1、績效跟蹤結(jié)果報(bào)告項(xiàng)目名稱：科普教育基地改建項(xiàng)目項(xiàng)目單位：中國福利會(huì)少年宮主管部門：中國福利會(huì)委托單位：中國福利會(huì)評(píng)價(jià)機(jī)構(gòu)：上海宏大東亞會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司2019年9月22日目錄 TOC o 1-5 h z 摘要1一、項(xiàng)目基本情況3（一）項(xiàng)目名稱3（二）項(xiàng)目起止日期3（三）項(xiàng)目主要內(nèi)容、涉及范圍4（四）項(xiàng)目財(cái)政部分資金投入安排情況5二、績效目標(biāo)的核對(duì)和確定情況5（一）項(xiàng)目績效目標(biāo)設(shè)定情況5（二）項(xiàng)目績效目標(biāo)核對(duì)和確定情況6三、項(xiàng)目組織實(shí)施情況7（一）項(xiàng)目組織情況7（二）項(xiàng)目管理情況8（三）項(xiàng)目組織實(shí)施的實(shí)際情況與目標(biāo)的差異情況說明8四、項(xiàng)目績效情況9（一）項(xiàng)目產(chǎn)出目標(biāo)、效果目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)情況9（二

2、）項(xiàng)目績效情況分析11（三）項(xiàng)目實(shí)際績效與目標(biāo)的差異情況以及差異原因11五、問題、改進(jìn)措施和建議11（一）主要問題11（三）改進(jìn)措施及建議12概述概述中國福利會(huì)少年宮是少年兒童校外活動(dòng)的場(chǎng)所，科普教育基地改 建，是為了給少年兒童提供一個(gè)更適應(yīng)新時(shí)代科技環(huán)境的教育場(chǎng)所， 確保少年宮教育教學(xué)展示活動(dòng)達(dá)到更好的效果。中國福利會(huì)少年宮 2019年績效管理項(xiàng)目一一科普教育基地改建項(xiàng)目，經(jīng)費(fèi)預(yù)算總額為 3,654,633.00元，其中財(cái)政預(yù)算3,498,300.00元，自籌資金 156,333.00元。其中：子項(xiàng)目1天象館基地改造工程財(cái)政預(yù)算 155.89萬元，自籌資金6.99萬元；子項(xiàng)目2少年宮綜合大樓

3、14 樓科技中心裝修工程財(cái)政預(yù)算193.94萬元，自籌資金8.64萬元；該 預(yù)算中財(cái)政負(fù)擔(dān)部分納入2019年度公共財(cái)政預(yù)算支出，由上海市級(jí) 財(cái)政資金全額承擔(dān)。項(xiàng)目績效情況項(xiàng)目產(chǎn)出目標(biāo)、效果目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)情況1、項(xiàng)目產(chǎn)出目標(biāo)數(shù)量目標(biāo)：天象館裝修工程完成裝修面積493.31平方米，14 樓科技中心裝修工程完成裝修面積749.97平方米。跟蹤時(shí)的目標(biāo) 完成度100%。質(zhì)量目標(biāo)：驗(yàn)收達(dá)到優(yōu)良。跟蹤時(shí)的目標(biāo)完成度100%。時(shí)效目標(biāo)：按照工程進(jìn)度施工。跟蹤時(shí)的目標(biāo)完成度100%。安全目標(biāo)：未發(fā)生安全、消防事故。跟蹤時(shí)的目標(biāo)完成度100%。成本目標(biāo)：實(shí)際支出與計(jì)劃支出比(財(cái)政部分)。跟蹤時(shí)的目 標(biāo)完成度70%。

4、2、項(xiàng)目效果目標(biāo)（1）社會(huì)效益目標(biāo)：教育教學(xué)展示效果有所提升。跟蹤時(shí)的目標(biāo)完 成度100%。（2）環(huán)境效益目標(biāo)：對(duì)中國福利會(huì)少年宮在綠化、噪音、環(huán)境美觀 等方面沒有不利影響。跟蹤時(shí)的目標(biāo)完成度100%。（二）項(xiàng)目實(shí)際績效與目標(biāo)的差異情況以及差異原因2019年9月19日按合同約定合同生效后支付至合同價(jià)款的30%， 工程竣工且驗(yàn)收合格后支付至合同價(jià)款的70%，計(jì)劃成本目標(biāo)-實(shí)際 支出與計(jì)劃支出比應(yīng)為30%。跟蹤時(shí)點(diǎn)實(shí)際支付至合同價(jià)款的70%， 但工程尚未竣工。原因分析：由于施工單位施工進(jìn)度快、施工質(zhì)量較好，因此資金 緊張，少年宮酌情提前付其70%合同款。問題、改進(jìn)措施和建議（一）主要問題兩個(gè)子項(xiàng)目

5、付款進(jìn)度快于計(jì)劃進(jìn)度。（二）改進(jìn)措施及建議少年宮后期嚴(yán)格按照合同約定及施工監(jiān)理出具的施工進(jìn)度單進(jìn) 行付款。并監(jiān)督施工單位施工進(jìn)度與質(zhì)量，及時(shí)進(jìn)行竣工驗(yàn)收?？破战逃馗慕?xiàng)目財(cái)政項(xiàng)目支出績效跟蹤結(jié)果報(bào)告滬宏會(huì)師報(bào)字（2019）第HZD0015號(hào) 中國福利會(huì)：我們接受中國福利會(huì)委托，對(duì)中國福利會(huì)少年宮科普教育基地 改建項(xiàng)目進(jìn)行績效評(píng)價(jià)工作，評(píng)價(jià)期間為2019年8月-2019年9 月，屬于跟蹤評(píng)價(jià)。根據(jù)財(cái)政部關(guān)于印發(fā)財(cái)政支出績效評(píng)價(jià)管理暫行辦法的通 知（財(cái)預(yù)（2011） 285號(hào)）、上海市預(yù)算績效管理實(shí)施辦法（滬 財(cái)績201422號(hào)）、中國福利會(huì)建設(shè)項(xiàng)目管理辦法及中國 福利會(huì)預(yù)算績效管理工作辦法等

6、文件要求，按照績效跟蹤評(píng)價(jià)工作 方案，實(shí)施了對(duì)項(xiàng)目立項(xiàng)情況的審核和相關(guān)人員訪談、績效跟蹤表數(shù) 據(jù)核實(shí)、有關(guān)信息匯總、分析判斷和評(píng)分等評(píng)價(jià)程序，我們認(rèn)為我們 實(shí)施的評(píng)價(jià)程序和取得的評(píng)價(jià)證據(jù)是必要的、恰當(dāng)?shù)?，為發(fā)表評(píng)價(jià)意 見和建議提供了基礎(chǔ)。評(píng)價(jià)工作從2019年8月1日起至2019年9月30日止，跟蹤評(píng)價(jià)工作 業(yè)已完成，現(xiàn)將評(píng)價(jià)情況和評(píng)價(jià)結(jié)果報(bào)告如下：一、項(xiàng)目基本情況（一）項(xiàng)目名稱項(xiàng)目名稱：科普教育基地改建項(xiàng)目 （二）項(xiàng)目起止日期項(xiàng)目起止日期：天象館整體維修改造（2019年8月1日起至2019 年9月30日止）、14樓科技中心裝修工程（2019年8月1日起至2019年9 月30日止）項(xiàng)目主要內(nèi)容、

7、涉及范圍1、項(xiàng)目的主要內(nèi)容中福會(huì)少年宮是一個(gè)“實(shí)驗(yàn)性、示范性”的校外教育機(jī)構(gòu)，少年 宮的科普?qǐng)鏊饕ㄌ煜箴^和新大樓1層及13-14層。天象館一直是 少年宮最具特色的科普?qǐng)鲳^，也是宋慶齡在六十年代建議建造的上海 市第一個(gè)為青少年服務(wù)的專業(yè)科普?qǐng)鲳^。天象館現(xiàn)存在屋頂漏水、裝 修風(fēng)格與科普基地功能不匹配、硬件設(shè)施不符合使用需求等問題，在 新一輪的改建中，計(jì)劃將其打造成數(shù)字化、智能化、信息化完美融合 為特色的未來教室。綜合大樓14樓科技中心缺乏新技術(shù)、新手段的新 型科普展項(xiàng)，以滿足不了青少年們?nèi)找嬖鲩L的對(duì)于科學(xué)知識(shí)的渴求。 硬件設(shè)施不符合使用需求，需要升級(jí)和修繕。通過此次工程，將14 樓改建成ST

8、EM創(chuàng)客中心空間。“STEM創(chuàng)客中心”將建立更加專業(yè)聚焦 的少年兒童創(chuàng)新實(shí)踐、成果轉(zhuǎn)化和推廣區(qū)域，讓廣大少年兒童能夠充 分體驗(yàn)創(chuàng)新創(chuàng)造帶來的成就感和樂趣。2、項(xiàng)目涉及范圍中國福利會(huì)少年宮科普教育基地改建項(xiàng)目項(xiàng)目位于延安西路 64號(hào)，工程分二部分：天象館裝修工程項(xiàng)目，本工程建筑面積為592平方米，范圍包括 天象館1樓(智慧教室、展區(qū))、2樓數(shù)字化放映廳及地下室科技小制 作工坊。主要包括屋頂修繕、裝修調(diào)整、設(shè)備管線更新、無消防改造 內(nèi)容。綜合大數(shù)14樓科技中心裝修工程項(xiàng)目，建筑面積為900平方米， 范圍包括綜合大樓14樓5間科技教室及公共區(qū)域。內(nèi)容包括空間布局 調(diào)整及裝修、設(shè)施管線調(diào)整等。不增加使

9、用面積，不調(diào)整結(jié)構(gòu)。（四）項(xiàng)目財(cái)政部分資金投入安排情況中國福利會(huì)少年宮科普教育基地改建項(xiàng)目項(xiàng)目的二個(gè)子項(xiàng) 目財(cái)政預(yù)算部分中標(biāo)單位均為上海源誠建筑工程有限公司，天象館裝 修工程項(xiàng)目中標(biāo)價(jià)為1,538,955.00元，綜合大數(shù)14樓科技中心裝修工 程項(xiàng)目中標(biāo)價(jià)1,922,808.00元，資金投入安排如下：1、天象館裝修工程項(xiàng)目合同生效后，支付合同價(jià)款的30%；工程竣 工且驗(yàn)收合格后支付合同價(jià)款的40%；經(jīng)甲方審計(jì)后支付至審定價(jià)的 97%，滿兩年質(zhì)保期后支付3%。2、綜合大數(shù)14樓科技中心裝修工程項(xiàng)目合同生效后，支付合同價(jià) 款的30%；工程竣工且驗(yàn)收合格后支付合同價(jià)款的40%；經(jīng)甲方審計(jì) 后支付至審

10、定價(jià)的97%，滿兩年質(zhì)保期后支付3%。二、績效目標(biāo)的核對(duì)和確定情況（一）項(xiàng)目績效目標(biāo)設(shè)定情況1、總目標(biāo)確保項(xiàng)目成本財(cái)政部分不超預(yù)算3,498,300.00元，完工日期 2019年9月30日前，質(zhì)量符合技術(shù)要求。2、績效具體目標(biāo)（1）數(shù)量目標(biāo)：天象館裝修工程項(xiàng)目完成裝修面積493.31平方米，綜 合大數(shù)14樓科技中心裝修工程項(xiàng)目完成裝修面積749.97平方米；質(zhì)量目標(biāo)：通過驗(yàn)收、質(zhì)量優(yōu)良、符合技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)；時(shí)效目標(biāo)：按照工程進(jìn)度施工；安全目標(biāo)：不發(fā)生安全、消防事故；成本目標(biāo)：實(shí)際支出與計(jì)劃支出比(財(cái)政部分)；社會(huì)效益目標(biāo)：教育教學(xué)展示效果有所提升；環(huán)境效益目標(biāo)：對(duì)中國福利會(huì)少年宮在綠化、噪音、環(huán)境美

11、觀等 方面沒有不利影響。項(xiàng)目績效目標(biāo)核對(duì)和確定情況根據(jù)確定的具體績效目標(biāo)，評(píng)價(jià)小組經(jīng)過認(rèn)真的調(diào)研論證，并與少年宮相關(guān)部門進(jìn)行了充分的溝通，設(shè)定了績效跟蹤目標(biāo)指標(biāo)。具體績效跟蹤指標(biāo)如下表：一級(jí)目標(biāo)二級(jí)目標(biāo)三級(jí)目標(biāo)項(xiàng)目完成時(shí)的目標(biāo)值跟蹤時(shí)應(yīng)完成的目標(biāo)值指標(biāo)解釋產(chǎn)、出目標(biāo)數(shù)量目標(biāo)天象館裝修工程項(xiàng) 目完成裝修面積 493.31平方米，綜 合大數(shù)14樓科技中 心裝修工程項(xiàng)目完 成裝修面積749.97 平方米100%100%主要考察項(xiàng)目在跟蹤時(shí)點(diǎn)裝修面積完成的進(jìn)度。質(zhì)量目標(biāo)通過驗(yàn)收、質(zhì)量優(yōu) 良、符合技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)100%100%主要考察項(xiàng)目在跟蹤時(shí) 點(diǎn)的質(zhì)量情況。時(shí)效目標(biāo)按照工程進(jìn)度施工100%100%主要考察

12、項(xiàng)目在跟蹤階段是否按時(shí)進(jìn)行施工。安全目標(biāo)不發(fā)生安全、消防事故100%100%主要考察項(xiàng)目在跟蹤時(shí)點(diǎn)是否發(fā)生安全、消防事 故。成本目標(biāo)實(shí)際支出與計(jì)劃支出比（財(cái)政部分）100%30%主要考察項(xiàng)目在跟蹤時(shí)點(diǎn)財(cái)政資金的執(zhí)行情況。效果目標(biāo)社會(huì) 效益 目標(biāo)教育教學(xué)展示效果 有所提升100%100%主要考察各項(xiàng)教育教學(xué)活動(dòng)效果是否有所提升。環(huán)境效益目標(biāo)對(duì)中國福利會(huì)少年 宮在綠化、噪音、環(huán) 境美觀等方面沒有 不利影響100%100%主要考察項(xiàng)目對(duì)周邊環(huán)境影響程度。三、項(xiàng)目組織實(shí)施情況（一）項(xiàng)目組織情況組長鄭思晨金炯組長鄭思晨金炯現(xiàn)場(chǎng)協(xié)調(diào)溝通小組張靜藝資金保障成員施志軍負(fù)責(zé)現(xiàn)場(chǎng)管理后勤物業(yè)管理部副主任、 設(shè)備主

13、管陳偉民檔案管理鹿鳴紀(jì)檢監(jiān)察圖1.項(xiàng)目專項(xiàng)小組成員（二）項(xiàng)目管理情況1、項(xiàng)目管理制度的落實(shí)情況根據(jù)中國福利會(huì)少年宮工程類項(xiàng)目管理須知的規(guī)定，“科普教育基地改建項(xiàng)目”管理制度的執(zhí)行情況較好，從制度上保障了項(xiàng)目按計(jì)劃順利進(jìn)行。2、項(xiàng)目業(yè)務(wù)管理主要流程-供應(yīng)商根據(jù)工程進(jìn)度或合同規(guī)定，向?qū)ｍ?xiàng)小組申請(qǐng)支付專項(xiàng)小組現(xiàn)場(chǎng)溝通員審核簽字|專項(xiàng)小組財(cái)務(wù)審核簽字專項(xiàng)小組組長簽字專項(xiàng)小組財(cái)務(wù)向市財(cái)政局申請(qǐng)國庫集中支付圖2.資金支付流程申請(qǐng)市財(cái)政預(yù)算成立少年宮工程項(xiàng)目小組報(bào)上海市政府采購中心完成招標(biāo)落實(shí)供應(yīng)商施工隊(duì)進(jìn)駐施工施工結(jié)束，審價(jià)，竣工決算圖3.項(xiàng)目流程（三）項(xiàng)目組織實(shí)施的實(shí)際情況與目標(biāo)的差異情況說明1、投入管

14、理一財(cái)政資金使用情況本次跟蹤評(píng)價(jià)指標(biāo)目標(biāo)值為30%。根據(jù)合同規(guī)定：簽訂合同后， 首付款為30%，竣工且驗(yàn)收合格后支付至合同的70%于上海源誠建 筑工程有限公司，經(jīng)甲方審計(jì)后支付至審定價(jià)的97%，兩年質(zhì)保期 滿后結(jié)清尾款。截至2019年9月19日本次項(xiàng)目跟蹤時(shí)點(diǎn)日，少年宮已經(jīng)支付 了 2,423,234.10元給源誠公司為合同價(jià)款的70%。其中天象館裝 修工程項(xiàng)目已支付1,077,268.50元、綜合大數(shù)14樓科技中心裝 修工程項(xiàng)目已支付1,345,965.60元。2、執(zhí)行管理一項(xiàng)目實(shí)施和管理制度執(zhí)行情況由上海市政府采購中心招標(biāo)的少年宮科普教育基地改建項(xiàng)目， 于2019年8月6日發(fā)布了評(píng)審結(jié)果通

15、知，確定上海源誠建筑工程 有限公司為中標(biāo)單位，中標(biāo)價(jià)分別為：天象館裝修工程項(xiàng)目 1,538,955.00元、綜合大數(shù)14樓科技中心裝修工程項(xiàng)目中標(biāo)價(jià) 1,922,808.00元。少年宮與源誠公司簽訂合同后，源誠公司按照 制定的施工計(jì)劃安排進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)作業(yè)。四、項(xiàng)目績效情況(一)項(xiàng)目產(chǎn)出目標(biāo)、效果目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)情況1、項(xiàng)目產(chǎn)出目標(biāo)(1)數(shù)量目標(biāo)：天象館裝修面積為592平方米，工期為60天。至跟蹤時(shí)點(diǎn)2019年 9月19日，工期為50天，工程進(jìn)度應(yīng)為50/60=83.33%，應(yīng)完成的工 作量是592平方米*83.33%=493.31平方米。查看工程現(xiàn)場(chǎng)發(fā)現(xiàn)除墻 面沒有貼墻紙，地下室小部分面積尚未完工外，絕

16、大部分工程都已 完工，完工部分占總量的90%，超過計(jì)劃應(yīng)完成工作量。綜合大數(shù)14樓科技中心裝修工程項(xiàng)目，裝修面積為900平方米。至 跟蹤時(shí)點(diǎn)2019年9月19日，工期為60天，應(yīng)完成的工作量是900 平方米*83.33%=749.97平方米。查看工程現(xiàn)場(chǎng)發(fā)現(xiàn)還有少部分家具 和門尚未安裝完成，完工部分占總量的95%，超過計(jì)劃應(yīng)完成工作 量。跟蹤時(shí)的目標(biāo)完成度100%。質(zhì)量目標(biāo)：通過驗(yàn)收、質(zhì)量優(yōu)良、符合技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)。在跟蹤時(shí)點(diǎn)， 跟蹤時(shí)的目標(biāo)完成度100%。時(shí)效目標(biāo)：按照工程進(jìn)度施工。至跟蹤時(shí)點(diǎn)項(xiàng)目進(jìn)度快于計(jì)劃進(jìn) 度。跟蹤時(shí)的目標(biāo)完成度100%。安全目標(biāo)：不發(fā)生安全、消防事故。截止2019年9月19日

17、跟蹤 時(shí)點(diǎn)未發(fā)生安全、消防事故，跟蹤時(shí)的目標(biāo)完成度100%。成本目標(biāo)：實(shí)際支出與計(jì)劃支出比(財(cái)政部分)。2019年9月 19日跟蹤時(shí)點(diǎn)計(jì)劃成本目標(biāo)為30%。實(shí)際支出占比70%。2、項(xiàng)目效果目標(biāo)社會(huì)效益目標(biāo)：教育教學(xué)展示效果有所提升。實(shí)地檢查中發(fā)現(xiàn)天 象館與14樓科技中心裝修風(fēng)格與布局符合新科技要求，有利于教育 教學(xué)展示效果的提升。跟蹤時(shí)的目標(biāo)完成度100%。環(huán)境效益目標(biāo)：對(duì)中國福利會(huì)少年宮在綠化、噪音、環(huán)境美觀等方面沒有不利影響，跟蹤時(shí)的目標(biāo)完成度100%。（二）項(xiàng)目績效情況分析1、項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)性分析屋頂修復(fù)后，室內(nèi)裝修部分因?yàn)槁┧斐傻木S修減少，節(jié)約了維 修費(fèi)用，經(jīng)濟(jì)性較好。2、項(xiàng)目的效率性分析截至2019年9月19日，工程進(jìn)度快于計(jì)劃進(jìn)度，執(zhí)行效率較高。3、項(xiàng)目的效益性分析項(xiàng)目按施工計(jì)劃有序進(jìn)行，不影響各項(xiàng)教育教學(xué)活動(dòng)。（三）項(xiàng)目實(shí)際績效與目標(biāo)的差異情況以及差異原因除項(xiàng)目產(chǎn)出目標(biāo)中的成本目標(biāo)指標(biāo)完成情況與跟蹤目標(biāo)存在差 異以外，項(xiàng)目實(shí)際績效完成情況基本達(dá)到績效目標(biāo)要求。2019年9月19日按合同約定合同生效后支付至合同價(jià)款的30%， 工程竣工且驗(yàn)收合格后支付至合同價(jià)款的70%，計(jì)劃成本目標(biāo)-實(shí)際 支出與計(jì)劃支出比應(yīng)為3