Dreaminginthememoryisnotasgoodaswaitingfortheparadiseinthehell.（WORD文檔/A4打印/可編輯/頁眉可刪）財務考核目標責任書一、目標財務部責任人: 二、目標責任人職務：三、目標財務部任務：四、為了加強財務管理，強化部門財務人員的工作責任，完善內部管理機制，適應公司經營管理需要，提高財務部工作積極性，根據企業(yè)財務管理的具體要求，按分工負責，按財務部工作職責范圍，明確責任，制定財務部門目標責任書。財務部門職責：1、財務部工作第一責任人為，承擔所屬財務部門的財務風險，監(jiān)督指導計劃財務部所屬人員的工作；2、財務部應按照公司賦予的職責和權利，建立其內部管理機制，使之按正常軌道運行；3、充分調動本部門工作人員的積極性，切實遵守公司的各項規(guī)章制度，努力提高自身素質及專業(yè)水平，嚴格執(zhí)行國家財經制度，遵守財經紀律，加強財務管理，保證公司經營管理工作的順利進行；4、在財務部門財務總監(jiān)的領導下，制定公司年度及月度生產經營計劃并分解到部門個人；5、負責組織起草及完善公司財務管理制度及相關規(guī)定；6、努力做好公司日常財務收支工作，參與公司的經營管理；1河南興辰科技有限責任公司7、負責擬定各部門目標責任管理經濟指標，年終對各部門目標責任完成經濟指標進行統(tǒng)計分析；8、依據公司年度運營目標制定本部門年度、月度工作目標、工作計劃，并組織實施；9、主持部門內部建章立制、預算控制、培訓學習、績效考核等管理工作；10、負責公司融資工作，根據公司運營情況、資金運作情況及發(fā)展規(guī)劃，組織制定財務規(guī)劃與年度融資計劃，統(tǒng)籌安排好各項資金，確保公司資金正常周轉；11、負責擬定公司年度財政、財務收支計劃，對執(zhí)行情況進行監(jiān)督分析，提出合理化建議；12、按照國家會計制度規(guī)定，認真編制并嚴格執(zhí)行財務計劃，遵守各項收入制度、費用開支范圍和開支標準，分清資金渠道，合理使用資金，保證完成各項上交任務；13、按照國家會計制度規(guī)定，嚴格管理，負責做好立賬、記賬、算賬、報賬工作，做到手續(xù)完備，內容真實，數字準確，賬賬相符，賬物相符，日清月結，及時準確按期上報各種表、賬；14、嚴格執(zhí)行現(xiàn)金使用管理有關規(guī)定，確?，F(xiàn)金的正常使用和保管安全；15、負責成本核算和財務管理，做好企業(yè)的經濟核算和分析工作；16、加強資金管理，做好結算工作；17、及時、準確、定期向領導匯報財務收支情況；18、對發(fā)生的各種財務活動要嚴格把關，做到票據規(guī)范，價物相符；19、負責監(jiān)督、檢查公司各項財務計劃執(zhí)行情況，提出財務分析報告，并提出加強經營管理和財務管理的建議，供公司領導參考；20、參與審查、擬訂公司重要經濟合同、協(xié)議，組織審核項目預決算、用款方案，并監(jiān)督公司經濟合同的執(zhí)行情況；21、定期檢查和分析財務計劃的執(zhí)行情況，挖掘增收節(jié)支的潛力，考核資金使用效果，揭示經營管理中的問題，及時向領導提出建議；22、負責生產經營數據的匯總和統(tǒng)計管理，并組織召開經營會議；23、每月10日前（節(jié)假日順延）做好上月財務報表的編制及報稅、繳稅工作；24、做好公司各項經濟業(yè)務的審核工作；25、做好憑證的編制、登帳等帳務處理工作；26、妥善保管好公司會計憑證、帳簿、財務報表等財務資料；27、每月5日、25日做好銀行存款收支情況表的編制工作；28、負責本部門人員的安全管理教育工作；29、完成與本部門業(yè)務密切關聯(lián)但未明確責任部門的工作。30、負責完成領導交辦的其他工作。五、財務部年度工作目標1、資金方面目標：1）融資額：201—年—月—日前銀行融資金額達到萬元，奮斗目標為萬元；2）融資成本目標：銀行貸款年息―，信托基金年息—,民間借款年息―；3）財務費用：靈活運用有利于公司的付款方式，提高資金使用效率，不斷強化資金利息的收入增長，包括銀票付款率和利息最大化，具體財務費用達成目標為萬元，爭取到萬元；4）關注銀行貸款的發(fā)放，到期歸還等情況，合理調度資金，杜絕資金風險。按揭回款指標：提交銀行齊全資料后15個工作日到賬。（客戶自己辦理20個工作日）；5）做好資金月度和年度的預測分析，參與項目資金風險可行性分析。2六、稅務籌劃目標：1）及時收集相關財稅法規(guī)各項資料，建立和充實稅收資料庫，不斷調整稅收策略，組織進行稅收籌劃和管理；2）每月和每季度的10日前完成稅款及時繳納與申報;3）總體稅負率控制在20%以內?？傮w稅負率奮斗目標為18.5%；4）定期進行內部稅務自查，杜絕稅務風險；5）有效配合稅務和稽查部門工作，使公司稅務風險最小化。七、預決算管理目標：1）制定公司年度、月度各項預算計劃的編制工作；2）每月8日前對上月預算執(zhí)行情況進行實時跟蹤、審核、反映和定期分析工作。并制定《預算執(zhí)行分析報表》；八、財務管理目標：1）會計核算體系的完整性達到100%；2）科目設置的合理規(guī)范及數據的可提取性98%以上；3）會計憑證和會計報表以及合同臺賬的準確性和及時性。4）表格100%系統(tǒng)化。5）財務審計目標：年度保證至少四次進行項目與項目之間的內部突擊互審工作。九、人才培養(yǎng)目標：20__年至少培養(yǎng)1名通過公司考核的財務主管上崗。十、考核權重、內容及指標2、考核指標評估說明：1）資金管理：A、融資額：20__年—月—日前新增銀行融資萬元。B、財務費用：20__年度財務費用達成目標為萬元。C、融資成本目標：銀行貸款年息%,信托基金年息%,民間借款年息%。融資成本未控制在以上任何一項范圍內的扣5分。2）稅務籌劃：A、稅務申報表：每月和每季度的10日前完成稅款的繳納和申報。每逾期1天，扣5分。滯后3天，該項目不得分。B、稅負率：項目總體稅負率控制在20%以內。3）預決算管理：人、項目預算：在20__年3月1日前，完成公司年度預算計劃的編制工作，滯后1天扣5分，累積3天，本項目得分為0分。8、項目進度分析：每月8日前完成預算執(zhí)行情況及財務分析，滯后1天扣5分，累積3天，本項目得分為0分。C、預算與實際偏差:確保財務部預算差異率控制在+5%，-10%以內，每超出或低于1%，扣3分。超出或低于2%以上（含2%），該項目得分為0。4）財務管理：A、財務報告管理：會計報告及時，滯后1天，扣5分，滯后2天，不得分。B、賬務處理：會計科目設置正確，流程組織合理，電算化水平高、會計檔案保存良好。經檢查存在每個缺陷點扣5分。累計發(fā)現(xiàn)有2處缺陷點的，該項目得分為0。5）財務審計：保證每年進行四次項目與項目之間的內部審計工作。滿四次，不扣分。每少一次，扣5分。累計少兩次，該項目得分為0。6）人員培養(yǎng)：20__年度至少培養(yǎng)1名通過公司領導層考核合格的財務主管直接晉升上崗或代理上崗。每少完成1名，扣5分。十一、職業(yè)操守1、目標責任人應以公司利益為重，盡職、積極地履行工作職責；2、目標責任人應公正廉潔，不利用職務之便謀取私利，不私設小金庫；3、目標責任人乙方應以身作則，帶頭遵守公司各項管理制度；4、目標責任人應嚴格保守公司商業(yè)秘密。十二、考核結果運用1、根據考核節(jié)點的運用：1）財務體系建設：于20__年12月30日前編制財務操作手冊;2）根據季度考核得分運用：實行季度考核評分制，季度考核共分3個季度考核，指20__年前3個季度。具體考核的考核內容、權重、數據規(guī)定如下：十三、注意事項1、因目標責任書涉及年度考核節(jié)點，因此在進行季度考核時行政部根據考核總分調整考核內容。2、目標責任人因違反本責任書規(guī)定的職業(yè)操守，并因虛報、瞞報財務狀況的，除由有關部門依照《中華人民共和國會計法》、《企業(yè)會計準則》等有關法律法規(guī)處理外，視情節(jié)扣發(fā)績效年薪，并給予免職或解聘處理；觸犯刑律的，依法移送司法機關追究刑事責任。3、目標責任人不得接受合作方的紅包、禮物或宴請，如有發(fā)現(xiàn)并經證實，公司將對其進行處罰，除勒令上繳紅包、禮物或退還合作方宴請費用外；每接受宴請一次，處以乙方年薪1%的罰款；每收受禮物一次，處以乙方年薪5%的罰款；每收受紅包一次，處以乙方年薪10%的罰款；接受商業(yè)賄賂的，一經查實立即解除勞動合同，情節(jié)嚴重的移交司法機關處理。4、目標責任書中所有人員涉及到的加班費用全部包含在節(jié)點獎勵里。5、本合同一式兩份，甲乙雙方各執(zhí)一份。公司：（簽章）目標責任人：（簽字）年月日年月日財務部工作目標責任書職責一：規(guī)章制度管理.協(xié)助財務總監(jiān)組織制定企業(yè)各項財務管理制度、內部控制管理和考核辦法.各項制度審批通過后組織實施、監(jiān)督，確保企業(yè)資產安全、有效地運作3.將規(guī)章制度交企業(yè)管理部備案考核重點：制度的完善與有效實施程度職責二：財務預算管理.根據企業(yè)有關制度，組織有關部門編制財務預算并匯總，上報財務總監(jiān)、總經理審批后組織實行.監(jiān)督各部門預算的'執(zhí)行情況考核重點：預算的科學性、合理性職責三：財務計劃管理.組織編制各項財務收支及資金計劃，落實和檢查計劃的執(zhí)行情況，確保資金供應.定期將計劃的執(zhí)行情況進行分析并上報財務總監(jiān)、總經理考核重點：各項計劃的執(zhí)行情況職責四：會計核算1.組織進行會計核算和賬務處理2.編制、匯總企業(yè)會計報表并及時上報有關單位考核重點：會計核算出錯率職責五：成本控制.負責組織企業(yè)的成本管理工作2.進行成本預測、控制、核算、分析和考核，降低成本消耗，節(jié)約費用3.根據企業(yè)運營的實際情況，適時提出成本控制方案并監(jiān)督實施考核重點：成本控制的有效性，費用支出的降低程度職責六：財務分析.定期或不定期地組織進行財務分析，提交財務分析報告，為企業(yè)決策提供依據.對新投資項目做好財務預測與風險分析.參與企業(yè)重大財務問題的決策，提出意見或建議考核重點：每半年向董事會提交財務分析與預測報告，領導對報告的滿意程度職責七：財務稽核和審計工作.根據內部控制制度，組織實施財務監(jiān)督，確保企業(yè)各項業(yè)務在受控的情況下運行.組織設定財務工作考核標準，嚴格監(jiān)督各項業(yè)務收支情況，并根據考核標準對各子公司（工廠）財務工作進行定期考評考核重點：年度財務效益指標的完成程度職責八：疏通融資渠道1.根據董事會的指示，做好資金籌集、供應和使用管理工作2.依據企業(yè)對日常資金的需求量，協(xié)助財務總監(jiān)尋找融資渠道，疏通融資渠道3.與銀行建立正常的信貸、結算關系，滿足企業(yè)經營運作中的資金需求考核重點：確保渠道暢通，領導交辦的融資任務的完成情況職責九：部門內部管理.負責財務人員隊伍的建設、選拔、配備工作2.組織對部門員工進行財務知識培訓3.指導、監(jiān)督員工工作狀況，并對其進行業(yè)績考核考核重點：員工績效考核結果責任人（簽名）：公司主管（簽名）：財務科目標考核責任書為督促員工提高業(yè)務工作水平和工作效率，全面配合完成公司20__年的各項目標任務，特簽訂如下目標責任書：一、工作職責在分管領導的直接管理下，負責公司財務管理，包括成本控制、資金管理和資產管理。二、工作內容.成本控制.資金管理.資產管理.其它由上級安排的事務三、考核指標1.安全工作類（30分）控制目標：發(fā)生事故及職業(yè)病必須及時按規(guī)定上報。事故結案率100%。千人重傷率不超過1%。。不發(fā)生否定指標（死亡事故，重大責任管網事故，重大火災事故，重、特大刑事案件，影響本單位、本地區(qū)穩(wěn)定的群體性穩(wěn)定事件）中一項事故或案件、事件。不發(fā)生盜竊案件和職工違法犯罪事件。2.業(yè)務工作類成本管理，單位完全成本費用控制在下達范圍以內。資金管理。資產管理。全年宣傳報道不低于5篇。四、評分標準：見附件五、考核辦法：.本責任書實行100分制，按月考核；.得分在97分以下，按第三條進行績效分配；.考核以科室人均700無浮動月績效為考核總額（扣除系數部分）除以四個科室總分為每分的績效金額；科室考核總績效二科室人數又每分的績效金額又考核分數；.科長根據公司的考核分配總額，結合本科考核扣分責任人劃分和考核表得分情況，再二次分配到成員個人，絕對不允許搞平均主義；.本責任書考核在次月的第一周星期一完成；.考核成績在85分以下，扣發(fā)科長當月的績效工資，考核成績在70分以下，同時取消任職資格。.本目標責任書考核時間：20__年1月1日一20__年12月31日目標考核承諾：本人作為財務科負責人，現(xiàn)鄭重承諾：本人愿意接受該目標責任書中有關考核指標和目標管理的規(guī)定，以公司、科室利益為重，和本班組員工一起，共同達成公司經營目標和戰(zhàn)略目標。公司負責人：科室負責人：二0一二年二月二十二日附件：財務科考核標準、安全（30分）.控制目標（4分），發(fā)生目標要求的事件該項不得分;.參加公司組織的各種安全活動和會議（4分），缺一次扣0.5分；.制定安全教育、學習培訓計劃，并組織實施（6分），缺計劃扣2分，未按計劃組織實施，又無正當理由的，每次扣2分;.認真開展安全自查，隱患整改工作，每月1次（4分），缺一次扣1分；綜合治理工作（6分），影響公司綜合治理達標的不得分;有打架發(fā)生的，參與者所屬部門不得分；.每年度一次科內職工交心談心活動，有記錄（3分），未做不得分；.查出的安全隱患要及時整改（3分），一次未及時整改扣1分，扣完為止；、業(yè)務工作（70分）（一）成本管理（20分）年度單位完全成本預算完成情況，比預算下降1%加1分，超過成本預算1%扣1分。（二）資金管理（30分）.符合【20__】320號文件的相關要求。未按要求執(zhí)行，一項扣1分。按規(guī)定對資金進行分類管理（即運行資金、切塊資金、非切塊資金）和支付。未按要求執(zhí)行，一項扣1分。嚴格執(zhí)行重慶市三峽水務公司的財務管理制度和成本核算辦法，1次不執(zhí)行或者執(zhí)行有偏差扣1分?，F(xiàn)金管理，建立銀行日記帳和現(xiàn)金日記帳，保證資金的合理高效的運作，如未建立銀行日記帳扣5分，未及時登記現(xiàn)金日記帳發(fā)現(xiàn)一次扣1分，依次類推扣完為止。及時向公司領導匯報經費的開支情況，并及時組織運行資金保證生產的正常運行，如因人為因素造成資金未能及時到位而影響公司的正常經營管理的，1次扣1分。及時處理原始憑證，做到準確、及時、連續(xù)、真實。按時編制各種報表和編寫財務說明并及時上報，每缺一次扣1分。按預算管理辦法規(guī)定，按時編制財務預算，并按時進行計劃分解。不執(zhí)行或不按時1次扣1分。每月按時向公司領導提供詳細可行的經濟活動分析資料，每缺一次扣1分。搞好每月資金申報工作，并及時將資金審批情況告知相關部門，因工作失職而影響部門工作造成的每次扣1分。.應當按照會計檔案管理辦法建立會計檔案，妥善保管并及時移交到綜合檔案室歸檔，超期未歸檔，發(fā)現(xiàn)1次扣1分。（三）資產管理（10分）固定資產卡片管理到位、資產報廢符合相關制度的要求、定期進行固定資產和物質的盤點。未按要求執(zhí)行，一項扣1分。（四）