啟謀7.0視頻培訓(xùn)—供應(yīng)商結(jié)算啟謀7.0供應(yīng)商結(jié)算第一節(jié)、財(cái)務(wù)結(jié)算的指導(dǎo)原則。第二節(jié)、結(jié)算與各業(yè)務(wù)的關(guān)系。第三節(jié)、供應(yīng)商的建檔及結(jié)算。（重點(diǎn)講解）

①.經(jīng)銷的結(jié)算方式

②.代銷的結(jié)算方式③.聯(lián)營的結(jié)算方式④.供應(yīng)商檔案的建立及相關(guān)必填項(xiàng)⑤.驗(yàn)收入庫單的作用⑥.供應(yīng)商結(jié)算流程⑦.供應(yīng)商對帳單及差異處理⑧.費(fèi)用管理⑨.付款單第四節(jié)、特殊情況下的財(cái)務(wù)結(jié)算處理。第五節(jié)、財(cái)務(wù)結(jié)算的誤區(qū)。第一節(jié)、財(cái)務(wù)結(jié)算應(yīng)該把握的指導(dǎo)原則。（1）“庫存成本”與“供應(yīng)商結(jié)算銷售成本”分離原則（2）盡量避免一品多商原則（3）盡量避免負(fù)庫存銷售原則（4）盡量避免先銷后進(jìn)原則（5）盡量避免中途補(bǔ)單原則（6）盡量避免一供應(yīng)商多結(jié)算方式原則（7）盡量保證商品資料與供應(yīng)商資料正確原則第二節(jié)、結(jié)算與各業(yè)務(wù)的關(guān)系。勾兌處理驗(yàn)收/退貨/領(lǐng)用/報(bào)損等單據(jù)POS數(shù)據(jù)費(fèi)用審核日結(jié)供應(yīng)商JXC數(shù)據(jù)供應(yīng)商JXC報(bào)表財(cái)務(wù)結(jié)算付款設(shè)置經(jīng)銷優(yōu)先先進(jìn)先出供應(yīng)商付款報(bào)表結(jié)算方式不同處理流程不一第三節(jié)、供應(yīng)商的建檔及結(jié)算。在簽訂“經(jīng)銷合同”時(shí)，系統(tǒng)為經(jīng)銷商品提供了兩種結(jié)算方法：(1).預(yù)付貨款即商場向供貨商預(yù)付結(jié)算款。預(yù)付款合同審核生效后，商場即可按合同填寫付款單。隨著進(jìn)貨單、退貨單、庫存調(diào)價(jià)單、經(jīng)銷賬期結(jié)算單據(jù)的變化，結(jié)合商場預(yù)付貨款的狀況，按書面合同匯總應(yīng)結(jié)算的余額。(2).賬期付款即商品按正常進(jìn)貨流程進(jìn)倉后，商場抽取符合賬期天數(shù)要求的，進(jìn)貨單、退貨單、庫存調(diào)價(jià)單等，生成結(jié)算單，即按賬期抽單結(jié)算。經(jīng)銷的結(jié)算方式：代銷商品以進(jìn)價(jià)核算每批成本，實(shí)銷實(shí)結(jié)，即銷售多少商品，就結(jié)算多少商品的貨款。代銷結(jié)算與經(jīng)銷結(jié)算的操作和各項(xiàng)意義基本相同，不同之處在于：供應(yīng)商結(jié)算業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)是按照實(shí)銷實(shí)結(jié)來取數(shù)，即供應(yīng)商銷售匯總，然后以銷售金額為基礎(chǔ)執(zhí)行抽單進(jìn)行結(jié)算。（進(jìn)貨單、退貨單、調(diào)價(jià)單等單據(jù)）代銷的結(jié)算方式：聯(lián)營的結(jié)算方式：聯(lián)營分為管理庫存和不管理庫存兩種方式，管理庫存就會(huì)有進(jìn)貨金額和庫存金額兩項(xiàng)數(shù)據(jù)，而不管理庫存的就沒有這兩項(xiàng)數(shù)據(jù)了。因?yàn)槁?lián)營只按銷售額的比例來扣點(diǎn)，或者扣金額。所以不存在銷售成本。當(dāng)供應(yīng)商的結(jié)算方式為“按銷售金額扣點(diǎn)比例”時(shí)，聯(lián)營扣點(diǎn)是銷售金額和供應(yīng)商檔案中扣點(diǎn)比例值，按“結(jié)算設(shè)置”中設(shè)置的公式，來運(yùn)算的積。當(dāng)供應(yīng)商的結(jié)算方式為“扣點(diǎn)金額”時(shí)，聯(lián)營扣點(diǎn)就是指定的扣點(diǎn)金額，這種方式與租賃是一致的。供應(yīng)商檔案的建立，及相關(guān)必填項(xiàng)。在此錄入供應(yīng)商的編碼，名稱，區(qū)域，聯(lián)系方式，結(jié)算方式，結(jié)算天數(shù)和扣點(diǎn)方式及扣點(diǎn)比率。注意：“結(jié)算信息設(shè)置”的不同，就決定了該供應(yīng)商的帳款及結(jié)算方式就有所不同。結(jié)算時(shí)是根據(jù)入庫單，退貨單，庫存調(diào)價(jià)單，來作為結(jié)算的依據(jù)的，也是供應(yīng)商結(jié)算的憑據(jù)。那么在審核這三種單據(jù)時(shí)一定要非常仔細(xì)，一旦馬虎就會(huì)影響到與供應(yīng)商的對帳。驗(yàn)收入庫單的作用。供應(yīng)商來結(jié)算時(shí)一定要分清此供應(yīng)商的結(jié)算方式，不同的結(jié)算方式，有不同的結(jié)算分支流程。按單結(jié)算的方式（經(jīng)銷），首先需要和供應(yīng)商按單對賬，進(jìn)行差異處理（如果存在），最后和供應(yīng)商結(jié)算，付款。（有時(shí)也需要查看此供應(yīng)商的銷售情況）3.不按單結(jié)算的方式，如代銷、實(shí)銷實(shí)結(jié)、聯(lián)營或租賃，首先需要查看此供應(yīng)商的銷售情況報(bào)表，根據(jù)此銷售情況查看供應(yīng)商的進(jìn)銷存報(bào)表，最后和供應(yīng)商結(jié)算、付款。供應(yīng)商結(jié)算流程供應(yīng)商結(jié)算流程圖說明如下：商結(jié)供應(yīng)商對對帳單：：財(cái)務(wù)人員員為了檢檢查供應(yīng)應(yīng)商的單單據(jù)是否否有效，，那么就就須作一一個(gè)對帳帳的流程程，對帳帳是可以以核對入入庫單的的數(shù)量及及單價(jià)的的。以免免有誤差差造成公公司的損損失。做供應(yīng)商商對帳單單時(shí)，如如果供應(yīng)應(yīng)商提供供的金額額與系統(tǒng)統(tǒng)金額有有差額，，并且大大于設(shè)定定的值時(shí)時(shí)，那么么程序?qū)⑻崾尽啊靶枵{(diào)整整對帳差差異”等等信息，，如果供供應(yīng)商提提供的金金額與系系統(tǒng)金額額之間的的差額在在對帳誤誤差值范范圍內(nèi)，，則此單單作為允允許通過過。通過過后,供供應(yīng)商的的付款憑憑證就是是調(diào)整后后的單據(jù)據(jù)金額。。供應(yīng)商對對帳差異異系統(tǒng)設(shè)置置的輔助助設(shè)置里里有此選選項(xiàng)：供應(yīng)商對對賬的過過程中，，如果出出現(xiàn)對賬賬差異，，則需要要處理。。差異造造成的原原因一般般有如下下幾種情情況:(1)采購或供供應(yīng)商經(jīng)經(jīng)常調(diào)進(jìn)進(jìn)貨價(jià)后后電腦系系統(tǒng)中的的價(jià)格未未及時(shí)更更新；(2)供供應(yīng)商或或商家短短期的促促銷或快快訊調(diào)價(jià)價(jià)后電腦腦系統(tǒng)中中的價(jià)格格未及時(shí)時(shí)更新；；(3)下訂單單時(shí)業(yè)務(wù)務(wù)員手誤誤；(4)供應(yīng)應(yīng)商對賬賬時(shí)筆誤誤；(5)內(nèi)部部數(shù)據(jù)更更正或金金額更正正;(6)錄入入人員的的操作錯(cuò)錯(cuò)誤等等等.序號經(jīng)銷方式供應(yīng)商結(jié)算方式賬款結(jié)算處理是否對賬備注1購（經(jīng)）銷月結(jié)(N)天結(jié)算原則：按單結(jié)算結(jié)算步驟：驗(yàn)收單對賬→有差異處理→按單結(jié)算→付款單是對賬是公司財(cái)務(wù)的一種管理方式，推薦采用2貨到付款3預(yù)付款4返(抽)單結(jié)算5代銷實(shí)銷實(shí)結(jié)結(jié)算原則：根據(jù)銷售結(jié)算結(jié)算步驟：驗(yàn)收單對賬→有差異處理→查詢銷售報(bào)表→查詢供應(yīng)商進(jìn)銷存報(bào)表→供應(yīng)商結(jié)算處理→付款單是6代銷(半)月結(jié)7。。。8聯(lián)營聯(lián)營扣點(diǎn)結(jié)算原則：根據(jù)銷售扣點(diǎn)、提成結(jié)算步驟：查詢聯(lián)營供應(yīng)商銷售報(bào)表→查詢供應(yīng)商單品銷售報(bào)表→供應(yīng)商結(jié)算處理→付款單否聯(lián)營有控庫存和不控庫存之分9聯(lián)營分?jǐn)偙壤?0聯(lián)營保底提成11。。。12租賃專柜固定(月)租金結(jié)算原則：收租、根據(jù)銷售提成結(jié)算步驟：查詢專柜供應(yīng)商銷售報(bào)表→供應(yīng)商結(jié)算處理→付款單否13專柜保底提成。。。結(jié)算過程程的處理理步驟：：營運(yùn)過過程中中,供供應(yīng)商商或商商戶有有些特特殊的的費(fèi)用用,如如供應(yīng)應(yīng)商的的堆頭頭費(fèi),商戶戶的管管理、、水電電費(fèi)等等。此此類費(fèi)費(fèi)用我我們可可以在在費(fèi)用用管理理中，，打印印和查查詢費(fèi)費(fèi)用通通知單單。費(fèi)用管管理：：費(fèi)用管管理的的操作作方法法:1.先先在““費(fèi)用用項(xiàng)目目定義義”中中,定定義好好費(fèi)用用項(xiàng)目目,如如:01管管理理費(fèi),點(diǎn)保保存。。2.然然后在在“戶戶主費(fèi)費(fèi)用設(shè)設(shè)置””中選選擇費(fèi)費(fèi)用統(tǒng)統(tǒng)計(jì)期期間和和供應(yīng)應(yīng)商(戶主主),系統(tǒng)統(tǒng)會(huì)自自動(dòng)提提取已已定義義好的的費(fèi)用用項(xiàng)目目,可可根據(jù)據(jù)實(shí)際際情況況增減減費(fèi)用用項(xiàng),點(diǎn)保保存。。3.在“(戶戶主)費(fèi)用通通知”頁面中中,點(diǎn)自動(dòng)提提取,會(huì)將已已在第二步保保存好的費(fèi)用用,自動(dòng)提取取到費(fèi)用通知知單中。在科脈軟件中中給供應(yīng)商付付款，是通過過“付款單””來實(shí)現(xiàn)的。。付款單：付款單的操作作步驟：打開付款單，，在“供應(yīng)商商”的輸入框框中選擇或輸輸入供應(yīng)商編編碼，系統(tǒng)會(huì)會(huì)自動(dòng)檢索出出此供應(yīng)商未未付款或只付付部分款項(xiàng)的的單據(jù)；如果果對此供應(yīng)商商付款完畢，，則有選項(xiàng)確確認(rèn)可以顯示示以往付款記記錄；選擇付付款方方式，，如現(xiàn)現(xiàn)金付付款、、匯票票；輸入要要結(jié)算算的每每張單單據(jù)的的款項(xiàng)項(xiàng)金額額；如如果是是聯(lián)營營或?qū)９竦牡墓?yīng)應(yīng)商，，則系系統(tǒng)單單據(jù)的的地方方顯示示“聯(lián)聯(lián)營專專柜銷銷售””；注意：：每張張付款款金額額不超超過每每張單單據(jù)的的金額額；每每張單單據(jù)只只能付付一次次款，，一旦旦某張張單據(jù)據(jù)已作作付款款，那那么該該單據(jù)據(jù)將不不在未未付款款的列列表中中。系統(tǒng)賬賬款數(shù)數(shù)據(jù)的的來源源由如如下途途徑產(chǎn)產(chǎn)生：：購銷方方式（A-月結(jié)結(jié)；B-貨貨到付付款；；E-預(yù)付付款；；F-返單單結(jié)算算）：：由業(yè)務(wù)務(wù)單據(jù)據(jù)產(chǎn)生生，如如供應(yīng)應(yīng)商送送貨的的“驗(yàn)驗(yàn)收入入庫單單”（（進(jìn)項(xiàng)項(xiàng)款+）、、向供供應(yīng)商商退貨貨的““采購購?fù)素涁泦巍薄保ㄤN銷項(xiàng)款款-））、因因促銷銷等中中途調(diào)調(diào)價(jià)的的“庫庫存商商品調(diào)調(diào)價(jià)單單”（（銷項(xiàng)項(xiàng)款-）；；代銷方方式（C-代銷銷）：：由業(yè)務(wù)務(wù)單據(jù)據(jù)產(chǎn)生生，如如供應(yīng)應(yīng)商送送貨的的“驗(yàn)驗(yàn)收入入庫單單”（（進(jìn)項(xiàng)項(xiàng)款+）、、向供供應(yīng)商商退貨貨的““采購購?fù)素涁泦巍薄保ㄤN銷項(xiàng)款款-））、因因促銷銷等中中途調(diào)調(diào)價(jià)的的“庫庫存商商品調(diào)調(diào)價(jià)單單”（（銷項(xiàng)項(xiàng)款-）、、根據(jù)據(jù)銷售售數(shù)據(jù)據(jù)產(chǎn)生生的代代銷結(jié)結(jié)算數(shù)數(shù)據(jù)；；聯(lián)營營租租賃賃方方式式（D-聯(lián)聯(lián)營營；；G-租租賃賃））：：根據(jù)據(jù)銷銷售售數(shù)數(shù)據(jù)據(jù)和和設(shè)設(shè)置置的的扣扣點(diǎn)點(diǎn)比比例例產(chǎn)產(chǎn)生生的的聯(lián)聯(lián)營營租租賃賃結(jié)結(jié)算算數(shù)數(shù)據(jù)據(jù)；；第四節(jié)節(jié)：特特殊情情況下下的財(cái)財(cái)務(wù)結(jié)結(jié)算處處理方方法(一)一個(gè)供供應(yīng)商商有多多種結(jié)結(jié)算方方式，，如何何處理理？如“0001－－A供供應(yīng)商商”，，既有有經(jīng)銷銷商品品，又又有代代銷商商品？？建議：：分成成兩個(gè)個(gè)供應(yīng)應(yīng)商：：0001－A供應(yīng)應(yīng)商（（經(jīng)銷銷）；；0002－A供應(yīng)應(yīng)商（（代銷銷）一個(gè)聯(lián)聯(lián)營供供應(yīng)商商有多多扣點(diǎn)點(diǎn)方式式，如如何處處理？？如“0001－－A供供應(yīng)商商”，，即有有根據(jù)據(jù)銷售售扣10%，又又有扣扣8%？；；建議：：分成成兩個(gè)個(gè)供應(yīng)應(yīng)商：：0001－A供應(yīng)應(yīng)商（（10%））；0002－－A供供應(yīng)商商（8%））一品多多商的的情況況，系系統(tǒng)現(xiàn)現(xiàn)在如如何處處理？？系統(tǒng)處處理方方式：：此商商品進(jìn)進(jìn)貨過過程中中，將將會(huì)指指明某某一個(gè)個(gè)供應(yīng)應(yīng)商供供貨；；在銷銷售勾勾兌時(shí)時(shí)，按按“經(jīng)經(jīng)銷優(yōu)優(yōu)先，，先進(jìn)進(jìn)先出出”的的原則則處理理供應(yīng)應(yīng)商的的銷售售沖減減?！翱胀送丝者M(jìn)進(jìn)”是是否影影響結(jié)結(jié)算？？分兩種種情況況：1)如如果此此商品品之前前有批批次庫庫存還還未勾勾兌完完畢，，則會(huì)會(huì)影響響那批批未勾勾兌完完畢的的銷售售成本本；2)如如果此此商品品之前前所有有批次次全部部勾兌兌完畢畢（如如新品品入庫庫），，則空空退空空進(jìn)不不會(huì)影影響此此商品品各批批次的的銷售售成本本?！爸型就狙a(bǔ)單單”或或?qū)徍撕水?dāng)前前日期期以前前的單單據(jù)，，如何何影響響結(jié)算算？這種情情況的的單據(jù)據(jù)日期期，按按審核核當(dāng)天天的日日期處處理，，即后后補(bǔ)的的單據(jù)據(jù)，不不會(huì)按按單據(jù)據(jù)上操操作日日期進(jìn)進(jìn)行銷銷售勾勾兌，，而是是按隊(duì)隊(duì)列依依次參參與結(jié)結(jié)算處處理。。第四節(jié)節(jié)：特特殊情情況下下的財(cái)財(cái)務(wù)結(jié)結(jié)算處處理方方法(二)切換其其它公公司的的軟件件到科科脈系系統(tǒng)，，如何何既保保證庫庫存準(zhǔn)準(zhǔn)確又又不影影響結(jié)結(jié)算？？系統(tǒng)建建議方方法：：(1)保證證切換換過來來的基基本資資料（（主要要是商商品、、供應(yīng)應(yīng)商））正確確，尤尤其包包括商商品標(biāo)標(biāo)志，，商品品的的供應(yīng)應(yīng)商號號，進(jìn)進(jìn)價(jià)(重要要)、、供應(yīng)應(yīng)商的的結(jié)算算方式式，扣扣點(diǎn)比比例等等必須須正確確；(2））初始始庫存存采用用盤點(diǎn)點(diǎn)的方方式，，全部部盤盈盈入庫庫；(3)保證證上面面兩個(gè)個(gè)步驟驟后，，基本本不會(huì)會(huì)影響響供應(yīng)應(yīng)商結(jié)結(jié)算連鎖模模式，，如何何處理理結(jié)算算問題題？系統(tǒng)處處理方方法：：(1)需需要根根據(jù)客客戶的的不同同連鎖鎖模式式分別別處理理，如如托管管形式式的門門店，，這種種門店店一般般是規(guī)規(guī)模是是比較較小的的，這這種情情況一一般采采用““統(tǒng)一一進(jìn)貨貨、統(tǒng)統(tǒng)一配配送、、統(tǒng)一一結(jié)算算”的的方式式處理理（可可能有有倉儲(chǔ)儲(chǔ)配送送中心心），，將分分店的的銷售售分時(shí)時(shí)段上上傳到到總部部，在在總部部數(shù)據(jù)據(jù)庫中中統(tǒng)一一處理理供應(yīng)應(yīng)商的的進(jìn)銷銷存的的勾兌兌，集集中結(jié)結(jié)算與與付款款；(2)如如獨(dú)立型的的“單店獨(dú)獨(dú)立核算型型模式”，，這種情況況下，分店店是獨(dú)立的的核算單位位，多采用用“營采采合一”的的方式經(jīng)營營，這是每每個(gè)分店都都獨(dú)自進(jìn)行行供應(yīng)商的的進(jìn)銷存勾勾兌處理，，分店將必必要的信息息上傳匯總總到總部，，以備總部部高層查閱閱。(3)多多種混合模模式，酌情情處理）第五節(jié)：結(jié)結(jié)算的誤區(qū)區(qū)摒棄“計(jì)算