會(huì)計(jì)電算化管理制度一、計(jì)算機(jī)操作人員崗位職責(zé)為了加強(qiáng)會(huì)計(jì)核算軟件的操作使用管理，確保會(huì)計(jì)核算軟件的正常運(yùn)行及會(huì)計(jì)信息的全面、準(zhǔn)確與平安特制定本制度。（一）系統(tǒng)管理人員崗1、負(fù)責(zé)所有會(huì)計(jì)核算軟件數(shù)據(jù)的初始化、數(shù)據(jù)備份與恢復(fù)、系統(tǒng)運(yùn)行錯(cuò)誤的登記與排除工作.2、負(fù)責(zé)系統(tǒng)操作使用的組織與管理工作，分配操作使用人員的工作權(quán)限，并設(shè)置操作使用人員的保密口令。3、依據(jù)天財(cái)軟件的特點(diǎn)和本單位會(huì)計(jì)核算的要求，建立會(huì)計(jì)電算體系與核算方式。4、負(fù)責(zé)數(shù)據(jù)備份。（二）操作員崗１、嚴(yán)格依照系統(tǒng)操作程序進(jìn)行操作。２、認(rèn)真按審批后的原始憑證輸入計(jì)算機(jī)，保證輸入的數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、完整。３、數(shù)據(jù)錄入人員無(wú)權(quán)修改原始憑證，不得進(jìn)行憑證符合操作。４、按會(huì)計(jì)制度規(guī)定，負(fù)責(zé)系統(tǒng)數(shù)據(jù)的登記和記帳憑證的打印。５、系統(tǒng)操作出現(xiàn)故障時(shí)應(yīng)及時(shí)反映給系統(tǒng)管理人員。６、當(dāng)天業(yè)務(wù)當(dāng)天做完，做到日清月結(jié)。７、注意保密，操作員口令不得隨便泄露。（三）憑證復(fù)核崗1、認(rèn)真審核原始憑證是否合理、合法。負(fù)責(zé)記帳憑證的審核工作，包括摘要的規(guī)范，科目準(zhǔn)確，數(shù)據(jù)無(wú)誤。2、對(duì)不符實(shí)、不完整、不規(guī)范的憑證應(yīng)退還關(guān)于人員更正補(bǔ)齊，再進(jìn)行審核。3、對(duì)不符合要求的憑證和不準(zhǔn)確的輸出帳表數(shù)據(jù)可以要求操作員重新錄入。二、微機(jī)設(shè)備管理制度。2、設(shè)備使用由財(cái)務(wù)系統(tǒng)管理人員和硬件管理人員負(fù)責(zé)日常管理和硬件資料文件管理，未經(jīng)批準(zhǔn)不得隨便打開(kāi)他人機(jī)器，不得擅自處理硬盤(pán)資料文件。3、財(cái)務(wù)危機(jī)實(shí)行專機(jī)專用，服務(wù)器須有專人管理。嚴(yán)禁玩嬉戲盤(pán)或與財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)無(wú)關(guān)的軟盤(pán)。4、對(duì)外來(lái)軟盤(pán)、軟件不得隨便使用，經(jīng)批準(zhǔn)并嚴(yán)格檢查后方可使用，嚴(yán)防病毒感染。5、操作人員嚴(yán)格依照工作需要和軟件功能選擇操作功能，不得隨便選擇功能演示。6、操作人職工或員工作完畢后要按程序退出關(guān)機(jī)，切斷電源，及時(shí)用蓋布將微機(jī)蓋好。7、會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)的修正與恢復(fù)操作必需由系統(tǒng)維護(hù)人員負(fù)責(zé)，其它人員不得進(jìn)行維護(hù)操作。8、由于憑證填制或錄入錯(cuò)誤而致使會(huì)計(jì)帳簿數(shù)據(jù)的錯(cuò)誤只能通過(guò)憑證更正方法進(jìn)行數(shù)據(jù)的修正，不得通過(guò)維護(hù)操作賜予修正。9、一般狀況下不允許實(shí)施數(shù)據(jù)恢復(fù)操作，只有當(dāng)硬盤(pán)數(shù)據(jù)已被破壞，并無(wú)法修正或更換硬件設(shè)備時(shí)才能實(shí)施數(shù)據(jù)恢復(fù)操作。10、用于操作的會(huì)計(jì)軟件必需安裝在計(jì)算機(jī)硬盤(pán)上，一般狀況下不得重新安裝。11、會(huì)計(jì)軟件必需做好多套軟盤(pán)備份，并分別存放在檔案室、財(cái)務(wù)人員辦公室的辦公用鐵柜內(nèi)，存放在檔案室的備份軟件由檔案員管理，備份軟件由數(shù)據(jù)管理員統(tǒng)一保管。三、會(huì)計(jì)硬件、軟件管理制度1、為了確保計(jì)算機(jī)硬件的平安與完整，實(shí)行計(jì)算機(jī)使用個(gè)人負(fù)責(zé)制。2、確保會(huì)計(jì)軟件和數(shù)據(jù)的平安與完整，嚴(yán)禁對(duì)會(huì)計(jì)軟件和數(shù)據(jù)非法改動(dòng)或刪除。3、嚴(yán)禁帶有磁性的物品靠近計(jì)算機(jī)，以免造成硬件或軟件的破壞。4、對(duì)在使用的計(jì)算機(jī)硬件或軟件進(jìn)行升級(jí)或變更，必需嚴(yán)格領(lǐng)導(dǎo)審批制度，并指派專人負(fù)責(zé)實(shí)施。5、嚴(yán)禁隨便使用軟盤(pán)，以防計(jì)算機(jī)病毒侵襲。如遇特殊需要使用軟盤(pán)，必需報(bào)告主管人員檢查認(rèn)可后方能使用。6、計(jì)算機(jī)硬件和軟件出現(xiàn)故障時(shí)，要及時(shí)關(guān)掉電源，愛(ài)護(hù)現(xiàn)場(chǎng)，并報(bào)告主管人員處理，不得擅自拆卸。7、主機(jī)房是設(shè)備重地，除主管機(jī)房人員外，其他人員不得任憑入內(nèi)。8、及時(shí)備份軟盤(pán)。9、要常常保持計(jì)算機(jī)和機(jī)房的清潔衛(wèi)生。四、會(huì)計(jì)電算化檔案管理制度為了加強(qiáng)會(huì)計(jì)檔案管理，確保會(huì)計(jì)檔案的平安，特制定本規(guī)定。1、應(yīng)依據(jù)帳簿數(shù)據(jù)編制或機(jī)器準(zhǔn)確生成會(huì)計(jì)報(bào)表，報(bào)表格式由會(huì)計(jì)主管統(tǒng)一設(shè)計(jì)或認(rèn)可。2、報(bào)表的編制要求做到真實(shí)、計(jì)算機(jī)準(zhǔn)確、內(nèi)容完整、手續(xù)齊備，做到帳證、帳表、表表之間勾稽嚴(yán)密，書(shū)面報(bào)表必需由分管財(cái)務(wù)的領(lǐng)導(dǎo)、會(huì)計(jì)主管和制表人簽名蓋章。3、單位的會(huì)計(jì)檔案包括存儲(chǔ)在磁盤(pán)上的會(huì)計(jì)資料文件和以書(shū)面形式存放的會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)帳簿和會(huì)計(jì)報(bào)表。現(xiàn)金，銀行日記帳要求日清月結(jié)，每天打印并裝訂，其他帳簿滿頁(yè)打印，報(bào)表按期報(bào)送打印裝訂，其他數(shù)據(jù)資料文件資料按需打印輸出，所有打印輸出的資料文件資料按會(huì)計(jì)檔案管理。由機(jī)器打印輸出的會(huì)計(jì)檔案發(fā)生缺損時(shí)，必需補(bǔ)充打印，并由操作人員在打印輸出的頁(yè)面上簽字或蓋章注明。4、必需常常對(duì)硬盤(pán)上的會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)建立軟盤(pán)備份，每月備份不得少于一次。5、必需妥善保管好會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)的備份軟盤(pán)，應(yīng)存放在平安、潔凈、防熱、防潮、防磁的場(chǎng)所，由專人保管，并定時(shí)進(jìn)行轉(zhuǎn)儲(chǔ)。硬盤(pán)和備份盤(pán)不得任憑亂放和外借。6、依據(jù)數(shù)據(jù)量和硬盤(pán)空間的大小狀況每隔一定時(shí)期清理一次硬盤(pán)，以利于提高機(jī)器的利用率和運(yùn)行速度。7、磁