1、合同結(jié)算管理制度總則適用于公司所屬房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目工程施工合同、咨詢(xún)合同、材料設(shè)備采購(gòu)合同以及補(bǔ)充合同和其他房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)建設(shè)費(fèi)用合同結(jié)算支付。合同結(jié)算 基本原則：1、結(jié)算總價(jià)合同價(jià)款（合同包干價(jià)或綜合單價(jià)數(shù)量）合同外補(bǔ)充、變更、簽證合價(jià)2、嚴(yán)格遵循合同約定價(jià)款和計(jì)算規(guī)則以及相關(guān)調(diào)差、增減簽證約定原則。3、尊重事實(shí)、注重依據(jù)，誰(shuí)申請(qǐng)、誰(shuí)舉證的原則。一、結(jié)算工作流程1.1 由合同乙方（承包方、供貨方）在合同約定內(nèi)容（含補(bǔ)充合同）全部完成后并取得工程驗(yàn)收合格報(bào)告（內(nèi)部）或主辦部門(mén)出具的履約辦結(jié)書(shū)面證明后方能書(shū)面申請(qǐng)辦理合同結(jié)算，書(shū)面申請(qǐng)需附結(jié)算一覽表和相關(guān)結(jié)算簽證資料，申明在結(jié)算申請(qǐng)表外無(wú)任何遺漏事項(xiàng)，

2、若有遺漏即視為自動(dòng)放棄結(jié)算權(quán)利。1.2 由合同甲方（發(fā)包方、采購(gòu)方）或代甲方合同主辦部門(mén)負(fù)責(zé)簽收結(jié)算申請(qǐng)，經(jīng)審查資料齊全后告知申請(qǐng)人有關(guān)結(jié)算辦理須知。1.3 合同主辦部門(mén)（工程項(xiàng)目部或項(xiàng)目公司工程部；集團(tuán)公司工程技術(shù)部或項(xiàng)目公司；行政部或項(xiàng)目公司綜合部；采購(gòu)部；其他相關(guān)主辦部門(mén)）接收乙方結(jié)算書(shū)面申請(qǐng)后應(yīng)在合同約定時(shí)間內(nèi)牽頭組織相關(guān)部門(mén)依據(jù)合同（含補(bǔ)充合同）內(nèi)容對(duì)申請(qǐng)人提出的結(jié)算事項(xiàng)合同內(nèi)承包工作內(nèi)容、實(shí)際完成數(shù)量、履約完成時(shí)限、合同外簽證增減等進(jìn)行逐一核實(shí)并填制合同結(jié)算初審意見(jiàn)表并附結(jié)算申請(qǐng)、驗(yàn)收合格相關(guān)資料遞交至集團(tuán)公司合同造價(jià)部。1.4 集團(tuán)公司合同造價(jià)部簽收合同主辦部門(mén)提交的合同結(jié)算初審

3、意見(jiàn)表和相關(guān)資料后按公司規(guī)定進(jìn)行審計(jì)確認(rèn)，在審計(jì)過(guò)程中合同主辦部門(mén)和申請(qǐng)人須配合做好抽查、征詢(xún)工作，合同造價(jià)部完成審計(jì)后填制下達(dá)合同結(jié)算審核確認(rèn)表至合同主辦部門(mén)。1.5 合同主辦部門(mén)收到合同結(jié)算審核確認(rèn)表后通知申請(qǐng)人簽署確認(rèn)意見(jiàn)，若無(wú)異議，即可辦理支付流程。1.6 合同主辦部門(mén)收到合同結(jié)算審核確認(rèn)表后通知申請(qǐng)人簽署確認(rèn)意見(jiàn)，若有異議，由主辦部門(mén)將無(wú)異議部分按1.5 條流程 OA提交合同結(jié)算審批表先行辦理。對(duì)有異議事項(xiàng)與申請(qǐng)人進(jìn)行初步協(xié)商并拿出部門(mén)處理意見(jiàn)提交合同結(jié)算專(zhuān)題會(huì)議討論（分管領(lǐng)導(dǎo)、主辦部門(mén)、合同造價(jià)部、申請(qǐng)人參加、總經(jīng)辦秘書(shū)記錄） ，雙方達(dá)成一致意見(jiàn)后報(bào)經(jīng)集團(tuán)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行。二、

4、 審核工作要求2.1 可能影響項(xiàng)目公正審核的人員應(yīng)當(dāng)回避，不得參加申請(qǐng)人邀請(qǐng)的各類(lèi)消費(fèi)活動(dòng)或收受禮品、禮金。2.2 合同主辦部門(mén)接收申請(qǐng)人送審的結(jié)算資料，必須填寫(xiě)結(jié)算資料交接清單 , 辦理資料交接手續(xù)。2.3凡參加審核的人員必須熟悉了解送審資料和認(rèn)真對(duì)照合同條款,必要的須進(jìn)行施工現(xiàn)場(chǎng)或?qū)嵨锟辈臁?.4 對(duì)上一程序部門(mén)審核有不同意見(jiàn)時(shí)，可召集申請(qǐng)人、主辦部門(mén)、相關(guān)人員共同會(huì)商，盡量在簽署審核前就有關(guān)問(wèn)題達(dá)成明確意見(jiàn)，并形成幾方人員書(shū)面簽署的合同結(jié)算審核會(huì)商紀(jì)要，提高工作效率。2.5 盡量達(dá)成一致意見(jiàn)，避免進(jìn)入司法程序。若仍未達(dá)成一致意見(jiàn)，可按合同約定申請(qǐng)仲裁或調(diào)解，也可依法向人民法院提起訴訟或應(yīng)

5、訴。三、 部門(mén)工作說(shuō)明3.1 合同主辦部門(mén)主辦人員需對(duì)送審的合同結(jié)算事項(xiàng)逐項(xiàng)進(jìn)行審核，編制合同結(jié)算計(jì)算書(shū)或相關(guān)計(jì)算式，擬寫(xiě)初審意見(jiàn)，填制合同結(jié)算初審意見(jiàn)表（按項(xiàng)目編號(hào)）交主辦部門(mén)負(fù)責(zé)人復(fù)核并簽署同意后方能遞交下一程序。3.2 合同造價(jià)部門(mén)成本專(zhuān)員簽收后認(rèn)真查詢(xún)相關(guān)圖紙、資料、合同，核實(shí)清楚無(wú)誤后方能編制合同結(jié)算審核確認(rèn)表（按項(xiàng)目編號(hào)），合同造價(jià)部負(fù)責(zé)人復(fù)核并簽署同意后方能遞交至合同主辦部門(mén)。3.3 合同主辦部門(mén)主辦人員分類(lèi)：a、施工勞務(wù)分包、消防暖通工程、場(chǎng)平土石方工程、景觀工程、二次裝修工程、水電氣配套工程、人防工程、節(jié)能工程、其他零星工程等施工合同。b、工程材料設(shè)備合同（鋼材、水泥、砂石、

6、商砼、水電設(shè)備材料、裝飾材料、門(mén)窗、電梯、成品欄桿、機(jī)具設(shè)備租賃、成品煙道、無(wú)動(dòng)力風(fēng)帽、監(jiān)控設(shè)備、門(mén)禁系統(tǒng)、道閘系統(tǒng)、其他零星材料）。c、設(shè)計(jì)、勘察、監(jiān)理備案合同、沉降觀測(cè)、資料編制、施工圖審查、技術(shù)咨詢(xún)、總承包備案合同。d、造價(jià)咨詢(xún)備案合同、造價(jià)審計(jì)咨詢(xún)、造價(jià)勞務(wù)服務(wù)。e、環(huán)評(píng)、水保、節(jié)能評(píng)估、白蟻防治、防雷接地、工程強(qiáng)制保險(xiǎn)、農(nóng)民工工資擔(dān)保、勞務(wù)承包備案合同、前期物業(yè)服務(wù)備案合同、房產(chǎn)測(cè)繪合同、安措費(fèi)等其他前期工作費(fèi)用繳納退費(fèi)。、策劃咨詢(xún)、推廣宣傳、廣告制作。3.4 各部門(mén)負(fù)責(zé)人為各部門(mén)經(jīng)理或主持部門(mén)工作的副經(jīng)理、經(jīng)理助理、主任工程師；集團(tuán)公司駐地所設(shè)工程項(xiàng)目部項(xiàng)目經(jīng)理（或現(xiàn)場(chǎng)代表）；外地

7、項(xiàng)目公司分管副總經(jīng)理、總經(jīng)理助理、部門(mén)經(jīng)理。3.5 分管領(lǐng)導(dǎo)為集團(tuán)公司副總經(jīng)理、總經(jīng)理助理、項(xiàng)目公司總經(jīng)理或主持工作副總經(jīng)理。四、資料歸檔辦理合同結(jié)算工作完成后 , 由合同造價(jià)部成本專(zhuān)員參照公司檔案資料規(guī)定進(jìn)行收集、整理存檔資料，按公司檔案管理制度向檔案員提交存檔資料和電子版，檔案員按公司檔案管理制度和立卷規(guī)則匯總組卷、編號(hào)，裝訂成冊(cè)，統(tǒng)一管理。五、結(jié)算所需資料5.1 結(jié)算報(bào)告和合同復(fù)印件；5.2 經(jīng)審查批準(zhǔn)的施工竣工圖（應(yīng)嚴(yán)格按國(guó)家、行業(yè)的規(guī)范、標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行繪制）和有關(guān)簽證資料；5.3 開(kāi)工通知、竣工驗(yàn)收合格證和竣工圖、工程竣工驗(yàn)收單及質(zhì)量評(píng)定書(shū)、竣工報(bào)告等；5.4 工程招投標(biāo)過(guò)程和工程施工中往

8、來(lái)文件；5.5 施工組織設(shè)計(jì)或施工方案（應(yīng)明確具體的現(xiàn)場(chǎng)施工情況和施工工藝）及其報(bào)審表；5.6 圖紙及圖紙會(huì)審記錄；5.7 變更通知單、工程停工報(bào)告、監(jiān)理工程師指令；5.8 施工記錄、原始票據(jù)、形象進(jìn)度及現(xiàn)場(chǎng)照片等；5.9 隱蔽工程施工記錄（工程內(nèi)容應(yīng)表述清楚）；5.10 各種設(shè)備材料合格證，出廠試驗(yàn)報(bào)告 , 材料設(shè)備供應(yīng)情況及加工定貨合同 ( 或確認(rèn)價(jià) ) ；5.11 工程安裝調(diào)整試驗(yàn)合格報(bào)告；5.12 咨詢(xún)類(lèi)成果（施工圖審查意見(jiàn)、 地勘報(bào)告、環(huán)評(píng)報(bào)告等） 復(fù)印件；5.13 拆除工程量簽證單、拆除原始照片；5.14 設(shè)計(jì)變更通知單（工程內(nèi)容應(yīng)表述清楚）；5.15 工程現(xiàn)場(chǎng)簽證單（工程內(nèi)容應(yīng)表

9、述清楚）；5.16 工程領(lǐng)料單和退料單、調(diào)撥單；5.17 核實(shí)的施工單位采購(gòu)的原始材料憑證復(fù)印件；5.18 策劃、推廣成果復(fù)印件或原件，室外廣告發(fā)布照片。5.19 工程的工期、質(zhì)量、建筑材料價(jià)格、獎(jiǎng)懲等規(guī)定要以承包合同和補(bǔ)充合同或其他形成的協(xié)議條款，局部更改和隱蔽工程相關(guān)的資料佐證。六、不予結(jié)算事項(xiàng)6.1 結(jié)算資料不完整，結(jié)算書(shū)所依據(jù)的資料不完全反映出現(xiàn)場(chǎng)實(shí)際情況，審核過(guò)程中所需要的資料不充分。6.2 竣工圖沒(méi)有全面體現(xiàn)工程實(shí)際情況, 部分關(guān)鍵數(shù)據(jù)沒(méi)有顯示，甚至在相對(duì)施工圖有較大改動(dòng)的情況依然直接以施工圖代替竣工圖或在施工圖上做簡(jiǎn)單更改 , 使圖紙面目全非 , 無(wú)法計(jì)算；6.3 設(shè)計(jì)變更手續(xù)不

10、全 , 缺少變更通知及經(jīng)濟(jì)簽證；設(shè)計(jì)變更、簽證等資料所簽數(shù)目、不實(shí) , 少數(shù)設(shè)計(jì)變更和簽證數(shù)目明顯過(guò)大, 缺乏真實(shí)性。6.4 隱蔽工程現(xiàn)場(chǎng)驗(yàn)收無(wú)正式簽證手續(xù)。6.5原始資料保管不善, 或因工期拖延 , 有關(guān)人員變動(dòng)大, 沒(méi)有很好的交接 , 使有些資料丟失有些只口頭更改、承諾, 事后未及時(shí)辦理簽證單 , 杜絕做“回憶錄”辦理結(jié)算。七、 結(jié)算控制重點(diǎn)7.1 結(jié)算資料中的內(nèi)容是否符合招標(biāo)文件、合同條款；7.2 工程量計(jì)算是否準(zhǔn)確；7.3 套用的定額及結(jié)算綜合單價(jià)是否正確7.4 各項(xiàng)收費(fèi)是否按國(guó)家頒布的有關(guān)政策、規(guī)定執(zhí)行7.5 材料價(jià)格是否按合同或現(xiàn)場(chǎng)核價(jià)計(jì)算。7.6 設(shè)計(jì)變更造成的合同價(jià)調(diào)整應(yīng)資料齊

11、全，內(nèi)容表達(dá)清楚， 有具體的變更部位、變更原因、變更項(xiàng)目、數(shù)量，以及特殊情況的技術(shù)處理意見(jiàn)等。若設(shè)計(jì)變更需辦理調(diào)差支付，需同時(shí)計(jì)算增減工作量。7.7 審查簽證是否準(zhǔn)確。有無(wú)把不屬簽證范疇的內(nèi)容列入簽證參與結(jié)算的情況，例如：施工單位自身原因返工的項(xiàng)目，施工現(xiàn)場(chǎng)臨時(shí)設(shè)施項(xiàng)目，及施工單位現(xiàn)場(chǎng)用工等。7.8 簽證要盡可能做到詳細(xì)， 準(zhǔn)確計(jì)算工程量， 凡是可明確計(jì)算工程量套價(jià)的內(nèi)容，只能簽工程量而不能簽人工工日和機(jī)械臺(tái)班數(shù)量。7.9 凡是不宜套用定額計(jì)算工程量的內(nèi)容，可只簽所發(fā)生的人工工日或機(jī)械臺(tái)班數(shù)量，實(shí)際發(fā)生多少簽多少，并清晰描述完成工作內(nèi)容，現(xiàn)場(chǎng)旁站簽證完備。7.10 現(xiàn)場(chǎng)簽證費(fèi)用應(yīng)及時(shí)處理，以免

12、由于事后引起不必要的糾紛。7.11 在辦理簽證單時(shí)，必須注意簽證單上的內(nèi)容與設(shè)計(jì)圖紙、合同中所包含的工作內(nèi)容是否有重復(fù)，對(duì)重復(fù)項(xiàng)目?jī)?nèi)容不得再計(jì)算簽證費(fèi)用。7.12 凡涉及經(jīng)濟(jì)費(fèi)用支出的停工、窩工、用工簽證、機(jī)械臺(tái)班簽證等，由現(xiàn)場(chǎng)負(fù)責(zé)人或現(xiàn)場(chǎng)代表認(rèn)真核實(shí)后簽證，并注明原因、背景、時(shí)間、部位等。7.13 工程簽證單甲方要及時(shí)備份，避免添加涂改等現(xiàn)象。并且要求施工單位自行編號(hào)報(bào)審，避免重復(fù)簽證。合同管理制度范圍本標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定了龍騰公司合同管理工作的管理機(jī)構(gòu)、職責(zé)、合同的授權(quán)委托、洽談、承辦、會(huì)簽、訂閱、履行和變更、終止及爭(zhēng)議處理和合同管理的處罰、獎(jiǎng)勵(lì)；本標(biāo)準(zhǔn)適用于龍騰公司項(xiàng)目建設(shè)期間的各類(lèi)合同管理工作，

13、廠內(nèi)各類(lèi)合同的管理，廠內(nèi)所屬各具法人資格的部門(mén)，參照本標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。規(guī)范性引用文件中華人民共和國(guó)合同法龍騰公司合同管理辦法3定義、符號(hào)、縮略語(yǔ)無(wú)職責(zé)4.1總經(jīng)理：龍騰公司經(jīng)營(yíng)管理的法定代表人。負(fù)責(zé)對(duì)廠內(nèi)各類(lèi)合同管理工作實(shí)行統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)。以法人代表名義或授權(quán)委托他人簽訂各類(lèi)合法合同，并對(duì)電廠負(fù)責(zé)。4.2工程部：是發(fā)電廠建設(shè)施工安裝等工程合同簽訂管理部門(mén)；負(fù)責(zé)簽訂管理基建、安裝、人工技術(shù)的工程合同。4.3經(jīng)營(yíng)部：是合同簽訂管理部門(mén)，負(fù)責(zé)管理設(shè)備、材料、物資的訂購(gòu)合同。4.5合同管理部門(mén)履行以下職責(zé)：4.5.1建立健全合同管理辦法并逐步完善規(guī)范；4.5.2參與合同的洽談、起草、審查、簽約、變更、解除以及合同的簽證、公證、調(diào)解、訴訟等活動(dòng)，全程跟蹤和檢查合同的履行質(zhì)量；4.5.3審查、登記合同對(duì)方單位代表資格及單位資質(zhì)，包括營(yíng)業(yè)執(zhí)照、經(jīng)營(yíng)范圍、技術(shù)裝備、信譽(yù)、越區(qū)域經(jīng)營(yíng)許可等證件及履約能力（必要時(shí)要求對(duì)方提供擔(dān)保），檢查合同的履行情況；4.5.4保管法人代表授權(quán)委托書(shū)、合同專(zhuān)用章，并按編號(hào)歸口使用；4.5.5建立合同管理臺(tái)帳，對(duì)合同文本資料進(jìn)行編號(hào)統(tǒng)計(jì)管理；4.5.6組織對(duì)法規(guī)、制度的學(xué)習(xí)和貫徹執(zhí)行，定期向有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和部門(mén)報(bào)告工作；4.5.7在總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下，做好合同管理的其他工作，4.6工程技術(shù)部：專(zhuān)職合同管理員及材料、燃料供應(yīng)部兼職合同管理員履行以下職責(zé)：在主任領(lǐng)導(dǎo)下，做好