調(diào)節(jié)后的合并財(cái)務(wù)報(bào)表下列調(diào)節(jié)后的合并財(cái)務(wù)報(bào)表及其注釋的編制說(shuō)明參見(jiàn)注釋1。雖然調(diào)節(jié)后的財(cái)務(wù)報(bào)表按照中華人民共和國(guó)公認(rèn)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則編制，但沒(méi)有完全涵蓋中華人民共和國(guó)公認(rèn)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則或《國(guó)際財(cái)務(wù)報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)》對(duì)于完整的財(cái)務(wù)報(bào)表所要求的全部信息，研閱時(shí)應(yīng)結(jié)合湖北沙隆達(dá)股份有限公司與安道麥農(nóng)業(yè)解決方案有限公司（AdamaAgriculturalSolutionsLtd.）分別在深圳證券交易所及特拉維夫證券交易所發(fā)布的合并財(cái)務(wù)報(bào)表。調(diào)節(jié)后的第四季度合并利潤(rùn)表調(diào)整后1收入營(yíng)業(yè)成本稅金及附加毛利占收入%營(yíng)業(yè)費(fèi)用營(yíng)業(yè)利潤(rùn)（EBIT）占收入%財(cái)務(wù)費(fèi)用及投資收益稅前利潤(rùn)所得稅凈利潤(rùn)占收入%歸屬于：母公司所有者少數(shù)股東權(quán)益EBITDA占收入%每股收益——基本——稀釋

2017四季度2016四季度2017四季度2016四季度百萬(wàn)美元百萬(wàn)美元百萬(wàn)人民幣百萬(wàn)人民幣8217265,4254,9655535023,6573,4302413262652211,7551,50832.3%30.4%32.3%30.4%2201901,4561,29745312992115.5%4.3%5.5%4.3%33282161891238323-135-863426-2169-123.1%-0.2%3.1%-0.2%2611693--2--151008465658112.2%11.5%12.2%11.5%0.01090.00030.07200.00180.01090.00030.07200.0018用于計(jì)算2017年每股收益的股份數(shù)量為 23.419億股，包括合并交易發(fā)行的股份數(shù)量。用于計(jì)算 2016年每股收益的股份數(shù)量為16.779億股，反映了為 2017年合并交易之目的發(fā)行的股份數(shù)量，但不包括 2016年少數(shù)股東權(quán)益所占份額。1調(diào)整后的利潤(rùn)表數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)報(bào)表中利潤(rùn)表數(shù)據(jù)差異分析參見(jiàn)下文表格《調(diào)整后利潤(rùn)表和財(cái)務(wù)報(bào)表中利潤(rùn)表數(shù)據(jù)差異分析》。調(diào)節(jié)后的全年合并利潤(rùn)表調(diào)整后1收入營(yíng)業(yè)成本稅金及附加毛利占收入%營(yíng)業(yè)費(fèi)用營(yíng)業(yè)利潤(rùn)（EBIT）占收入%財(cái)務(wù)費(fèi)用及投資收益稅前利潤(rùn)所得稅凈利潤(rùn)占收入%歸屬于：母公司所有者少數(shù)股東權(quán)益EBITDA占收入%每股收益——基本——稀釋

2017全年2016全年2017全年2016全年百萬(wàn)美元百萬(wàn)美元百萬(wàn)人民幣百萬(wàn)人民幣3,5233,33123,82022,0702,2772,24515,39314,8799962601,2371,0778,3647,13235.1%32.3%35.1%32.3%8007305,3994,8484363472,9652,28412.4%10.4%12.4%10.4%1281348628863082132,1031,39828191931282801941,9091,2708.0%5.8%8.0%5.8%2801161,909760-78-5106465614,3743,71618.3%16.9%18.3%16.9%0.11960.06920.81530.45300.11960.06920.81530.4530用于計(jì)算2017年每股收益的股份數(shù)量為 23.419億股，包括合并交易發(fā)行的股份數(shù)量。用于計(jì)算 2016年每股收益的股份數(shù)量為16.779億股，反映了為 2017年合并交易之目的發(fā)行的股份數(shù)量，但不包括 2016年少數(shù)股東權(quán)益所占份額。調(diào)節(jié)后的合并資產(chǎn)負(fù)債表2017年12月31日2016年12月31日2017年12月31日2016年12月31日百萬(wàn)美元百萬(wàn)美元百萬(wàn)人民幣百萬(wàn)人民幣資產(chǎn)流動(dòng)資產(chǎn):貨幣資金1,2045547,8693,842應(yīng)收款項(xiàng)8018035,2375,573存貨1,1461,0767,4887,464持有待售資產(chǎn)62-403-其它流動(dòng)資產(chǎn)、應(yīng)收款項(xiàng)和預(yù)付款3572932,3332,036項(xiàng)流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)3,5702,72723,33018,915非流動(dòng)資產(chǎn):固定資產(chǎn)，凈額1,0631,0506,9457,282無(wú)形資產(chǎn)，凈額1,2131,3157,9279,121遞延所得稅資它非流動(dòng)資產(chǎn)8076521529非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)2,4922,53416,28417,578資產(chǎn)總計(jì)6,0635,26139,61436,493負(fù)債流動(dòng)負(fù)債:短期借款4181992,7291,383應(yīng)付款項(xiàng)6465454,2183,780其它流動(dòng)負(fù)債6656654,3484,611流動(dòng)負(fù)債合計(jì)1,7291,40911,2959,774非流動(dòng)負(fù)債:長(zhǎng)期借款791445141,002債券1,1901,0697,7777,417遞延所得稅負(fù)債3443225296職工薪酬9374611511其它非流動(dòng)負(fù)債6383413574非流動(dòng)負(fù)債合計(jì)1,4601,4139,5409,801負(fù)債總計(jì)3,1892,82220,83619,575權(quán)益權(quán)益合計(jì)2,8742,43918,77816,918權(quán)益合計(jì)2,8742,43918,77816,918負(fù)債和權(quán)益總計(jì)6,0635,26139,61436,493調(diào)節(jié)后的合并現(xiàn)金流量表2017四季度2016四季度2017四季度2016四季度百萬(wàn)美元百萬(wàn)美元百萬(wàn)人民幣百萬(wàn)人民幣經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量2171911,4371,307經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量小計(jì)2171911,4371,307投資活動(dòng)：新增固定資產(chǎn)和無(wú)形資產(chǎn)-67-65-442-442處置固定和無(wú)形資產(chǎn)收回的現(xiàn)金-125其它投資活動(dòng)--9--60用于投資活動(dòng)的現(xiàn)金流量小計(jì)-67-73-440-497籌資活動(dòng):取得借款收到的現(xiàn)金307112,03176償還借款支付的現(xiàn)金-86-143-571-974其它籌資活動(dòng)175-331,159-227籌資活動(dòng)產(chǎn)生（使用）的現(xiàn)金流量小計(jì)396-1652,619-1,126匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的影響3-2-88139現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物變化凈值550-483,528-177期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額6536004,3374,010期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額1,2045537,8643,833自由現(xiàn)金流115817635552017全年2016全年2017全年2016全年百萬(wàn)美元百萬(wàn)美元百萬(wàn)人民幣百萬(wàn)人民幣經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量5866363,9584,237經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量小計(jì)5866363,9584,237投資活動(dòng)：新增固定資產(chǎn)和無(wú)形資產(chǎn)-223-207-1,503-1,381處置固定和無(wú)形資產(chǎn)收回的現(xiàn)金14119771其它投資活動(dòng)17-17118-115用于投資活動(dòng)的現(xiàn)金流量小計(jì)-192-214-1,288-1,426籌資活動(dòng):取得借款收到的現(xiàn)金334882,212577償還借款支付的現(xiàn)金-185-329-1,247-2,211其它籌資活動(dòng)104-83671-552籌資活動(dòng)產(chǎn)生（使用）的現(xiàn)金流量小計(jì)253-3241,636-2,185匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的影響3-3-276234現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物變化凈值651954,031860期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額5534583,8342,973期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額1,2045537,8643,834自由現(xiàn)金流 310 336 2,097 2,237關(guān)于調(diào)節(jié)后的合并財(cái)務(wù)報(bào)表的說(shuō)明注釋1：編制基礎(chǔ)呈報(bào)基礎(chǔ)和會(huì)計(jì)政策：截至2017年12月31日及2016年12月31日為止、調(diào)節(jié)后的全年合并財(cái)務(wù)報(bào)表合并了湖北沙隆達(dá)股份有限公司（公司名稱(chēng)擬變更完成前仍使用該名稱(chēng)）及其所有子公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“合并后公司”）的財(cái)務(wù)報(bào)表，其中包括安道麥農(nóng)業(yè)解決方案有限公司（AdamaAgriculturalSolutionsLtd，以下簡(jiǎn)稱(chēng)“Solutions”）及其子公司。合并后公司執(zhí)行財(cái)政部發(fā)布的《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》及其應(yīng)用指南、解釋和財(cái)政部后續(xù)發(fā)布或修訂的其它相關(guān)文件（以下統(tǒng)稱(chēng)“中國(guó)企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則”）。此外，合并后公司根據(jù)《公開(kāi)發(fā)行證券的公司信息披露編報(bào)規(guī)則第15號(hào)——財(cái)務(wù)報(bào)告的一般規(guī)定》（證監(jiān)會(huì)2014年修訂）披露了財(cái)務(wù)報(bào)表中的相關(guān)財(cái)務(wù)信息。Solutions的合并財(cái)務(wù)報(bào)表是根據(jù)國(guó)際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則理事會(huì)發(fā)布的《國(guó)際財(cái)務(wù)報(bào)告準(zhǔn)則》編制的。考慮到合并后公司的股票在深圳證券交易所公開(kāi)交易，同時(shí)合并后公司以美元作為業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的主要計(jì)價(jià)貨幣，本新聞稿中調(diào)節(jié)后的財(cái)務(wù)報(bào)表同時(shí)以人民幣和美元作為計(jì)價(jià)貨幣。為本新聞稿之目的，在將人民幣轉(zhuǎn)化為美元時(shí)將使用慣常的簡(jiǎn)便折算方法，《利潤(rùn)表》與《現(xiàn)金流量表》使用季度平均匯率、《資產(chǎn)負(fù)債表》使用期末匯率作為轉(zhuǎn)換匯率。編制財(cái)務(wù)報(bào)表需要管理層進(jìn)行估計(jì)和假設(shè)，會(huì)影響報(bào)告的資產(chǎn)和負(fù)債金額、財(cái)務(wù)報(bào)表日的或有資產(chǎn)和負(fù)債披露、以及報(bào)告的本報(bào)告期收入和支出金額。預(yù)估值可能和實(shí)際數(shù)據(jù)有出入。注釋2：調(diào)節(jié)后的財(cái)務(wù)報(bào)表為便于讀者使用，本新聞稿中的財(cái)務(wù)報(bào)表做了如下調(diào)節(jié)：調(diào)節(jié)后的合并利潤(rùn)表：“營(yíng)業(yè)費(fèi)用”包括銷(xiāo)售和分銷(xiāo)費(fèi)用、管理費(fèi)用（其中包括研發(fā)）、減值損失、資產(chǎn)處置損益及營(yíng)業(yè)外收入與支出；“財(cái)務(wù)費(fèi)用及投資收益”包括財(cái)務(wù)費(fèi)用凈額、公允價(jià)值變動(dòng)收益及投資收益（其中包括按權(quán)益法確認(rèn)的投資收益）。調(diào)節(jié)后的合并資產(chǎn)負(fù)債表：“其他流動(dòng)資產(chǎn)、應(yīng)收款項(xiàng)和預(yù)付款項(xiàng)”包括以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)、與衍生品相關(guān)的金融資產(chǎn)、預(yù)付款項(xiàng)、其他應(yīng)收款和其他流動(dòng)資產(chǎn)；“固定資產(chǎn)，凈額”包括固定資產(chǎn)和在建工程；“無(wú)形資產(chǎn)，凈額”包括無(wú)形資產(chǎn)和商譽(yù)；“其他非流動(dòng)資產(chǎn)”包括可供出售金融資產(chǎn)、長(zhǎng)期股權(quán)投資、長(zhǎng)期應(yīng)收款項(xiàng)、投資性房地產(chǎn)和其他非流動(dòng)資產(chǎn)；“短期借款”包括短期借款及一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債；“其他流動(dòng)負(fù)債”包括與衍生品相關(guān)的金融負(fù)債、應(yīng)付職工薪酬、應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)付利息、應(yīng)付股利及其他應(yīng)付款項(xiàng)、預(yù)收款項(xiàng)和其他流動(dòng)負(fù)債；“其他非流動(dòng)負(fù)債”包括長(zhǎng)期應(yīng)付款、預(yù)期負(fù)債、遞延收益及其他非流動(dòng)負(fù)債。調(diào)整后利潤(rùn)表和財(cái)務(wù)報(bào)表中的利潤(rùn)表數(shù)據(jù)差異分析第四季度百萬(wàn)美元收入毛利營(yíng)業(yè)費(fèi)用營(yíng)業(yè)利潤(rùn)(EBIT)稅前利潤(rùn)凈利潤(rùn)EBITDA每股收益全年百萬(wàn)美元收入毛利營(yíng)業(yè)費(fèi)用營(yíng)業(yè)利潤(rùn)(EBIT)稅前利潤(rùn)凈利潤(rùn)EBITDA每股收益第四季度百萬(wàn)元人民幣收入毛利營(yíng)業(yè)費(fèi)用營(yíng)業(yè)利潤(rùn)(EBIT)稅前利潤(rùn)凈利潤(rùn)EBITDA每股收益全年百萬(wàn)元人民幣收入毛利營(yíng)業(yè)費(fèi)用營(yíng)業(yè)利潤(rùn)(EBIT)稅前利潤(rùn)凈利潤(rùn)EBITDA每股收益

調(diào)整后金額調(diào)整金額報(bào)表金額201720162017201620172016四季度四季度四季度四季度四季度四季度821726--821726265221-97275214220190-51-34271224453141414-101234153-29-5026-23451-8-5310084272172630.01090.00030.01440.0237-0.0035-0.0234調(diào)整后金額調(diào)整金額報(bào)表金額2017全年2016全年2017全年2016全年2017全年2016全年3,5233,331--3,5233,3311,2371,077271,2351,070800730-63-6586479543634765723712753082136584243129280194547622611864656120186255440.11960.06920.02320.03440.09640.0348調(diào)整后金額調(diào)整金額報(bào)表金額201720162017201620172016四季度四季度四季度四季度四季度四季度5,4254,965--5,4254,9651,7551,508-61461,8151,4621,4561,297-334-2321,7901,52929921127327825-678323273364-191-341169-12222350-54-3626565811811524754290.07200.00180.09490.1618-0.0229-0.1600調(diào)整后金額調(diào)整金額報(bào)表金額2017全年2016全年2017全年2016全年2017全年2016全年23,82022,070--23,82022,0708,3647,13211458,3547,0875,3994,848-424-4365,8245,2842,9652,2844354822,5301,8032,1031,3984355671,6688311,9091,2703635151,5467554,3743,7161311294,2433,5870.81530.45300.15520.23300.66010.2200利潤(rùn)表調(diào)整內(nèi)容百萬(wàn)美元報(bào)表凈利潤(rùn)2011年收購(gòu)Solutions遺留的收購(gòu)價(jià)格分?jǐn)偅鄢愴?xiàng)后凈額由于原先計(jì)劃的首次公開(kāi)發(fā)行股份被合并交易取代，取消2014年員工期權(quán)計(jì)劃（扣除補(bǔ)償后的凈額）與合并交易相關(guān)的一次性中介服務(wù)費(fèi)用與合并交易相關(guān)的、向未被授予期權(quán)計(jì)劃的員工發(fā)放一次性獎(jiǎng)勵(lì)對(duì)第四季度計(jì)提的 2017年長(zhǎng)期激勵(lì)在全年進(jìn)行分?jǐn)偹龅恼{(diào)整與中國(guó)化工收購(gòu)先正達(dá)相關(guān)、在美國(guó)出售登記證所得的一次性資本利得與中國(guó)化工收購(gòu)先正達(dá)相關(guān)、將歐洲有待剝離的登記證劃歸為“持有待售資產(chǎn)”產(chǎn)生的折舊費(fèi)用進(jìn)行重述與中國(guó)化工子公司相關(guān)的其他非經(jīng)常性公司發(fā)展活動(dòng)由于與中國(guó)化工收購(gòu)先正達(dá)相關(guān)的資產(chǎn)剝離預(yù)計(jì)將產(chǎn)生資本利得，因此 2018年將可抵扣虧損產(chǎn)生的遞延所得稅資產(chǎn)轉(zhuǎn)回歷史遺留稅項(xiàng)資產(chǎn)的一次性非現(xiàn)金減少以及針對(duì) 2012年及其后的稅項(xiàng)評(píng)估準(zhǔn)備固定資產(chǎn)一次性非現(xiàn)金減值，大部分是在國(guó)內(nèi)（調(diào)整運(yùn)營(yíng)布局）沙隆達(dá)退休及內(nèi)退員工的一次性非現(xiàn)金應(yīng)付福利，扣除稅金后凈額因終止2009年開(kāi)始的聯(lián)合經(jīng)營(yíng)，非核心業(yè)務(wù)生產(chǎn)設(shè)施產(chǎn)生一次性非現(xiàn)金減值與巴西1985年一起稅務(wù)申訴完結(jié)相關(guān)的費(fèi)用凈額調(diào)整總額調(diào)整后凈利潤(rùn)

2017201620172016四季度四季度全年全年-8.1-53.0225.8117.79.59.538.038.0--2.8--6.12.410.72.410.71.37.67.17.66.3------8.6--3.5--7.7---2.8--28.7--28.7-25.4-25.4-8.88.38.88.312.0-12.0--17.9-17.9--2.8-33.651.354.376.425.5-1.7280.1194.2百萬(wàn)人民幣報(bào)表凈利潤(rùn)2011年收購(gòu)Solutions遺留的收購(gòu)價(jià)格分?jǐn)?，扣除稅?xiàng)后凈額由于原先計(jì)劃的首次公開(kāi)發(fā)行股份被合并交易取代，取消2014年員工期權(quán)計(jì)劃（扣除補(bǔ)償后的凈額）與合并交易相關(guān)的一次性中介服務(wù)費(fèi)用與合并交易相關(guān)的、向未被授予期權(quán)計(jì)劃的員工發(fā)放一次性獎(jiǎng)勵(lì)對(duì)第四季度計(jì)提的 2017年長(zhǎng)期激勵(lì)在全年進(jìn)行分?jǐn)偹龅恼{(diào)整與中國(guó)化工收購(gòu)先正達(dá)相關(guān)、在美國(guó)出售登記證所得的一次性資本利得與中國(guó)化工收購(gòu)先正達(dá)相關(guān)、將歐洲有待剝離的登記證劃歸為“持有待售資產(chǎn)”產(chǎn)生的折舊費(fèi)用進(jìn)行重述與中國(guó)化工子公司相關(guān)的其他非經(jīng)常性公司發(fā)展活動(dòng)由于與中國(guó)化工收購(gòu)先正達(dá)相關(guān)的資產(chǎn)剝離預(yù)計(jì)將產(chǎn)生資本利得，因此 2018年將可抵扣虧損產(chǎn)生的遞延所得稅資產(chǎn)轉(zhuǎn)回歷史遺留稅項(xiàng)資產(chǎn)的一次性非現(xiàn)金減少以及針對(duì) 2012年及其后的稅項(xiàng)評(píng)估準(zhǔn)備固定資產(chǎn)一次性非現(xiàn)金減值，大部分是在國(guó)內(nèi)（調(diào)整運(yùn)營(yíng)布局）沙隆達(dá)退休及內(nèi)退員工的一次性非現(xiàn)金應(yīng)付福利，扣除稅金后凈額因終止2009年開(kāi)始的聯(lián)合經(jīng)營(yíng)，非核心業(yè)務(wù)生產(chǎn)設(shè)施產(chǎn)生一次性非現(xiàn)金減值與巴西1985年一起稅務(wù)申訴完結(jié)相關(guān)的費(fèi)用凈額調(diào)整總額調(diào)整后凈利潤(rùn)

2017201620172016四季度四季度全年全年-53.6-362.21,545.9754.662.864.9256.8252.3--19.1--41.316.173.416.173.48.651.947.151.941.9------59.0--22.8--51.5---18.7--190.0--190.0-167.9-167.9-58.657.058.657.079.4-79.4--122.1-122.1--19.3-222.5350.4363.3515.4168.7-11.81,909.31,270.0公司主要功能貨幣匯率表12月31日四季度平均全年平均20172016變動(dòng)%20172016變動(dòng)%20172016變動(dòng)%歐元/美元1.1981.05213.9%1.1781.0809.1%1.1981.1078.2%美元/巴西雷亞爾3.3083.259-1.5%3.2483.2931.4%3.1923.4908.5%美元/波蘭茲羅提3.4814.17916.7%3.5944.05711.4%3.7793.9434.2%美元/南非蘭特1