票（

54、中轉(zhuǎn)分配一行，進(jìn)項(xiàng)稅分配一行），審批驗(yàn)證后創(chuàng)建生成如下會(huì)計(jì)分錄：借：固定資產(chǎn)-中轉(zhuǎn) 應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅 貸：應(yīng)付賬款應(yīng)付會(huì)計(jì)在Oracle應(yīng)付系統(tǒng)將固定資產(chǎn)采購(gòu)發(fā)票審批驗(yàn)證通過(guò)并過(guò)賬至總賬后，通過(guò)“創(chuàng)建成批增加”程序，將固定資產(chǎn)信息傳遞到固定資產(chǎn)系統(tǒng)。資產(chǎn)會(huì)計(jì)在Oracle固定資產(chǎn)系統(tǒng)中根據(jù)發(fā)票創(chuàng)建資產(chǎn)成批增加，增加時(shí)系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)生成會(huì)計(jì)分錄，在月末關(guān)帳時(shí)傳入總賬。借：固定資產(chǎn) 貸：固定資產(chǎn)-中轉(zhuǎn)（固定資產(chǎn)結(jié)算賬戶(hù)）下圖是Oracle 應(yīng)付模塊與資產(chǎn)模塊的集成關(guān)系圖：資產(chǎn)變動(dòng)管理資產(chǎn)的變動(dòng)管理主要包含資產(chǎn)的清理、轉(zhuǎn)移、調(diào)整等業(yè)務(wù)，具體業(yè)務(wù)對(duì)應(yīng)的方案如下：資產(chǎn)清理 固定資產(chǎn)清理處理固定資產(chǎn)的

55、報(bào)廢業(yè)務(wù)，所有的清理通過(guò)“固定資產(chǎn)清理”賬戶(hù)進(jìn)行核算。當(dāng)月增加的資產(chǎn)，不能清理，只能直接刪除資產(chǎn)；以前月份增加的資產(chǎn)，不能刪除，只能通過(guò)清理處理。 對(duì)資產(chǎn)清理過(guò)程中的收入和支出，不通過(guò)資產(chǎn)模塊處理而是在總賬模塊中處理，并計(jì)算資產(chǎn)報(bào)廢損益。在資產(chǎn)模塊清理資產(chǎn)時(shí)系統(tǒng)自動(dòng)產(chǎn)生的會(huì)計(jì)分錄如下：借：固定資產(chǎn)清理 累計(jì)折舊 貸：固定資產(chǎn)在總賬模塊錄入手工憑證記錄固定資產(chǎn)清理收入時(shí)：借：銀行存款/現(xiàn)金 貸：固定資產(chǎn)清理在總賬模塊錄入手工憑證記錄固定資產(chǎn)清理費(fèi)用支出時(shí)：借：固定資產(chǎn)清理 貸：銀行存款/現(xiàn)金然后在總賬模塊結(jié)轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)清理時(shí)：借/貸：營(yíng)業(yè)外收入/營(yíng)業(yè)外支出 貸/借：固定資產(chǎn)清理資產(chǎn)轉(zhuǎn)移 固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)

56、移處理在核算單位之間資產(chǎn)調(diào)撥的業(yè)務(wù)，調(diào)出方做資產(chǎn)清理，調(diào)入方做資產(chǎn)新增。調(diào)出方：在資產(chǎn)模塊中做固定資產(chǎn)清理處理，系統(tǒng)生成如下會(huì)計(jì)分錄：借：固定資產(chǎn)清理 累計(jì)折舊 貸：固定資產(chǎn)在總賬模塊錄入內(nèi)部往來(lái)，生成如下會(huì)計(jì)分錄：借：其他應(yīng)收款-內(nèi)部往來(lái) 貸：固定資產(chǎn)清理調(diào)入方： 在資產(chǎn)模塊新增資產(chǎn)時(shí)，按資產(chǎn)的凈值入賬，無(wú)累計(jì)折舊和本年折舊，啟用日期為調(diào)入方新增資產(chǎn)的日期，使用壽命為資產(chǎn)的剩余使用壽命，系統(tǒng)產(chǎn)生如下分錄：借：固定資產(chǎn) 貸：固定資產(chǎn)-中轉(zhuǎn)在總賬模塊錄入內(nèi)部往來(lái)，生成如下分錄：借：固定資產(chǎn)-中轉(zhuǎn) 貸：其他應(yīng)付款-內(nèi)部往來(lái) 單個(gè)資產(chǎn)的轉(zhuǎn)移在資產(chǎn)工作臺(tái)中來(lái)處理；成批資產(chǎn)轉(zhuǎn)移在成批資產(chǎn)轉(zhuǎn)移中處理。如果

57、涉及到費(fèi)用賬戶(hù)（通常為責(zé)任中心和折舊費(fèi)用科目變更）的轉(zhuǎn)移，則會(huì)在當(dāng)月產(chǎn)生相應(yīng)的憑證，憑證類(lèi)別為傳送(transfer)。該資產(chǎn)在原部門(mén)形成的資產(chǎn)賬戶(hù)和累計(jì)折舊賬戶(hù)的金額會(huì)全部轉(zhuǎn)入新部門(mén)，在按成本中心列示的報(bào)表形成轉(zhuǎn)移。同時(shí)，會(huì)在轉(zhuǎn)移的當(dāng)月按新的費(fèi)用賬戶(hù)在新部門(mén)計(jì)提折舊，折舊的憑證和其他資產(chǎn)的折舊憑證一樣，憑證類(lèi)別為折舊。資產(chǎn)調(diào)整資產(chǎn)的調(diào)整包括非財(cái)務(wù)信息調(diào)整和財(cái)務(wù)信息調(diào)整，非財(cái)務(wù)信息的調(diào)整指對(duì)固定資產(chǎn)折舊要素不改變的調(diào)整，財(cái)務(wù)信息的調(diào)整指對(duì)資產(chǎn)折舊要素進(jìn)行改變的調(diào)整。資產(chǎn)非財(cái)務(wù)信息的調(diào)整主要是指資產(chǎn)名稱(chēng)，資產(chǎn)地點(diǎn)、資產(chǎn)來(lái)源、規(guī)格型號(hào)及資產(chǎn)的一些實(shí)物信息的調(diào)整。資產(chǎn)的財(cái)務(wù)信息調(diào)整指對(duì)資產(chǎn)折舊要素進(jìn)

58、行改變，包括原值、殘值、使用年限、啟用日期、分?jǐn)倯T例、財(cái)務(wù)分類(lèi)（重新分類(lèi)）等。資產(chǎn)折舊要素更改的主要原因：業(yè)務(wù)部門(mén)搜集到關(guān)于資產(chǎn)的新的信息，如原先資產(chǎn)成本多計(jì)或者少計(jì)，或者對(duì)原資產(chǎn)有了維護(hù)性的支出，應(yīng)該增加資產(chǎn)成本；財(cái)務(wù)部門(mén)改變折舊政策，如根據(jù)有關(guān)規(guī)定更改殘值率；資產(chǎn)分類(lèi)錯(cuò)誤。調(diào)整時(shí)，可以根據(jù)實(shí)際情況選擇作費(fèi)用性調(diào)整或者攤銷(xiāo)性調(diào)整。費(fèi)用性調(diào)整：資產(chǎn)模塊將使用更改后信息重新計(jì)算折舊（補(bǔ)提或沖回前期少提或多提的折舊），并將補(bǔ)提或沖回的調(diào)整總額記入本期折舊費(fèi)用賬戶(hù)。費(fèi)用性調(diào)整屬于追溯調(diào)整。攤銷(xiāo)性調(diào)整：資產(chǎn)模塊將使用更改后信息重新計(jì)算折舊（補(bǔ)提或沖回前期少提或多提的折舊），并將補(bǔ)提或沖回的調(diào)整總額在剩

59、余的資產(chǎn)壽命中進(jìn)行攤銷(xiāo)。資產(chǎn)原值調(diào)整：可在資產(chǎn)工作臺(tái)，直接調(diào)整。系統(tǒng)根據(jù)調(diào)整結(jié)果，自動(dòng)產(chǎn)生分錄： 借/貸：固定資產(chǎn) 貸/借：固定資產(chǎn)-中轉(zhuǎn)（固定資產(chǎn)結(jié)算賬戶(hù)）資產(chǎn)折舊政策調(diào)整 該部份調(diào)整主要是指資產(chǎn)使用壽命、殘值率、啟用日期的調(diào)整，可在資產(chǎn)工作臺(tái)，直接調(diào)整，系統(tǒng)根據(jù)調(diào)整結(jié)果，自動(dòng)產(chǎn)生分錄。資產(chǎn)重分類(lèi)調(diào)整 資產(chǎn)重新分類(lèi)是指前期資產(chǎn)分類(lèi)錯(cuò)誤或分類(lèi)不適當(dāng)，通過(guò)資產(chǎn)重新分類(lèi)以更新信息、更正數(shù)據(jù)錄入錯(cuò)誤。系統(tǒng)不能對(duì)完全報(bào)廢的資產(chǎn)重新分類(lèi)。在輸入資產(chǎn)之后的會(huì)計(jì)期內(nèi)對(duì)資產(chǎn)重新分類(lèi)時(shí)，系統(tǒng)會(huì)創(chuàng)建日記賬分錄，原資產(chǎn)類(lèi)別下的成本和累計(jì)折舊轉(zhuǎn)移至新資產(chǎn)類(lèi)別的資產(chǎn)成本賬戶(hù)和累計(jì)折舊賬戶(hù)。資產(chǎn)折舊在Oracle資產(chǎn)管理

60、系統(tǒng)，您可以建立多個(gè)折舊帳薄，對(duì)同一資產(chǎn)按照多種折舊方法計(jì)算折舊，以滿(mǎn)足財(cái)務(wù)管理，稅務(wù)管理等多種需要。系統(tǒng)缺省提供多種折舊方法，您可以自定義折舊公式或方法規(guī)則，如用戶(hù)可以靈活定義當(dāng)月計(jì)提折舊，或者下月計(jì)提折舊，同時(shí)可以為每一項(xiàng)資產(chǎn)定義相應(yīng)的殘值率，系統(tǒng)根據(jù)定義好的折舊方法和殘值率自動(dòng)計(jì)算折舊，并且自動(dòng)產(chǎn)生分錄，進(jìn)入總帳。在建工程管理在建工程包括新建工程、IT項(xiàng)目、租賃倉(cāng)庫(kù)改造等。在Oracle系統(tǒng)中處理在建工程應(yīng)付業(yè)務(wù)及其會(huì)計(jì)核算方法如下：相關(guān)的在建工程采購(gòu)人員在購(gòu)買(mǎi)到所需物品后，取得相應(yīng)的應(yīng)付發(fā)票到財(cái)務(wù)部報(bào)賬；應(yīng)付會(huì)計(jì)在Oracle應(yīng)付系統(tǒng)錄入在建工程發(fā)票（中轉(zhuǎn)分配一行，進(jìn)項(xiàng)稅分配一行），審