1、香港某著名酒店店采購(gòu)與付款款制度（一）第一章總則 第第一條為為了加強(qiáng)對(duì)公公司采購(gòu)與付付款的內(nèi)部控控制，規(guī)范采采購(gòu)與付款行行為，防范采采購(gòu)與付款過(guò)過(guò)程中的差錯(cuò)錯(cuò)和舞弊，根根據(jù)國(guó)家法規(guī)規(guī)和本公司實(shí)實(shí)際 HYPERLINK t _blank ，制定本制度度 HYPERLINK t _blank 。 第二條本制度適適用于公司所所屬的各項(xiàng)經(jīng)經(jīng)營(yíng) HYPERLINK t _blank 、建設(shè)業(yè)務(wù)的的采購(gòu) HYPERLINK t _blank ，主要包括 HYPERLINK t _blank ：餐飲原料采采購(gòu)、一般經(jīng)經(jīng)營(yíng)物品采購(gòu)購(gòu)、工程物資資采購(gòu) HYPERLINK t _blank 、服務(wù)采購(gòu) HYPER

2、LINK t _blank 。 第三三條公司司財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)負(fù)責(zé)公司內(nèi)部部控制制度的的設(shè)計(jì)和監(jiān)督督 HYPERLINK t _blank ，包括采購(gòu)與與付款內(nèi)部控控制制度 HYPERLINK t _blank 。 第四條總經(jīng)理對(duì)公公司采購(gòu)與付付款內(nèi)部控制制的建立健全全和有效實(shí)施施以及采購(gòu)與與付款業(yè)務(wù)的的真實(shí)性 HYPERLINK t _blank 、合法性負(fù)責(zé)責(zé) HYPERLINK t _blank 。 第第二章餐餐飲原料采購(gòu)購(gòu) 第五條餐飲原料料是指通過(guò)加加工用來(lái)為顧顧客提供菜品品和食品的餐餐飲主料和輔輔料 HYPERLINK t _blank ，包括蔬菜、肉肉類、海鮮、調(diào)調(diào)味品、糧食食、食用油

3、HYPERLINK t _blank 、奶品等 HYPERLINK t _blank 。 購(gòu)入可以以直接銷售的的 HYPERLINK t _blank 、不需要分裝裝的飲品和食食品作為商品品管理 HYPERLINK t _blank 。 第六條請(qǐng)購(gòu)提出出與審批 1、請(qǐng)購(gòu)由由餐飲部廚房房于到貨的前前一日15時(shí)時(shí)之前提出 HYPERLINK t _blank ，填寫(xiě)一式44聯(lián)（餐飲部部、采購(gòu)部、收收貨 HYPERLINK t _blank 、財(cái)務(wù)）的餐餐飲原料采購(gòu)購(gòu)單；2 HYPERLINK t _blank 、采購(gòu)部根據(jù)據(jù)餐飲原料價(jià)價(jià)格清單確定定的價(jià)格 HYPERLINK t _blank ，審

4、核和完成成餐飲原料采采購(gòu)單中各項(xiàng)項(xiàng)原料的價(jià)格格 HYPERLINK t _blank 。 3 HYPERLINK t _blank 、餐飲原料的的請(qǐng)購(gòu)由廚師師長(zhǎng)提出，餐餐飲部經(jīng)理或或者餐飲總監(jiān)監(jiān)簽署，采購(gòu)購(gòu)部經(jīng)理復(fù)審審 HYPERLINK t _blank ，酒店總經(jīng)理理審批 HYPERLINK t _blank 。 第七條詢價(jià)詢價(jià)價(jià)與確定供應(yīng)應(yīng)商 1、資資產(chǎn)部為詢價(jià)價(jià)的主管部門(mén)門(mén) HYPERLINK t _blank ，會(huì)同餐飲部部 HYPERLINK t _blank 、財(cái)務(wù)部和采采購(gòu)部對(duì)餐飲飲原料進(jìn)行詢?cè)儍r(jià) HYPERLINK t _blank ，制定餐飲原原料價(jià)格單。餐餐飲原料價(jià)格格單

5、每半個(gè)月月更新一次 HYPERLINK t _blank 。 2、餐飲飲原料價(jià)格以以市場(chǎng)批發(fā)價(jià)價(jià)格為基礎(chǔ) HYPERLINK t _blank ，變動(dòng)范圍不不能超出市場(chǎng)場(chǎng)平均零售價(jià)價(jià)格 HYPERLINK t _blank 。 3 HYPERLINK t _blank 、詢價(jià)應(yīng)采取取多方比價(jià)的的方式進(jìn)行 HYPERLINK t _blank ，在詢價(jià)的過(guò)過(guò)程中提供相相應(yīng)供應(yīng)商信信息 HYPERLINK t _blank 。供應(yīng)商報(bào)價(jià)價(jià)應(yīng)以書(shū)面形形式 4、采采購(gòu)部為供應(yīng)應(yīng)商的主管部部門(mén)，在資產(chǎn)產(chǎn)部詢價(jià)的基基礎(chǔ)上 HYPERLINK t _blank ，收集供應(yīng)商商的報(bào)價(jià)、資資信 HYPERLIN

6、K t _blank 、法律文件等等信息 HYPERLINK t _blank ，作出書(shū)面對(duì)對(duì)比報(bào)告并提提出供應(yīng)商選選擇建議。原原則上選擇三三家入圍供應(yīng)應(yīng)商作為合作作伙伴 HYPERLINK t _blank 。 5 HYPERLINK t _blank 、財(cái)務(wù)部和餐餐飲部對(duì)供應(yīng)應(yīng)商進(jìn)行評(píng)價(jià)價(jià) HYPERLINK t _blank 。 6、總經(jīng)經(jīng)理審批確定定供應(yīng)商 HYPERLINK t _blank 。 7、餐飲飲原料價(jià)格不不應(yīng)包含任何何運(yùn)費(fèi) HYPERLINK t _blank 、稅費(fèi)等因素素，供應(yīng)商提提出運(yùn)費(fèi)稅費(fèi)費(fèi)等條件的應(yīng)應(yīng)單獨(dú)計(jì)費(fèi) HYPERLINK t _blank ，并作為供應(yīng)應(yīng)

7、商選定條件件 HYPERLINK t _blank 。 8 HYPERLINK t _blank 、供應(yīng)商提供供的信用期作作為選擇供應(yīng)應(yīng)商的條件之之一。公司不不支付任何信信用成本 HYPERLINK t _blank ，即不能因信信用期而增加加單價(jià) HYPERLINK t _blank 。 第八條采購(gòu)合同同的訂立與審審計(jì) 1、采采購(gòu)部與審批批確定的供應(yīng)應(yīng)商簽訂供貨貨協(xié)議 HYPERLINK t _blank ，明確供貨的的范圍、時(shí)限限、質(zhì)量、價(jià)價(jià)格 HYPERLINK t _blank 、信用和結(jié)算算等條款 HYPERLINK t _blank 。 2 HYPERLINK t _blank 、

8、餐飲部和財(cái)財(cái)務(wù)部對(duì)供貨貨協(xié)議進(jìn)行審審核后 HYPERLINK t _blank ，按照有關(guān)合合同簽訂要求求送審 HYPERLINK t _blank 。 3 HYPERLINK t _blank 、資產(chǎn)部每季季度對(duì)餐飲原原料的采購(gòu)情情況進(jìn)行評(píng)價(jià)價(jià) HYPERLINK t _blank ，向財(cái)務(wù)總監(jiān)監(jiān)和總經(jīng)理提提交評(píng)價(jià)意見(jiàn)見(jiàn) HYPERLINK t _blank 。 第九條采購(gòu)與驗(yàn)驗(yàn)收 1、采采購(gòu)部將物品品、價(jià)格 HYPERLINK t _blank 、審批等填寫(xiě)寫(xiě)齊全的食品品原料采購(gòu)單單于到貨前一一日17時(shí)之之前提交供應(yīng)應(yīng)商 HYPERLINK t _blank 。并將填寫(xiě)齊齊全的餐飲原原料采

9、購(gòu)單（三三聯(lián) HYPERLINK t _blank ：餐飲部、收收貨 HYPERLINK t _blank 、財(cái)務(wù)）提交交收貨部門(mén) HYPERLINK t _blank 。 2、收貨部部門(mén)根據(jù)餐飲飲原料采購(gòu)單單收貨，并填填寫(xiě)與餐飲原原料采購(gòu)單一一致的一式55聯(lián)收貨單（收收貨、財(cái)務(wù)、餐餐飲部、采購(gòu)購(gòu)部、供應(yīng)商商） HYPERLINK t _blank ，分別由收貨貨人、送貨人人 HYPERLINK t _blank 、驗(yàn)收人簽字字 HYPERLINK t _blank 。 3 HYPERLINK t _blank 、收貨部門(mén)將將填寫(xiě)齊全的的收貨單供應(yīng)應(yīng)商聯(lián)交給供供應(yīng)商，將填填寫(xiě)齊全的收收貨單和餐

10、飲飲原料采購(gòu)單單分別交給財(cái)財(cái)務(wù)部和餐飲飲部 HYPERLINK t _blank ，收貨單采購(gòu)購(gòu)聯(lián)交采購(gòu)部部 HYPERLINK t _blank 。 4 HYPERLINK t _blank 、收貨嚴(yán)格按按照餐飲原料料采購(gòu)單列明明的種類和數(shù)數(shù)量收貨 HYPERLINK t _blank 。具有最小訂訂貨包裝的不不允許出現(xiàn)誤誤差，對(duì)于鮮鮮活物品誤差差不應(yīng)超過(guò)110，對(duì)于于其它餐飲原原料誤差不應(yīng)應(yīng)超過(guò)5 HYPERLINK t _blank ， 第十條庫(kù)存登記記與會(huì)計(jì)記錄錄 1 HYPERLINK t _blank 、收貨部門(mén)根根據(jù)收貨單和和餐飲原料采采購(gòu)單登記庫(kù)庫(kù)存系統(tǒng) HYPERLINK t

11、 _blank ，直接計(jì)入餐餐飲部庫(kù)存 HYPERLINK t _blank 。 2 HYPERLINK t _blank 、財(cái)務(wù)部根據(jù)據(jù)填寫(xiě)齊全的的收貨單和餐餐飲原料采購(gòu)購(gòu)單審核庫(kù)存存單據(jù)，生成成會(huì)計(jì)憑證 HYPERLINK t _blank ，登記應(yīng)付賬賬款 HYPERLINK t _blank 。 第十一條條付款審審批與付款執(zhí)執(zhí)行 HYPERLINK t _blank 。 1 HYPERLINK t _blank 、財(cái)務(wù)部根據(jù)據(jù)資金和應(yīng)付付款狀況通知知采購(gòu)部辦理理付款手續(xù)； 2 HYPERLINK t _blank 、采購(gòu)部按照照采購(gòu)部留存存的收貨單與與供應(yīng)商提交交的收貨單核核對(duì)一致 H

12、YPERLINK t _blank ，填寫(xiě)支出憑憑單； 33 HYPERLINK t _blank 、財(cái)務(wù)部根據(jù)據(jù)賬務(wù)記錄審審核支出憑單單；4 HYPERLINK t _blank 、財(cái)務(wù)總監(jiān)和和總經(jīng)理分別別簽字后付款款 HYPERLINK t _blank 。 第十二條條緊急采采購(gòu)處理 例外緊急急需求的特殊殊采購(gòu)由酒店店總經(jīng)理審批批 HYPERLINK t _blank ，并按照以下下要求辦理 HYPERLINK t _blank ： 1 HYPERLINK t _blank 、緊急采購(gòu)的的范圍在餐飲飲原料以內(nèi)； 2 HYPERLINK t _blank 、緊急采購(gòu)的的價(jià)格不能超超出詢價(jià)核定

13、定的價(jià)格； 3 HYPERLINK t _blank 、緊急采購(gòu)的的應(yīng)在次日上上班后2個(gè)小小時(shí)內(nèi)補(bǔ)辦并并提交到收貨貨人員； 不不符合以上條條件的緊急采采購(gòu)應(yīng)提前報(bào)報(bào)知總經(jīng)理 HYPERLINK t _blank ，并由總經(jīng)理理審批補(bǔ)辦的的手續(xù) HYPERLINK t _blank 。（二）第三章一般經(jīng)營(yíng)營(yíng)物品采購(gòu)第十三條一般經(jīng)營(yíng)物物品是指除餐餐飲原料以外外的 HYPERLINK t _blank 、經(jīng)營(yíng)用的有有形物品 HYPERLINK t _blank ，主要包括 HYPERLINK t _blank ：固定資產(chǎn)、庫(kù)庫(kù)存經(jīng)銷或代代銷商品、經(jīng)經(jīng)營(yíng)消耗品、辦辦公用品、維維修用品、農(nóng)農(nóng)資 HYPE

14、RLINK t _blank 、宣傳用品第十四四條請(qǐng)購(gòu)購(gòu)提出與審批批1 HYPERLINK t _blank 、各使用部門(mén)門(mén)每月向資產(chǎn)產(chǎn)部提出經(jīng)營(yíng)營(yíng)物品需求計(jì)計(jì)劃；2 HYPERLINK t _blank 、資產(chǎn)部根據(jù)據(jù)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和和財(cái)務(wù)預(yù)算，審審核使用部門(mén)門(mén)的需求計(jì)劃劃，結(jié)合經(jīng)營(yíng)營(yíng)物品物品的的庫(kù)存情況 HYPERLINK t _blank ，每月提出請(qǐng)購(gòu)購(gòu)報(bào)告；3 HYPERLINK t _blank 、每月的請(qǐng)購(gòu)購(gòu)計(jì)劃由總經(jīng)經(jīng)理和財(cái)務(wù)總總監(jiān)審批 HYPERLINK t _blank 。4、請(qǐng)購(gòu)計(jì)劃劃應(yīng)列明每個(gè)個(gè)物品的庫(kù)存存數(shù)量、月均均預(yù)計(jì)使用數(shù)數(shù)量、預(yù)計(jì)期期末庫(kù)存數(shù)量量 HYPERLINK

15、t _blank 、申請(qǐng)采購(gòu)數(shù)數(shù)量等 HYPERLINK t _blank 。5 HYPERLINK t _blank 、資產(chǎn)部加強(qiáng)強(qiáng)采購(gòu)業(yè)務(wù)的的預(yù)算管理。對(duì)對(duì)于預(yù)算內(nèi)采采購(gòu)項(xiàng)目，資資產(chǎn)部應(yīng)嚴(yán)格格按照預(yù)算執(zhí)執(zhí)行進(jìn)度辦理理請(qǐng)購(gòu)手續(xù)；對(duì)于超預(yù)算算和預(yù)算外采采購(gòu)項(xiàng)目 HYPERLINK t _blank ，資產(chǎn)部應(yīng)對(duì)對(duì)需求部門(mén)提提出的申請(qǐng)進(jìn)進(jìn)行審核后報(bào)報(bào)批 HYPERLINK t _blank 。6 HYPERLINK t _blank 、公司應(yīng)當(dāng)建建立嚴(yán)格的請(qǐng)請(qǐng)購(gòu)審批制度度。對(duì)于每月月例行采購(gòu)，應(yīng)應(yīng)有批準(zhǔn)的請(qǐng)請(qǐng)購(gòu)計(jì)劃才能能辦理采購(gòu)訂訂貨。對(duì)于臨臨時(shí)的采購(gòu)，應(yīng)應(yīng)由使用部門(mén)門(mén)提交的請(qǐng)購(gòu)購(gòu)單或者請(qǐng)購(gòu)購(gòu)報(bào)

16、告，經(jīng)過(guò)過(guò)資產(chǎn)部審核核 HYPERLINK t _blank ，連同采購(gòu)訂訂單一同報(bào)批批 HYPERLINK t _blank 。第十五條詢價(jià)與確定定供應(yīng)商1、資產(chǎn)產(chǎn)部為詢價(jià)的的主管部門(mén) HYPERLINK t _blank ，會(huì)同使用部部門(mén)、財(cái)務(wù)部部和采購(gòu)部對(duì)對(duì)一般經(jīng)營(yíng)物物品進(jìn)行詢價(jià)價(jià) HYPERLINK t _blank ，制定一般經(jīng)經(jīng)營(yíng)物品價(jià)格格控制單。價(jià)價(jià)格控制單至至少3個(gè)月更更新一次 HYPERLINK t _blank 。2 HYPERLINK t _blank 、對(duì)于經(jīng)常使使用的一般經(jīng)經(jīng)營(yíng)物品 HYPERLINK t _blank ，價(jià)格以市場(chǎng)場(chǎng)批發(fā)價(jià)格為為基礎(chǔ)。采用用多方比價(jià)和

17、和議價(jià)的方式式確定。比價(jià)價(jià)或議價(jià)不能能少于3個(gè)供供應(yīng)商 HYPERLINK t _blank 。3 HYPERLINK t _blank 、除專營(yíng)性存存貨，對(duì)于單單項(xiàng)采購(gòu)金額額520萬(wàn)萬(wàn)元元，或者者批次采購(gòu)金金額201100萬(wàn)元的的 HYPERLINK t _blank ，要采取議標(biāo)標(biāo)。超過(guò)的采采取招標(biāo)的形形式確定一般般經(jīng)營(yíng)物品的的價(jià)格 HYPERLINK t _blank 。4 HYPERLINK t _blank 、資產(chǎn)部在詢?cè)儍r(jià)的過(guò)程中中要提供相應(yīng)應(yīng)供應(yīng)商信息息。供應(yīng)商報(bào)報(bào)價(jià)應(yīng)以書(shū)面面形式確認(rèn) HYPERLINK t _blank 。5、采購(gòu)購(gòu)部為供應(yīng)商商的主管部門(mén)門(mén)，在資產(chǎn)部部詢價(jià)的基

18、礎(chǔ)礎(chǔ)上，收集供供應(yīng)商的報(bào)價(jià)價(jià)、資信 HYPERLINK t _blank 、法律文件等等信息 HYPERLINK t _blank ，作出書(shū)面對(duì)對(duì)比報(bào)告并提提出供應(yīng)商選選擇建議。原原則上選擇三三家入圍供應(yīng)應(yīng)商作為合作作伙伴 HYPERLINK t _blank 。6 HYPERLINK t _blank 、財(cái)務(wù)部和資資產(chǎn)部以及特特定的使用部部門(mén)對(duì)供應(yīng)商商進(jìn)行評(píng)價(jià) HYPERLINK t _blank 。 7 HYPERLINK t _blank 、財(cái)務(wù)總監(jiān)和和總經(jīng)理審批批確定供應(yīng)商商 HYPERLINK t _blank 。88 HYPERLINK t _blank 、供應(yīng)商提供供的信用期作作

19、為選擇供應(yīng)應(yīng)商的條件之之一。公司不不支付任何信信用成本 HYPERLINK t _blank ，即不能因信信用期而增加加單價(jià) HYPERLINK t _blank 。 9 HYPERLINK t _blank 、供應(yīng)商供貨貨期限為一年年。對(duì)供應(yīng)商商每年評(píng)價(jià)一一次 HYPERLINK t _blank ，擇優(yōu)選定 HYPERLINK t _blank 。 第十六條采購(gòu)合同的的訂立與審計(jì)計(jì) 1、采采購(gòu)部與審批批確定的供應(yīng)應(yīng)商簽訂供貨貨協(xié)議 HYPERLINK t _blank ，明確供貨的的范圍、時(shí)限限、質(zhì)量、價(jià)價(jià)格 HYPERLINK t _blank 、信用和結(jié)算算等條款 HYPERLINK

20、t _blank 。2 HYPERLINK t _blank 、資產(chǎn)部和財(cái)財(cái)務(wù)部以及特特定的使用部部門(mén)對(duì)供貨協(xié)協(xié)議進(jìn)行審核核后 HYPERLINK t _blank ，按照有關(guān)合合同簽訂要求求送審 HYPERLINK t _blank 。3 HYPERLINK t _blank 、資產(chǎn)部每季季度對(duì)一般經(jīng)經(jīng)營(yíng)物品的采采購(gòu)情況進(jìn)行行評(píng)價(jià) HYPERLINK t _blank ，向財(cái)務(wù)總監(jiān)監(jiān)和總經(jīng)理提提交評(píng)價(jià)意見(jiàn)見(jiàn) HYPERLINK t _blank 。4、對(duì)對(duì)于臨時(shí)采購(gòu)購(gòu)的臨時(shí)供應(yīng)應(yīng)商，可以通通過(guò)比價(jià) HYPERLINK t _blank 、招標(biāo)形式直直接簽訂供貨貨協(xié)議 HYPERLINK t

21、_blank 。 第十七條條采購(gòu)與與驗(yàn) 1、采采購(gòu)部將資產(chǎn)產(chǎn)部的請(qǐng)購(gòu)計(jì)計(jì)劃或請(qǐng)購(gòu)單單 HYPERLINK t _blank 、請(qǐng)購(gòu)報(bào)告等等 HYPERLINK t _blank ，選定的供應(yīng)應(yīng)商和價(jià)格范范圍內(nèi)擬定采采購(gòu)訂單 22、采購(gòu)訂單單由采購(gòu)部填填具 HYPERLINK t _blank 、財(cái)務(wù)部根據(jù)據(jù)請(qǐng)購(gòu)計(jì)劃等等審核；33 HYPERLINK t _blank 、財(cái)務(wù)總監(jiān)和和總經(jīng)理審批批采購(gòu)訂單； 4 HYPERLINK t _blank 、采購(gòu)部將填填寫(xiě)齊全的采采購(gòu)單于提交交供應(yīng)商 HYPERLINK t _blank ，并同時(shí)將填填寫(xiě)齊全的采采購(gòu)單提交收收貨部門(mén) HYPERLINK

22、t _blank 。5、收貨部門(mén)根根據(jù)采購(gòu)單收收貨，并填寫(xiě)寫(xiě)與采購(gòu)單一一致的一式44聯(lián)收貨單（收收貨、財(cái)務(wù)、采采購(gòu)部、供應(yīng)應(yīng)商） HYPERLINK t _blank ，分別由收貨貨人、送貨人人 HYPERLINK t _blank 、驗(yàn)收人簽字字 HYPERLINK t _blank 。 6 HYPERLINK t _blank 、收貨部門(mén)將將填寫(xiě)齊全的的收貨單供應(yīng)應(yīng)商聯(lián)交給供供應(yīng)商 HYPERLINK t _blank ，將填寫(xiě)齊全全的收貨單和和采購(gòu)單分別別交給財(cái)務(wù)部部和采購(gòu)部 HYPERLINK t _blank 。 77 HYPERLINK t _blank 、收貨嚴(yán)格按按照采購(gòu)單列列明的種類和和數(shù)量收貨。具具有最小訂貨貨包裝的不允允許出現(xiàn)誤差差 HYPERLINK t _blank ，對(duì)于散裝的的存貨誤差不不超過(guò)5 HYPERLINK t _blank 。 第十八條條庫(kù)存登登記與會(huì)計(jì)記記錄 1、收收