第企業(yè)自查報告范文企業(yè)自查報告范文1

某某市國家稅務(wù)局稽查局：

根據(jù)某某市國稅稽通(20某某)445號通知書要求，我公司對20某某年度至20某某年度三年的增值稅繳納情況進行了自查，現(xiàn)將自查情況匯報如下：

一、企業(yè)根本情況

某某縣某某煤業(yè)成立于二00三年十月，經(jīng)營地址：某某縣茅坪場鎮(zhèn)白云村二組;法定代表人：;注冊資本：390萬元;公司類型：有限責任公司;經(jīng)營范圍：煤礦投資，農(nóng)副產(chǎn)品購銷，煤炭開采、銷售;增值稅一般納稅人，稅務(wù)登記證號：。

公司年設(shè)計生產(chǎn)能力20萬噸，職工300人，連續(xù)五年來被某某縣政府授予“先進納稅單位〞稱號，成為某某縣地方經(jīng)濟開展的龍頭企業(yè)，為某某縣稅收開展做出了巨大的奉獻。

公司主營煤炭開采、銷售業(yè)務(wù)，兼營煤炭購銷業(yè)務(wù);增值稅由某某縣國家稅務(wù)局征收，企業(yè)所得稅由某某縣地方稅務(wù)局征收。銷售方式為坑口交貨，結(jié)算方式為現(xiàn)金或銀行轉(zhuǎn)賬，運輸費及雜費由購貨方負擔，增值稅稅率20某某年-20某某年為13%，20某某年為17%，進項稅主要為火工品、電力、柴油、備品配件、坑木、軌道等。09年起機器設(shè)備等固定資產(chǎn)納入抵扣范圍。

公司自成立以來，嚴格按《稅收征管法》、《增值稅暫行條例》辦理涉稅業(yè)務(wù)。06年已通過宜昌市國稅稽查局檢查，07、08年也經(jīng)過某某縣國稅稽查局檢查，除因政策理解不透、操作不當?shù)仍蛟斐缮倮U局部稅款以外，無重大偷逃國家稅款行為，能取得這種優(yōu)異成績的主要原因是某某縣國稅局對企業(yè)的精心輔導和精細管理!

二、稅金繳納情況：

1、20某某年度納稅情況：

20某某年初公司庫存原煤806.12噸，當年生產(chǎn)原煤.88噸，外購原煤32904.42噸，共銷售原煤.28噸，實現(xiàn)銷售收入.43元，銷項稅額.72元，進項稅額.60元，繳納增值稅.12元。其中自產(chǎn)原煤增值稅負擔率為9.57%，外購原煤增值稅負擔率為7.20%。

當年根據(jù)某某縣國稅局《關(guān)于對全縣煤炭行業(yè)稅收征管情況進行集中巡查的通知》精神，公司虛心接受檢查，對發(fā)出商品等財務(wù)處理不當行為及時進行了更正，并足額繳納了稅金，20某某年1月17日，某某縣國稅稽查局對我公司20某某年1月1日至20某某年12月31日的的納稅情況進行了檢查，并下達了稅務(wù)行政處分決定書“遠國稅稽罰(20某某)2號〞文件，對公司未按規(guī)定設(shè)置賬簿行為處以20某某元的罰款，該罰款于20某某年1月18日上交。

2、20某某年度納稅情況：

20某某年度共生產(chǎn)原煤噸，外購原煤47008.34噸，銷售原煤.12噸，實現(xiàn)銷售收入.43元，銷項稅額.96元，進項稅額.76元，繳納增值稅.20元，其中自產(chǎn)原煤增值稅稅負率為10.08%，外購原煤增值稅稅負率為6.84%。

20某某年10月，根據(jù)某某縣國稅局關(guān)于加強煤炭行業(yè)稅收管理的要求，公司在國稅局的輔導下，通過自查的方式，補繳增值稅.66元，加收滯納金2339.56元，于20某某年11月6日上繳入庫。

3、20某某年度納稅情況

20某某年度共生產(chǎn)原煤噸，外購原煤25866.91噸，銷售原煤.54噸，實現(xiàn)銷售收入.36元，銷項稅額.85元，進項稅額.96元，其中生產(chǎn)設(shè)備抵扣進項稅.15元,應(yīng)繳納增值稅款.89元，實際入庫.67元。其中自產(chǎn)原煤增值稅稅負率12.57%，外購原煤增值隨稅負率2.46%。

20某某年3月，為提高納稅人稅法遵從度，共同打造良好的稅收環(huán)境，某某縣國稅局與我公司簽訂“納稅責任書〞，征納雙方嚴格按照責任書規(guī)定的根本要求、根本職責、國稅機關(guān)承諾事項執(zhí)行。

根據(jù)責任書的職責，我公司對20某某年度增值稅納稅情況進行自查，在自查過程中：發(fā)現(xiàn)20某某年7月16日支付汽車檢修費9604.69元系維修鄂e6a363號小轎車費用，該小車不屬于本公司固定資產(chǎn)，該費用不應(yīng)該由本公司負擔，固該維修費用8209.14元應(yīng)予沖回，進項稅額1395.55應(yīng)予以轉(zhuǎn)出。

以上是我公司20某某至20某某年度自查情況,現(xiàn)上報貴局，在今后的工作中，我們一定按照《會計法》、《稅收征管法》的規(guī)定辦事、建立健全會計制度，完善財務(wù)體系，爭做納稅先進單位!

企業(yè)自查報告范文2

一、企業(yè)概況

泉州市靈源食品飲料位于晉江市五里科技工業(yè)園區(qū)，始建于20某某年。20某某年公司注資100萬元，成立泉州市靈源食品飲料，公司位于園區(qū)的西北，占地約3.3萬平方米，建筑面積約1770平方米，20某某年12月1日通過QS認證審查，并于20某某年9月9日取得食品生產(chǎn)許可證(代用茶)。目前公司主要產(chǎn)品有鹽薄荷、清涼茶、靈源萬應(yīng)茶(代用茶)。由于產(chǎn)品季節(jié)性比擬明顯且剛?cè)〉肣S證不久，目前生產(chǎn)銷售量比擬少。

二、自查情況

根據(jù)《出口食品生產(chǎn)企業(yè)平安衛(wèi)生要求》進行自查，情況如下：

1.廠區(qū)衛(wèi)生管理：

1.1廠區(qū)周圍環(huán)境及內(nèi)部環(huán)境、整體布局：

廠區(qū)新址位于晉江市五里高科技工業(yè)園區(qū)，環(huán)境優(yōu)化、交通便利，廠前為園區(qū)道路、距泉安路500米，后距市區(qū)環(huán)形主道20某某，西與恒安紙業(yè)公司相鄰;東與紫華藥業(yè)相連，周圍環(huán)境沒有污染源產(chǎn)生、空氣清晰。常年主導風向以東南風為主、西北風為輔、綜合車間位于主導風向上側(cè)，生產(chǎn)區(qū)與生活區(qū)嚴格區(qū)分，廠區(qū)布局合理，符合衛(wèi)生要求。

廠區(qū)周圍設(shè)有消防環(huán)形通道，建筑物周邊設(shè)有便于人流物流暢通的道路。廠前大門為人流主要通道，廠邊門為物流出入口，符合人流、物流分開的指導思想，廠區(qū)地面除綠化面積外，其余為硬化地面，廠區(qū)整潔衛(wèi)生。

1.2設(shè)施：生產(chǎn)車間采用彩鋼板設(shè)計裝修，廠房以按要求設(shè)計施工，建筑物耐火等級為一級，內(nèi)裝修材料彩鋼板，符合阻燃無毒要求的保溫材料，其空間可滿足生產(chǎn)規(guī)模要求。工藝布局符合生產(chǎn)流程，防止物料輸送往返，生產(chǎn)過程粉塵散發(fā)量大的崗位設(shè)有除塵室。此外，還設(shè)有生產(chǎn)容器具洗滌間，潔具存放間等生產(chǎn)工藝衛(wèi)生設(shè)施。

1.3衛(wèi)生:生產(chǎn)區(qū)有專人清潔衛(wèi)生,保持廠區(qū)的日常清潔衛(wèi)生,垃圾污物定點存放,有防蚊、蠅、蟲等進行廠區(qū)的措施。生產(chǎn)區(qū)無非生產(chǎn)物品和個人雜物，生產(chǎn)中產(chǎn)生的廢異物及時處理。更衣室、廁所的設(shè)置合理，不對生產(chǎn)區(qū)產(chǎn)生不良影響，設(shè)有洗手池、消毒池，有自動感應(yīng)開關(guān)的水龍頭和烘手設(shè)備。工作服選用質(zhì)地光滑，不產(chǎn)生靜電，不脫落纖維和顆粒性物質(zhì)的布料。

根據(jù)不同設(shè)備，器具和清潔工具等分別制訂消毒滅菌措施，對操作臺、墻、地面、門窗、設(shè)備、房間定期進行消毒或熏蒸，消毒劑定期更換，以防產(chǎn)生耐藥菌株。

2.原輔料采購管理

2.1按規(guī)定對食品用原輔料、直接接觸食品的包裝物進行供給商審計(目前產(chǎn)品無涉及食品添加劑情況)，審計內(nèi)容包括供給商資質(zhì)審計及供給商產(chǎn)品質(zhì)量審計，供給商資質(zhì)審計主要索取供給商的營業(yè)執(zhí)照、生產(chǎn)許可證、衛(wèi)生許可證等有效證件資料;供給商產(chǎn)品質(zhì)量審計主要索取供給商質(zhì)量保證體系調(diào)查、產(chǎn)品質(zhì)量合格檢驗報告、產(chǎn)品樣品(進行自行檢驗試用)、供貨質(zhì)量保證書。

食品用原輔料、直接接觸食品的包裝物未進行供給商審計合格的，不進行采購，并要求保持供給商相對穩(wěn)定。

2.2公司設(shè)有檢驗中心，在綜合樓四樓，履行對物料、中間產(chǎn)品或成品取樣，留樣，檢驗，并出具檢驗報告的職責。

企業(yè)自查報告范文3

我委根據(jù)文件精神，從12月上旬起，結(jié)合本單位的實際情況，對本單位會計根底工作情況進行了認真的自查，現(xiàn)就自查情況報告如下：

一、財務(wù)收支情況

在財務(wù)工作過程中，本單位嚴格按照《會計法》的規(guī)定，依法設(shè)置會計賬簿，并保證其真實完整，根據(jù)本單位實際發(fā)生的業(yè)務(wù)事項進行會計核算、填制會計憑證、登記會計賬簿、編制財務(wù)會計報告，嚴格執(zhí)行國家有關(guān)財務(wù)法規(guī)，所發(fā)生的各項業(yè)務(wù)事項均在依法設(shè)置的會計賬簿上統(tǒng)一登記、核算，依據(jù)國家統(tǒng)一的會計制度的規(guī)定進行會計核算，確保數(shù)據(jù)真實、有效。在安排支出時，分輕重緩急，保證常規(guī)和重點支出需要，既表達實際工作需要，又考慮財力可能，根據(jù)辦公室各項工作任務(wù)，在財力可能的情況下，有保有壓，確保重點，統(tǒng)籌安排，合理支出。

二、單位內(nèi)部控制制度建立和執(zhí)行情況

根據(jù)本單位工作實際，在建立并實施內(nèi)部監(jiān)督和控制制度過程中，制定了《財產(chǎn)管理制度》。建立和完善各項制度的同時，相關(guān)人員在工作過程中嚴格遵守這些規(guī)章制度，有效地實施了內(nèi)部監(jiān)督和控制，保證了會計工作的真實性、完整性以及單位財產(chǎn)的平安，加強了對本單位財產(chǎn)物資的監(jiān)督和管理，杜絕了各種漏洞的發(fā)生，到達了以下三點要求：

1、明確了記賬人員與審批人員、經(jīng)辦人員的職責權(quán)限，使其相互別離、相互制約，以明確責任，防止舞弊，各項業(yè)務(wù)事項得以有序進行。

2、明確了財務(wù)收支審批程序和審批人的權(quán)限和責任，標準了各項資金的使用，提高了資金使用效益。

3、明確經(jīng)費支出的范圍和開支標準，采取各種有效措施控制經(jīng)費開支，杜絕了浪費現(xiàn)象的發(fā)生。

三、固定資產(chǎn)管理和使用情況

為了加強固定資產(chǎn)管理和使用，在固定資產(chǎn)購置時，嚴格按照采購程序進行采購，并根據(jù)有關(guān)規(guī)定，建立了賬簿、款項和實物核查制度，通過建立健全制度，會計人員對各項財物、款項的增減變動和結(jié)存情況及時進行記錄、計算、反映、核對等。一方面做到賬簿上所反映的有關(guān)財物、款項的結(jié)存數(shù)同實存數(shù)一致;另一方面通過賬簿記錄和記賬憑證，原始憑證的核對，保證賬賬相符。無固定資產(chǎn)不入賬，公物私用及其他違規(guī)問題。

四、存在問題

通過自查，我委在財務(wù)管理和財務(wù)工作過程中還存在一些缺乏，在實施內(nèi)部監(jiān)督制度和內(nèi)部控制制度時，還未能完全到達《會計法》所規(guī)定的要求，預算管理制度、財務(wù)分析制度、稽核制度尚未建立健全，今后要進一步完善這方面的制度，實行更有力的措施，力求將這方面的工作做得更好。

企業(yè)自查報告范文4

為認真貫徹落實后旗消防大隊有關(guān)要求，根治火災(zāi)的發(fā)生、消除消防事故隱患，確保各項工作的平安順利開展，工程部于x月x0日至x月20日開展了消防平安專項整治活動?，F(xiàn)將活動開展情況總結(jié)如下：

一、高度重視，加強組織領(lǐng)導。為保證本次活動取得實效，工程部成立了以公司總經(jīng)理為組長、各單位負責人為成員的專項整治活動領(lǐng)導小組，全面負責開展此項活動。根據(jù)通知要求際情況，自查自糾，并對自查自糾需要檢查的工程進行了細化，落實到各責任單位和責任人，認真進行了檢查整改。

二、加強平安宣傳，確保落實到位。將消防平安意識傳到達各級平安第一責任人和每一位員工。x月x0日上午，公司領(lǐng)導以及各單位負責人對消防平安平安專題會議精神進行了傳達學習，外協(xié)單位全體施工人員在各自施工區(qū)域進行了傳達學習。施工現(xiàn)場，制作安裝了大量平安警示牌和宣傳牌。

三、認真組織開展各類專項檢查。根據(jù)公司領(lǐng)導安排，組織了綜合消防平安大檢查x次、施工用電專項檢查x次、防火專項檢查x次，并對消防平安隱患進行排查，共發(fā)現(xiàn)問題20項，分別以檢查紀要、隱患整改通知單、備忘錄等形式下發(fā)了各責任單位要求進行整改?，F(xiàn)已全部整改。

檢查發(fā)現(xiàn)問題

四、加強分包平安管理。公司對新入廠協(xié)作單位嚴格資質(zhì)審查，對不符合要求的堅決不予錄用。x月某某日，公司對已引進的分包單位的資質(zhì)情況進行了檢查，共檢查分包單位2家，檢查總體情況良好，各單位施工資質(zhì)、平安生產(chǎn)許可證、內(nèi)部施工許可證、法人授權(quán)委托書等資料齊全有效，但個別單位缺少消防組織機構(gòu)圖和消防器材等物品，限期要求責任單位補全了各類資料。

五、認真進行總結(jié)。針對檢查發(fā)現(xiàn)的問題，要求各單位對原因進行分析，制定出整改措施和預防措施，由各單位負責人簽字，親自組織人員進行整改，確保各項整改措施、預防措施落實到位。

企業(yè)自查報告范文5

不同行業(yè)的稅負不一樣,商業(yè)和工業(yè)的稅負不一樣.根據(jù)行業(yè)特點和企業(yè)經(jīng)營情況進行解釋.比方商業(yè)企業(yè)稅負低,主要原因有:行業(yè)利潤較低(是鋼材等利潤較低的批發(fā)企業(yè)),庫存商品多，截止到某月底現(xiàn)有留抵稅金多少錢,為什么庫存多等原因.具體寫法:

第一局部:企業(yè)根本情況介紹;成立日期,法人是誰,經(jīng)營地址，注冊資金,經(jīng)營范圍,主營業(yè)務(wù)是什么,何時被認定為增值稅一般納稅人;

第二局部,稅負的原因:前三個月收入,稅金,稅負.具體根據(jù)企業(yè)情況,解釋稅負的原因:

1、行業(yè)特點;

2、銷售分淡季旺季，全年收入稅負不低。

3、簽定大筆供貨合同，需要準備庫存。

4、受市場影響，銷售不旺，產(chǎn)品積壓等等，都是企業(yè)稅負抵的原因。

第三局部：如何解決稅負低的情況：擴大銷售，提高產(chǎn)品質(zhì)量;減少庫存等等。

以上解釋一定注意要根據(jù)企業(yè)的實際情況和經(jīng)營特點，千萬不要為了解釋而解釋，如果書面解釋不通就很有可能會被稅務(wù)機關(guān)稽查部門進一步檢查!

稅局在進行企業(yè)納稅稽查時,內(nèi)部有稽查的要求和相關(guān)文件范文,如果與稅官關(guān)系處理得好,可以讓他提供一份,稅局對外,沒有格式要求,但一般都是根據(jù)每個稅種的內(nèi)容和要求來寫的,如果要自寫,根據(jù)某個特定稅種的性質(zhì)特點來寫.也可以簡略扼要的寫,試著寫一下,看是否符合要求

某某稅局

根據(jù)統(tǒng)一要求我單位自某年某月某日開始,至某年某月某日止對我單位某一段時間內(nèi)的,增值稅,所得稅進行了詳查,對相關(guān)數(shù)據(jù)又進行了計算,審理,除少數(shù)個別的地方我們按企業(yè)的數(shù)據(jù)作了反映,未按稅法予以調(diào)正外,其他根本正確,未發(fā)現(xiàn)其他遺漏稅收的情況.我們擬在匯算清繳前將應(yīng)調(diào)整的稅收都有調(diào)整過來.也盼望你們下來給我們工作的指導,

此致

某某單位日期

企業(yè)自查報告范文6

國稅局：

我公司是某某食品在登記注冊的全資子公司，屬于食品加工企業(yè)，經(jīng)營范圍為方便面、掛面、粉絲、調(diào)味品的生產(chǎn)與銷售。注冊資金1000萬元。

我公司于20某某年正式生產(chǎn)運營，設(shè)有供給、生產(chǎn)、物流、營銷、財務(wù)等部門，遵循企業(yè)會計核算方法，設(shè)置總賬、明細賬等，目前使用金蝶軟件，我公司納稅申報按照要求統(tǒng)一進行網(wǎng)上申報，各年度國稅、地稅申報稅種有增值稅、城建稅、房產(chǎn)稅、教育費附加、個人所得稅等稅種，均為自行申報，沒有聘請稅務(wù)等代理機構(gòu)。我公司每年都聘請某稅務(wù)師事務(wù)所的人員對我司所得稅匯算清繳、年度審計工作進行核實檢查并出具報告，現(xiàn)將我公司的自查情況匯報如下：

我公司用于抵扣進項稅額的增值稅專用發(fā)票是真實合法的，沒有開票單位與收款單位不一致或票面所記載貨物與實際入庫貨物不一致的發(fā)票用于抵扣。

用于抵扣進項的運費發(fā)票是真實合法的，沒有與購進和銷售貨物無關(guān)的運費申報抵扣進項稅額;沒有以購進固定資產(chǎn)發(fā)生的運費或銷售免納增值稅的固定資產(chǎn)發(fā)生的運費抵扣進項稅額;沒有以國際貨物運輸代理業(yè)發(fā)票和國際貨物運輸發(fā)票抵扣進項;不存在以開票方與承運方不一致的運輸發(fā)票抵扣進項;不存在以工程填寫不齊全的運輸發(fā)票抵扣進項稅額等情況。

我公司取得的增值稅普通發(fā)票、通用機打發(fā)票、手工發(fā)票等，已經(jīng)國稅網(wǎng)查詢，查詢信息與票面均一致。

不存在購進房屋建筑類固定資產(chǎn)申報抵扣進項稅額的情況。

不存在購進材料、電、汽等貨物用于在建工程、集體福利等非應(yīng)稅工程等未按規(guī)定轉(zhuǎn)出進項稅額的情況。

發(fā)生退貨或取得折讓已按規(guī)定作進項稅額轉(zhuǎn)出。

用于非應(yīng)稅工程和免稅工程、非正常損失的貨物按照規(guī)定作進項稅額轉(zhuǎn)出。

銷售收入是完整及時入賬：不存在以貨易貨交易未記收入的情況;不存在以貨抵債收入未記收入的情況;不存在銷售產(chǎn)品不開發(fā)票，取得的收入不按規(guī)定入賬的情況;不存在銷售收入長期掛帳不轉(zhuǎn)收入的情況。不存在視同銷售行為、未按規(guī)定計提銷項稅額的情況

不存在開具不符合規(guī)定的紅字發(fā)票沖減應(yīng)稅收入的情況：發(fā)生銷貨退回、銷售折扣或折讓，開具的紅字發(fā)票和賬務(wù)處理符合稅法規(guī)定。

營業(yè)收入完整及時入賬，現(xiàn)金收入按規(guī)定入賬;給客戶開具發(fā)票，相應(yīng)的收入按規(guī)定入賬。按《營業(yè)稅暫行條例》規(guī)定的時間確認收入，準時完成納稅義務(wù)。

不存在各種減免流轉(zhuǎn)稅及各項補貼、收到政府獎勵，未按規(guī)定計入應(yīng)納稅所得額。

不存在利用虛開發(fā)票或虛列人工費等虛增本錢、使用不符合稅法規(guī)定的發(fā)票及憑證，列支本錢費用、在本錢費用中一次性列支到達固定資產(chǎn)標準的物品未作納稅調(diào)整;到達無形資產(chǎn)標準的管理系統(tǒng)軟件，在營業(yè)費用中一次性列支，未進行納稅調(diào)整。

不存在計提的職工福利費、工會經(jīng)費和職工教育經(jīng)費超過計稅標準，未進行納稅調(diào)整、計提的根本養(yǎng)老保險、根本醫(yī)療保險、失業(yè)保險和職工住房公積金超過計稅標準，未進行納稅調(diào)整、計提的補充養(yǎng)老保險、補充醫(yī)療保險、年金等超過計稅標準，未進行納稅調(diào)整。

不存在擅自改變本錢計價方法，調(diào)節(jié)利潤。

不存在超標準計提固定資產(chǎn)折舊和無形資產(chǎn)攤銷：計提折舊時固定資產(chǎn)殘值率低于稅法規(guī)定的殘值率或電子類設(shè)備折舊年限與稅收規(guī)定有差異的，未進行納稅調(diào)整;計提固定資產(chǎn)折舊和無形資產(chǎn)攤銷年限與稅收規(guī)定有差異的局部，已進行了納稅調(diào)整。

不存在超標準列支業(yè)務(wù)宣傳費、業(yè)務(wù)招待費和廣告費、擅自擴大技術(shù)開發(fā)費用的列支范圍，享受稅收優(yōu)惠。

企業(yè)以各種形式向職工發(fā)放的工薪收入已依法扣繳個人所得稅。

我公司將在稅收專項檢查納稅自查中，及時、準確的完成我公司稅收自查工作。

以上報告！

企業(yè)自查報告范文7

公司自上市以來，董事會一直嚴格按照中國證監(jiān)會、深圳交易所的有關(guān)規(guī)定，注重改良和完善公司的治理結(jié)構(gòu)。在浙江監(jiān)管局轄區(qū)內(nèi)曾率先引入符合有關(guān)條件和專業(yè)能力很強的四位獨立董事;人數(shù)所占比例為公司董事會總?cè)藬?shù)的三分之一以上;并較早設(shè)立了董事會四個專業(yè)委員會，每年能按有關(guān)規(guī)定正常開展活動;為積極發(fā)揮獨立董事的作用提供機制和工作平臺。

報告期內(nèi)，為加強和改善公司治理結(jié)構(gòu)及內(nèi)部控制制度的建立和健全，公司主要做了以下幾方面工作：

1、成立了以董事長聶忠海為組長的公司治理專項活動領(lǐng)導小組,通過認真學習有關(guān)文件精神;制定詳細的專項工作實施方案;對照公司治理現(xiàn)狀進行自查，形成了《公司“關(guān)于加強上市公司治理專項活動〞的自查報告及整改方案》,經(jīng)公司第三屆董事會十三次會議審議通過,于20某某年6月16日在巨潮資訊網(wǎng)上公布。同時設(shè)立并公告了專門的電話、傳真和網(wǎng)絡(luò)平臺聽取投資者和社會公眾的意見和建議。

2、按照深圳交易所《上市公司內(nèi)部控制指引》和中國證監(jiān)會《關(guān)于開展加強上市公司治理專項活動有關(guān)事項的通知》中自查事項和公司《關(guān)于內(nèi)部控制體系根本標準》，已重新修訂及制定了《公司信息披露管理制度》、《關(guān)于外派董事、監(jiān)事的管理方法》、《關(guān)于控股(參股)公司的管理方法》、《關(guān)于內(nèi)部控制體系根本標準》、《公司募集資金管理制度》、《公司內(nèi)部審計制度》、《公司內(nèi)部審計制度實施細那么》、《公司關(guān)于累積投票實施細那么》、《公司股東大會網(wǎng)絡(luò)投票實施細那么》，并獲公司董事會或股東大會審議通過。

3、同時，公司還在《“關(guān)于加強上市公司治理專項活動〞的自查報告及整改方案》中對每一項需整改的內(nèi)容明確了由董事牽頭的責任落實人。日前，已經(jīng)制訂或正在制訂的內(nèi)部控制制度有：《董事會審計委員會工作規(guī)程》、《獨立董事年報工作制度》、《總經(jīng)理工作制度》、《公司財務(wù)預算管理》、《職務(wù)授權(quán)制度》、《危機管理、風險防范制度》等。這些制度的制訂，將為建立、健全內(nèi)部審計、內(nèi)部控制體系和保證正常運作提供良好的根底。

4、公司一直遵循公平、公開、公允的原那么，所制訂的《公司關(guān)聯(lián)交易的管理方法》，對關(guān)聯(lián)交易的原那么、關(guān)聯(lián)人和關(guān)聯(lián)關(guān)系、關(guān)聯(lián)交易的決策程序、關(guān)聯(lián)交易的信息披露等作了詳盡的規(guī)定。公司每年發(fā)生的日常關(guān)聯(lián)交易，嚴格依照公司《公司關(guān)聯(lián)交易的管理方法》的規(guī)定公告，并經(jīng)公司年度股東大會審議通過后執(zhí)行。

5、公司章程中還明確規(guī)定了對外擔保的根本原那么、提出和審議程序、公告披露等。報告期內(nèi)，公司沒有除控股子公司以外的對外擔保事項。公司對子公司的擔保，嚴格遵守、履行相應(yīng)的審批和授權(quán)程序。對照深交所《內(nèi)部控制指引》的有關(guān)規(guī)定，公司內(nèi)部嚴格控制、審核對外擔保的事項，從未發(fā)生違反《內(nèi)部控制指引》的情形。公司財務(wù)處理實行審慎原那么，負責進行審計公司財務(wù)會計報告的浙江東方會計師事務(wù)所及上海普華永道會計師事務(wù)所連續(xù)多年來均出具了無保存意見的審計報告。

6、公司建立了對高管以《公司高管年薪考核方案》為依據(jù)，以公司經(jīng)營責任目標為主要內(nèi)容的考評、鼓勵和約束機制。相關(guān)的獎勵制度從上市之初就建立起來并根據(jù)實際情況不斷地進行修改和完善，實施至今。報告期內(nèi)，公司四屆二次董事會審議通過的《公司高管年薪考核方案》(20某某年修訂)，在該方案中修訂了具體考核指標，進一步明確了公司高管人員的責權(quán)、薪酬之間的約束機制。

7、四屆二次董事會表決通過了董事會審計委員會提出的“健全完善內(nèi)部審計機構(gòu)〞的議案，主要內(nèi)容有：(1)公司內(nèi)部審計機構(gòu)直接向董事會負責，并向董事會匯報工作;(2)公司內(nèi)部審計機構(gòu)在董事會授權(quán)范圍內(nèi)，在董事會審計委員會指導下具體開展工作;(3)公司內(nèi)部審計機構(gòu)隸屬部門暫掛董事會辦公室，待根本條件成熟時設(shè)立為獨立的部門;(4)公司內(nèi)部審計機構(gòu)配置一名負責人，職級建議為公司處級。內(nèi)部審計機構(gòu)工作人員不低于三名，在20某某年底前根本到位;(5)公司監(jiān)事會在公司內(nèi)審功能的機構(gòu)設(shè)置、人員配置，以及執(zhí)行《公司內(nèi)部審計制度》、《公司內(nèi)部審計實施細那么》的情況實行有效的監(jiān)督。

8、20某某年9月14日浙江證監(jiān)局監(jiān)管處有關(guān)領(lǐng)導來公司就“公司治理專項活動〞進行了現(xiàn)場回訪檢查，對公司進一步深化公司治理提出了意見及要求。浙證監(jiān)上市字[20某某]172號《關(guān)于對杭汽輪公司治理情況綜合評價和整改建議的通知》的文件中對我公司自上市以來，在公司治理結(jié)構(gòu)、三會決策制度、內(nèi)控制度、會計核算、信息披露方面作了充分的肯定，但同時指出：公司應(yīng)進一步完善內(nèi)審部門的人員構(gòu)成和職能，充分發(fā)揮內(nèi)審部門的'作用。

目前，公司高管層已按照監(jiān)管部門及董事會審計委員會提出的“健全完善內(nèi)部審計機構(gòu)〞的意見和要求根本落實了整改，20某某年一季度末已按有關(guān)規(guī)定成立了隸屬董事會領(lǐng)導的內(nèi)部審計機構(gòu)，配備了專職人員，根本具備開展相對獨立的內(nèi)部審計工作，實施公司內(nèi)部控制的監(jiān)察的職能。

公司內(nèi)部控制情況自我評價:

1、公司已根本建立了符合現(xiàn)代管理要求的法人治理結(jié)構(gòu)及內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)，形成的決策機制、執(zhí)行機制和監(jiān)督機制，根本能夠保證公司經(jīng)營管理目標的實現(xiàn)，根本能夠確保公司信息披露的真實、準確、完整和公平，根本能夠確保國家有關(guān)法律法規(guī)和公司內(nèi)部控制制度的貫徹執(zhí)行。

2、公司建立的風險控制系統(tǒng)根本健全且行之有效，根本能夠保證公司各項業(yè)務(wù)活動的健康運行。

3、公司的內(nèi)部控制制度(包括內(nèi)部審計制度)，根本能夠?qū)崿F(xiàn)堵塞漏洞、消除隱患，防止并及時發(fā)現(xiàn)和糾正各種錯誤，保護公司財產(chǎn)的平安完整的目標。

對照深交所《內(nèi)部控制指引》的有關(guān)規(guī)定，公司內(nèi)部控制工作根本符合中國證監(jiān)會、深交所的相關(guān)要求。

企業(yè)自查報告范文8

藥店根本概況：

本藥店成立于年，地址在：。經(jīng)營范圍及方式為：中成藥、化學藥制劑、抗生素、生化藥品、生物制品(除疫苗)、生物制品(除血液藥品)零售。我店于年12月15日通過某某省藥品監(jiān)督管理局的GSP認證，并再次通過跟蹤檢查，《藥品經(jīng)營許可證》有效期至年12月31日。為了配合這次換證工作，我們根據(jù)《藥品經(jīng)營質(zhì)量管理標準》和《藥品零售企業(yè)GSP認證檢查評定標準》對本店進行了自查。

1、管理職責：

目前我藥店人員崗位分工為：企業(yè)負責人趙丙辰;藥店經(jīng)理，全面負責藥店日常行政和業(yè)務(wù)活動，對本店經(jīng)營藥品的質(zhì)量管理體系和正常運行全面負責，同時兼采購員、營業(yè)員。質(zhì)量管理員趙孝春;全面負責藥店的質(zhì)量管理，貫徹執(zhí)行GSP，確保經(jīng)營順利進行并保證經(jīng)營藥品質(zhì)量符合要求，同時兼處方審核員、營業(yè)員;營業(yè)員孟春玲兼養(yǎng)護員。

2、人員與培訓：

積極組織員工參加各級藥監(jiān)部門及公司內(nèi)部主辦的培訓，提高員工質(zhì)量意識、專業(yè)技能，同時進行藥品法律法規(guī)和職業(yè)道德的培訓，建立員工培訓檔案。

3、設(shè)施與設(shè)備：

我店自認證以來就完全按照GSP的要求配備了電腦1臺、空調(diào)1臺、冰箱1臺、風扇2臺、溫濕度計1個、粘鼠板4個，并對其設(shè)備進行定期檢修更換，非處方藥與處方藥分貨架存放，非藥品也另設(shè)貨架，目前營業(yè)廳面積40m2，有柜臺6個、貨架7個、拆零有專柜。

4、進貨、驗收流程：

自20某某年以來，隨著對GSP的實施，我市各商業(yè)公司的不斷成熟，我店藥品驗收人員經(jīng)過專業(yè)培訓，熟悉藥品知識和理化性能，了解各項驗收標準。藥品在進貨驗收中，根據(jù)送貨單，有冷藏要求的藥品優(yōu)先驗收，對照實物、對品名、規(guī)格、劑型、生產(chǎn)廠商、批號、批準文號、生產(chǎn)日期、有效期、數(shù)量逐項進行檢查，對藥品的包裝、標簽說明書及有關(guān)的證明進行核對，重點驗收標識、外觀質(zhì)量和包裝。進口藥品驗收時，詳細審核蓋有供貨單位原印章的《進口藥品注冊證》、《進口藥品檢驗報告書》。

5、陳列與養(yǎng)護：

我店對陳列的藥品按功能、劑型分類擺放、藥品與非藥品、處方藥與非處方藥分開陳列、內(nèi)服與外用藥、性質(zhì)互相影響易串味藥品分開擺放，同時按要求對藥品進行養(yǎng)護，即每一個月養(yǎng)護一遍，并做好記錄，包括對空調(diào)、溫濕度計等養(yǎng)護設(shè)備的養(yǎng)護和記錄。

6、銷售與售后效勞：

藥品銷售直接面對顧客和患者，營業(yè)員上崗前要經(jīng)內(nèi)部業(yè)務(wù)培訓考核合格，并每年進行健康檢查，取得健康證前方可上崗工作。營業(yè)期間，營業(yè)員都能做到統(tǒng)一著裝，并佩戴注明工號、職務(wù)職稱的崗位牌，做到微笑效勞，正確介紹藥品用途和性能、使用方法、考前須知，不夸大誤導消費者。我店還為顧客和患者提供測量血壓、開水、咨詢、缺藥代購等免費效勞，并受到了廣闊消費者的認可和贊同，自20某某年1月1日起我店將國家規(guī)定需憑處方銷售的藥品嚴格憑處方銷售，并認真做好銷售記錄。

7、信息化管理：

為了配合我市藥品零售企業(yè)的監(jiān)督管理，推動和促進藥品市場誠信體系的建設(shè)，保障人民用藥平安、有效，我店安裝了鹽城索普藥械質(zhì)量遠程管理系統(tǒng)。

以上是我店的自查報告，在此鄭重向藥品監(jiān)督管理部門提出換證申請，請予換證。

企業(yè)自查報告范文9

我店某某藥房某某縣某某連鎖店，收到某食藥監(jiān)〔200某〕某某號文件后，高度重視，認真學習該文件，深刻領(lǐng)會文件精神，根據(jù)國家食品監(jiān)督管理局《關(guān)于加強藥品零售監(jiān)管有關(guān)問題的通知》，我店根據(jù)某縣食品藥品監(jiān)督管理局下發(fā)的《關(guān)于開展藥品零售企業(yè)專項檢查的通知》的精神，我藥店結(jié)合通知，對照本藥店的實際情況，進行了認真對照檢查。本店遵照《藥品經(jīng)營質(zhì)量管理標準》的，從各嚴格遵守，到達規(guī)定的要求，現(xiàn)將自查整改報告如下：

一、人員資質(zhì)條件方面：因本店經(jīng)營有處方藥、甲類非處方藥，質(zhì)量負責人，本店的人員持有食品藥品監(jiān)督局頒發(fā)的《職業(yè)資格證書》，取得了上崗資格。

二、在經(jīng)營方式、范圍方面：沒有超范圍經(jīng)營，本店所有品種都在合理規(guī)定范圍內(nèi)，沒有銷售屬國家嚴令禁止銷售的藥品、器械，沒有出租或轉(zhuǎn)讓柜臺，以代銷產(chǎn)品，非本店營業(yè)人員不得銷售或宣傳推銷藥品。

三、藥品的分類管理方面：嚴格遵照國家處方藥和非處方藥分類管理的有關(guān)條例，處方藥和非處方藥分柜銷售，已明確規(guī)定醫(yī)生處方銷售的藥品，一律憑處方銷售，同時設(shè)立非處方藥品專柜，貼有明顯的區(qū)域標識。

四、藥品廣告及咨詢效勞方面：首先遵照執(zhí)行《藥品廣告平安審查方法》等規(guī)定，不發(fā)布任何未經(jīng)許可審批的各種藥品廣告，不銷售因嚴重虛假宣傳被食品藥品監(jiān)督部門采取強制措施暫停在轄區(qū)內(nèi)銷售的藥品，在藥品銷售中正確介紹藥品的性能、用途、禁忌及考前須知，沒有夸大藥品療效，不以非藥品以藥品向顧客介紹和推薦。

五、藥品購進渠道方面：原那么上向所屬的連鎖公司配送，在貨源不齊的情況下，向附近取得GSP認證的、有合法經(jīng)營資格的企業(yè)采購，并索要供貨企業(yè)的相關(guān)資質(zhì)及合法票證備查，同時做好藥品的購進驗收記錄。

在以后的經(jīng)營工作中，本藥店一定將更加嚴格要求，做好各項工作。

企業(yè)自查報告范文10

區(qū)政府法制辦：

根據(jù)林區(qū)人民政府辦公室關(guān)于開展《中華人民共和國中小企業(yè)應(yīng)對法》和《湖北省實施方法》執(zhí)行情況檢查的通知，企業(yè)應(yīng)對法自查報告。松柏鎮(zhèn)黨委政府圍繞此次執(zhí)法檢查的主要內(nèi)容和重點，對《中小企業(yè)應(yīng)對法》公布以來的貫徹落實情況進行了認真總結(jié)和自查，現(xiàn)報告如下。

一、精心組織，深入貫徹落實《中小企業(yè)促進法》

自《中小企業(yè)應(yīng)對法》公布以來，為確保推動“一法一方法〞的貫徹落實，松柏鎮(zhèn)采取多種形式深入宣傳貫徹《中小企業(yè)應(yīng)對法》和《湖北省實施方法》。松柏鎮(zhèn)黨委政府圍繞中小企業(yè)的開展現(xiàn)狀，深入開展宣傳工作，購置了300多份《中小企業(yè)應(yīng)對法》相關(guān)的法律法規(guī)資料，并分發(fā)到全鎮(zhèn)各中小企業(yè)主管部門和相關(guān)單位。舉辦了《中小企業(yè)應(yīng)對法》及《實施方法》的專題法制講座，組織機關(guān)干部職工開展中小企業(yè)應(yīng)對法的學習、培訓，推動《中小企業(yè)應(yīng)對法》及《實施方法》的貫徹落實。同時，我們還通過組織企業(yè)辦宣傳欄、印發(fā)資料、開座談會、組織學習培訓等方式，結(jié)合“五五〞普法活動的開展，及時宣傳貫徹《中小企業(yè)應(yīng)對法》及《實施方法》，使其深入人心、深入到每一戶中小企業(yè)，收到了很好的效果。

二、優(yōu)化環(huán)境，切實做好中小企業(yè)治亂減負工作

為切實減輕企業(yè)負擔，做好企業(yè)治亂減負工作，松柏鎮(zhèn)成立領(lǐng)導小組，領(lǐng)導小組下設(shè)辦公室，負責全鎮(zhèn)企業(yè)治亂減負工作的組織協(xié)調(diào)，整改報告《企業(yè)應(yīng)對法自查報告》。近年來，松柏鎮(zhèn)進一步加強領(lǐng)導，充實人員，健全機構(gòu)，落實責任，嚴格考核，把中小企業(yè)的治亂減負工作作為治理企業(yè)開展環(huán)境的工作重點，加大對“亂收費、亂攤派、亂檢查〞的整治力度，對各種“吃、拿、卡、要〞的行為進行嚴肅查處，千方百計保護中小企業(yè)的合法權(quán)益。積極協(xié)助林區(qū)政府組織開展整治企業(yè)開展環(huán)境效勞活動。為有效防止對企業(yè)的亂收費行為，松柏鎮(zhèn)還制發(fā)了涉企收費工程明白卡，每年定期進行檢查，保證了涉企收費各項政策規(guī)定的貫徹落實。通過落實減輕中小企業(yè)負擔的各項政策措施，加大對“三亂〞的治理力度，不但保護了中小企業(yè)的合法權(quán)益，而且使松柏鎮(zhèn)中小企業(yè)的開展環(huán)境得到了明顯的改善，吸引了更多的投資者來松柏鎮(zhèn)辦企業(yè)，對促進地方經(jīng)濟的開展發(fā)揮了積極的作用。三、強化措施，為中小企業(yè)健康開展創(chuàng)造良好條件

作為鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府，我們堅持“積極扶持、加強引導、完善效勞、依法標準、保障權(quán)益〞的方針，加快推進中小企業(yè)的培育和開展。一是大力推進中小企業(yè)技術(shù)改造和科技創(chuàng)新。鎮(zhèn)黨委政府把推進中小企業(yè)技術(shù)改造和科技創(chuàng)新作為提升中小企業(yè)核心競爭力的關(guān)鍵來抓，著力推進中小企業(yè)的產(chǎn)業(yè)提升和產(chǎn)品升級。二是大力開展中小企業(yè)招商引資。企業(yè)多、規(guī)模小、總量小是松柏鎮(zhèn)中小企業(yè)的主要特點之一。松柏鎮(zhèn)堅持大力開展中小企業(yè)招商引資，以此推動中小企業(yè)的嫁接改造和重組擴張，促進中小企業(yè)做大做強。三是加快中小企業(yè)建立現(xiàn)代企業(yè)制度，提高中小企業(yè)的經(jīng)營管理水平。我們通過加大對企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營管理的指導力度，不斷推動企業(yè)建立適應(yīng)市場經(jīng)濟體制的現(xiàn)代企業(yè)制度，從企業(yè)產(chǎn)權(quán)制度改革、內(nèi)部管理創(chuàng)新入手，不斷增強中小企業(yè)的活力，使中小企業(yè)在質(zhì)量管理、本錢管理、營銷管理、平安管理等方面得到了明顯的改善。四資金短缺是制約松柏鎮(zhèn)中小企業(yè)開展的一大瓶頸。為解決中小企業(yè)流動資金、技改資金緊張的矛盾，幫助企業(yè)開辟融資渠道，松柏鎮(zhèn)黨委政府致力于加強中小企業(yè)信用擔保體系建設(shè)，為中小企業(yè)融資建起了新的融資平臺。

企業(yè)自查報告范文11

納稅人識別號〔加蓋企業(yè)公章〕：法人：聯(lián)系電話：財務(wù)負責人：聯(lián)系電話：

一、經(jīng)營情況總體介紹

〔一〕生產(chǎn)的產(chǎn)品：有哪些產(chǎn)品、各項產(chǎn)品的主要銷售對象，假設(shè)產(chǎn)品屬于工業(yè)產(chǎn)品〔非消費品〕，請說明產(chǎn)品有什么用途。

〔二〕耗用的主要材料

〔三〕主要工藝流程

二、產(chǎn)品的理論稅負

分析產(chǎn)品的定額本錢〔需要耗用哪些原材料、各種材料的單價及耗用量〕，其中哪些本錢工程可以作進項抵扣，從而計算增值稅理論稅負?？蓞⒄找韵卤砀襁M行表述：

上表的單價用20某某年1月至20某某年7月的加權(quán)平均價。假設(shè)有多種產(chǎn)品，且本錢構(gòu)成差異較大的，需要分別說明。并參照下表計算企業(yè)整體理論稅負：

三、實際稅負與理論稅負差異的原因分析

是庫存變化的影響？是不合理損耗？是期間購進可以抵扣的固定資產(chǎn)〔請列出具體資產(chǎn)〕？或是其他原因？

四、是否存在以下問題

1、是否有未按增值稅納稅義務(wù)發(fā)生時間確認銷售收入，滯后反映銷售？

2、是否有未申報邊角料銷售收入？

3、是否有其他隱瞞銷售收入的情況？

4、是否有抵扣虛假增值稅專用發(fā)票、海關(guān)繳款書等增值稅扣稅憑證？

5、是否有將自產(chǎn)或委托加工貨物用于非增值稅應(yīng)稅工程、集體福利、無償贈送或投資等而未作視同銷售處理？

6、是否有將外購貨物用于非增值稅應(yīng)稅工程、集體福利或個人消費等而未作進項轉(zhuǎn)出，或者進項轉(zhuǎn)出金額不準確？

7非正常損失的購進貨物或相關(guān)的應(yīng)稅勞務(wù)未作進項轉(zhuǎn)出，或者進項轉(zhuǎn)出金額不準確？

8、有否有抵扣不得抵扣的不動產(chǎn)進項稅額，或不屬于固定資產(chǎn)抵扣而進行抵扣的工程？

9、是否有不符合減免稅條件的而辦理作減免稅處理？

10、是否有瞞報享受財政補貼收入而沒有進行納稅申報的行為？

11、是否有存在其他隱瞞收入、多列本錢等少報或漏報應(yīng)納稅所得額的行為？

企業(yè)自查報告范文12

近日，根據(jù)國家稅務(wù)總局工作部署，為了有序開展20某某年稅收專項檢查，廈門市國稅局決定以企業(yè)自查為先導、以稅務(wù)機關(guān)抽查和重點檢查為保障，組織該市電子、服裝、家具類產(chǎn)品的出口企業(yè)及外貿(mào)供貨企業(yè)開展稅收自查。

此次自查的對象和范圍包括：在20某某年度和20某某年度辦理電子、服裝、家具類產(chǎn)品出口退(免)稅的外貿(mào)企業(yè)與生產(chǎn)企業(yè)，電子、服裝、家具類產(chǎn)品的外貿(mào)出口供貨企業(yè)。以電子、服裝、家具類產(chǎn)品出口及供貨源為自查重點，對照檢查是否存在稅收違法與違規(guī)事項。如有涉及稅收違法行為的，應(yīng)追溯到以前年度。

本次自查實施“陽光稽查〞，鼓勵自查自糾。稅務(wù)機關(guān)將篩選出口退稅企業(yè)自查名單，告知企業(yè)出口退稅相關(guān)法規(guī)政策、稅收檢查重點及企業(yè)自查自糾的法律責任與權(quán)益，根據(jù)企業(yè)自查報告審查情況，確定抽查和重點檢查對象。企業(yè)自查出的稅收問題，可依法從輕、減輕或不予處分。自查階段隱瞞問題不報告，或不按規(guī)定如實報告的，經(jīng)稅務(wù)機關(guān)檢查確認，將依法處理。企業(yè)還應(yīng)逐條對照稅收檢查問題，如實填寫自查報告，假設(shè)違規(guī)應(yīng)逐筆列示;應(yīng)繳(收回)稅款的，需說明稅款的所屬期間，經(jīng)所屬主管稅務(wù)機關(guān)確認后解繳入庫。

相關(guān)企業(yè)可從市國稅網(wǎng)上下載自查表報，并于15個工作日內(nèi)遞交自查報告。企業(yè)應(yīng)報送稅收自查承諾書，出口退(免)稅企業(yè)自查報告及附表，外貿(mào)供貨企業(yè)稅收自查報告及附表。報表均以紙質(zhì)與電子數(shù)據(jù)兩種方式報送所屬主管稅務(wù)機關(guān)。報送方法為登錄國稅網(wǎng)站—“辦稅大廳〞—“自查報告報送〞。檢查安排意見對我單位20某某年至20某某年1至5月底以前的納稅情況進行了認真的自查?，F(xiàn)將自查情況報告如下：

一、企業(yè)概況

實收資本某某-某某，公司下設(shè)工程部、財務(wù)部、銷售部、辦公室等職能科室。目實現(xiàn)銷售收入某某--x元。

二、自查情況

根據(jù)貴局大檢查安排意見，我們重點對本企業(yè)20某某年至20某某年5月底以前的納稅情況進行了自查，自查結(jié)果為：

1.營業(yè)稅檢查情況：截止20某某年5月底，本企業(yè)少繳營業(yè)稅：...元;城建稅：...元;教育費附加：..元;土地增值稅：...元;水利基金：2.元;少繳稅的主要原因是：20某某年6月公司競拍土地12.64畝，當時的成交價為每畝地500萬元，原方案土地拿到后能盡快開工建設(shè)，加快資金回籠，但由于在拆遷過程中個別住戶設(shè)置障礙，以至于拖到現(xiàn)在無法拆遷，加之大局部住戶的安置補償、過渡費等費用使企業(yè)資金周轉(zhuǎn)出現(xiàn)了嚴重的困難，因此造成了稅款的拖欠。

2.代扣稅檢查情況

根據(jù)稅務(wù)局要求，我們對建筑企業(yè)的稅收情況進行了認真的監(jiān)督，并積極進行了代扣代繳，盡管如此目前還有一些問題：

①由于工程未決算，目前已付工程款...元，工程款暫未代扣稅金。

②其他由于正在辦理外派證，已付...元，暫未代扣稅金。

經(jīng)過自查，我們充分認識到了自己的錯誤，除積極補交稅款外，在今后的工作中我們一定認真學習有關(guān)法律法規(guī)，學習稅收知識，改正錯誤，遵紀守法，照章納稅，為國家富強，企業(yè)開展盡我們應(yīng)盡的義務(wù)。

企業(yè)自查報告范文13

不同行業(yè)的稅負不一樣，商業(yè)和工業(yè)的稅負不一樣.根據(jù)行業(yè)特點和企業(yè)經(jīng)營進行解釋.比方商業(yè)企業(yè)稅負低，主要有:行業(yè)利潤較低(是鋼材等利潤較低的批發(fā)企業(yè))，庫存商品多，截止到某月底現(xiàn)有留抵稅金多少錢，為什么庫存多等原因.具體寫法:

第一局部:企業(yè)根本情況介紹;成立日期，法人是誰，經(jīng)營地址，注冊資金，經(jīng)營范圍，主營業(yè)務(wù)是什么，何時被認定為增值稅一般納稅人;

第二局部，稅負的原因:前三個月，稅金，稅負.具體根據(jù)企業(yè)情況，解釋稅負的原因:

1、行業(yè)特點；

2、銷售分淡季旺季，全年收入稅負不低。

3、簽定大筆供貨合同，需要準備庫存。

4、受市場影響，銷售不旺，產(chǎn)品積壓等等，都是企業(yè)稅負抵的原因。

第三局部：如果解決稅負低的情況：擴大銷售，提高產(chǎn)品質(zhì)量；減少庫存等等。

以上解釋一定注意要根據(jù)企業(yè)的實際情況和經(jīng)營特點，千萬不要為了解釋而解釋，如果書面解釋不通就很有可能會被稅務(wù)機關(guān)稽查部門進一步檢查！

企業(yè)自查報告范文14

我局按照上級的要求，在時間緊、任務(wù)重、人員少的情況下，認真進行企業(yè)所得稅執(zhí)法自查?，F(xiàn)將根本情況匯報如下：

一、領(lǐng)導重視，積極部署檢查工作

為落實好企業(yè)所得稅稅收執(zhí)法檢查工作，我局專門成立了執(zhí)法檢查工作領(lǐng)導小組，統(tǒng)一組織落實此項工作。

組長：

副組長：

成員：稅政、征管、票管、監(jiān)審、法規(guī)等部門負責人

辦公室設(shè)在法規(guī)科，負責組織協(xié)調(diào)和具體檢查工作。各中心所、城關(guān)分局、各科室加強溝通，相互配合，認真做好檢查工作。

二、制定檢查方案，細化檢查工程

針對企業(yè)所得稅重點檢查內(nèi)容，我局對每一項逐條進行細化，認真對照進行自查。截止20某某年8月我局的企業(yè)所得稅納稅人共計查賬戶155戶，核定戶58戶，定期定額7戶，我局認真進行《中華人民共和國企業(yè)所得稅法》、《中華人民共和國企業(yè)所得稅法實施條例》學習，不搞應(yīng)付，把執(zhí)行企業(yè)所得稅政策落到實處。

三、根本情況

1、對關(guān)聯(lián)企業(yè)管理有待于進一步加強。我的的關(guān)聯(lián)企業(yè)非常少，再加上有的所得稅歸國稅管理，人員業(yè)務(wù)水平有待于提高，我局對關(guān)聯(lián)企業(yè)的管理需要加強。

2、對小型微利企業(yè)的認定需要加強，截止目前，我局沒有一戶小型微利企業(yè)，使小型微利企業(yè)的所得稅政策沒有表達。

3、對我房地產(chǎn)業(yè)、建筑業(yè)企業(yè)所得稅稅收政策有待于落實。

4、對企業(yè)的企業(yè)所得稅征收方式依法進行了認定，企業(yè)辦理稅務(wù)登記證之初，在征管系統(tǒng)進行認定，對于每年6月之前的手工紙質(zhì)認定從20某某年到現(xiàn)在沒有進行。這個情況也向市局反映過。

5、對于企業(yè)所得稅減免稅資料存在審批文書使用和填寫不標準現(xiàn)象，填寫有漏項現(xiàn)象。減免稅資料整理有待于進一步標準。

6、彌補虧損臺賬有待于進一步標準。

四、改正方法

1、強化稅收政策的學習，不斷提高業(yè)務(wù)素質(zhì)。結(jié)合具體工作崗位，分門別類進行培訓，對個體稅收管理員，重點學習稅收法律法規(guī)，以及稅務(wù)文書的制作等;對企業(yè)稅收管理員，重點學習會計學小企業(yè)會計制度、本錢會計，以突出培養(yǎng)查賬能手為重點，進一步提高稅務(wù)干部的執(zhí)法水平。

2、從小處著手，發(fā)現(xiàn)不標準的現(xiàn)象及時向主管領(lǐng)導匯報，同主管領(lǐng)導一道解決問題。邊干邊學，不懂就問，不會就查，認真落實未落實、未執(zhí)行的各項政策。

3、理順工作思路，使用適宜的工作方法，杜絕眉毛胡子一把抓。，充分運用地稅綜合管理系統(tǒng)加強日常稅收管理，人機結(jié)合，進一步提高稅收管理的質(zhì)量和深度。

4、抓住重點，以點帶面。以加強專業(yè)市場管理為突破口，以點帶面，進一步加強個體稅收管戶管理、定額核定、定額審批、稅款征收等各項工作，推動了我縣征管工作全面提高。

五、總結(jié)整改，以備市局檢查

自查結(jié)束后，我局將嚴格按照政策要求，對存在的問題進行整改，該補充的補充，該完善的完善。通過企業(yè)所得稅稅收自查工作，使全局地稅干部依法行政、依法治稅的工作水平和工作質(zhì)量得到提高和促進。

企業(yè)自查報告范文15

一、整改活動開展情況

公司根據(jù)貴局下發(fā)的某某9號《關(guān)于在深圳轄區(qū)上市公司全面深入開展標準財務(wù)會計根底工作專項活動的通知》〔以下簡稱《通知》〕要求，以及《調(diào)查問卷》、《常見問題》中對相關(guān)具體問題的描述，我司20某某年11月20日前開展了第一階段的自查工作，認真分析了自查中發(fā)現(xiàn)的問題，確定了具體整改期限，明確整改責任人。對深圳證監(jiān)局走訪過程中提出的問題，我們已嚴格按照要求整改。在對相關(guān)問題整改中我們咨詢了公司外聘會計師事務(wù)所的意見、建議。本次整改以會議、郵件、現(xiàn)場檢查等形式催促、跟進整改良度，落實整改情況。

二、自查發(fā)現(xiàn)的問題及整改情況

根據(jù)《通知》的目標和要求，各公司的財務(wù)會計根底工作應(yīng)到達以下要求：

〔一〕各公司應(yīng)當建立符合規(guī)定和適應(yīng)公司自身開展的財務(wù)管理組織架構(gòu)，做到崗位職責清晰，授權(quán)明確合理，不相容職務(wù)相互別離，相互制約；財務(wù)會計人員具備相關(guān)專業(yè)知識和專業(yè)技能，具備會計從業(yè)資格；公司對財務(wù)會計人員后續(xù)教育有制度性安排。

〔二〕各公司應(yīng)當根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，建立健全符合公司

自身經(jīng)營特點的財務(wù)管理和會計核算制度體系并不斷予以完善，明確制度的制定和修訂流程以及應(yīng)當履行的決策程序。制度中應(yīng)包含責任追究條款，對需要進行責任追究的范圍、責任認定的具體標準、處分措施以及責任追究機構(gòu)和程序等做出明確的規(guī)定，責任追究應(yīng)與績效考核掛鉤。

各公司應(yīng)當建立財務(wù)會計相關(guān)負責人管理制度，對財務(wù)負責人和會計機構(gòu)負責人的任職條件、職責、權(quán)限、考核等做出規(guī)定。財務(wù)會計相關(guān)負責人管理制度應(yīng)經(jīng)公司董事會審議批準。

〔三〕各公司應(yīng)加強財務(wù)信息系統(tǒng)的建設(shè)和管理，保證財務(wù)信息系統(tǒng)的獨立性，不得與控股股東、實際控制人共用財務(wù)信息系統(tǒng)，也不得向控股股東、實際控制人提供任何能夠查詢、修改公司財務(wù)信息系統(tǒng)的權(quán)限；公司的財務(wù)信息系統(tǒng)應(yīng)當符合會計電算化相關(guān)規(guī)定的要求，滿足公司的實際需要；公司應(yīng)加強對財務(wù)信息系統(tǒng)用戶及其權(quán)限的管理。

〔四〕各公司應(yīng)當加強會計核算根底工作的標準性，憑證填制符合要求，會計檔案歸檔及時、保管平安；應(yīng)當切實提高會計核算和財務(wù)信息披露水平，能獨立編制合并財務(wù)報表和報表附注；應(yīng)當根據(jù)《企業(yè)會計準那么》及相關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司所處行業(yè)特征和自身生產(chǎn)經(jīng)營特點，制定明確、恰當?shù)臅嬚?，并在財?wù)報表附注中詳細披露，不得以《企業(yè)會計準那么》中的原那么性規(guī)定代替公司的會計政策。

根據(jù)上述通知要求〔一〕，我們在自查中依托財務(wù)管理組織架構(gòu)，明確了各崗位職責、優(yōu)化了工作流程，根據(jù)各崗位業(yè)務(wù)變化，及時進行了修訂更新；對集團內(nèi)各公司會計人員根本情況進行統(tǒng)計，了解會計人員是否具備從業(yè)資格；在20某某年12月份公司組織安排了"財務(wù)部門20某某年度教育訓練方案".

根據(jù)上述通知要求〔二〕，自查中公司根據(jù)《深圳證券交易所股票上市規(guī)那么》、《中華人民共和國會計法》、《企業(yè)會計準那么》、《會計根底工作標準》、《會計電算化管理方法》、《會計檔案管理方法》、《企業(yè)內(nèi)部控制根本標準》等相關(guān)法律法規(guī)及公司章程的規(guī)定，具體制定了公司內(nèi)部相關(guān)制度、具體業(yè)務(wù)實施細那么，如：《財務(wù)負責人制度》等。此次整改中又補充完善了《會計人員繼續(xù)教育管理制度》、《會計檔案管理方法》等制度。

根據(jù)上述通知要求〔三〕，自查中公司規(guī)模急速開展，經(jīng)營模式的不斷創(chuàng)新，流程操作更新加快，在財務(wù)信息系統(tǒng)方面已加強建設(shè)和管理，公司ERP系統(tǒng)已升級至用友8.9.0版本，人員操作權(quán)限由信息部嚴格控制，職責清楚。為適應(yīng)公司開展需要，公司已增加了費用預算模塊，采用用友軟件中的集團預算應(yīng)用模式，包括深圳、蘇州、南昌的預算與業(yè)務(wù)報銷都使用了該模式進行管理，從預算管理設(shè)定、預算表的編制、預算的控制與分析，以及日常報銷的業(yè)務(wù)均按照集團模式統(tǒng)一進行。這種模式有利于集團的集中管控，并能夠獨立部署預算與報銷的IT系統(tǒng)，利于進行日常維護和風險的管理。合同管理模塊，主要為設(shè)備、工程、維修、租賃等大型資產(chǎn)合同從簽訂到付款等全部流程都在ERP系統(tǒng)中管理，固定資產(chǎn)請購單采用系統(tǒng)打印代替手工單據(jù)，極大方便了公司資產(chǎn)合同的管理。網(wǎng)上報銷、委外加工、人力資源工資系統(tǒng)、供給商管理平臺等模塊，這些模塊已陸續(xù)投入使用。

根據(jù)上述通知要求〔四〕，自查中公司進一步強調(diào)憑證填制標準要求，摘要簡明清晰、科目使用標準、合理。會計檔案及時歸檔、保管，制定了《會計檔案管理方法》，并已遵照執(zhí)行。根據(jù)《企業(yè)會計準那么》及相關(guān)規(guī)定，制定了具體明確的適合公司生產(chǎn)經(jīng)營特點的記賬根底和記量屬性、外幣業(yè)務(wù)核算方法、收入確認原那么、存貨核算方法等相關(guān)會計政策、會計估計、會計過失更正方法。

針對在自查中發(fā)現(xiàn)問題及具體整改情況如下：

1.財務(wù)人員和機構(gòu)設(shè)置根本情況

存在的問題：財務(wù)局部人員暫未取得會計從業(yè)資格證。

整改措施：根據(jù)《會計法》、《深圳市會計條例》中對會計人員資格的相關(guān)規(guī)定，按照《深圳市會計條例》中第十條："取得會計從業(yè)資格證書的人員，方可從事會計工作"要求，公司對集團內(nèi)各公司會計人員根本情況進行統(tǒng)計，審查各會計人員的從業(yè)資格，通知未取得會計證人員在最近一個周期考取，后續(xù)財務(wù)人員招聘錄用條件之一。

整改結(jié)果：未取得會計證人員將在20某某年6月份深圳財政局會計證資格考試報名期間內(nèi)考取，12月參加財會電算化考試，預計年底可取得會計從業(yè)資格證書。

2.會計核算根底工作標準性情況

存在的問題：對合并范圍往來定期對賬，每月一