××有限責任公司年產(chǎn)10萬只轎車懸架轉(zhuǎn)向節(jié)生產(chǎn)線投資項目可研報告PAGEPAGE1××工業(yè)設(shè)計院設(shè)計編號：2008Z-003年產(chǎn)10萬只轎車懸架轉(zhuǎn)向節(jié)生產(chǎn)線項目可行性研究報告年產(chǎn)10萬只轎車懸架轉(zhuǎn)向節(jié)生產(chǎn)線投資項目PAGE4-目錄1、項目概況1.1項目名稱1.2項目承辦單位1.3法人代表1.4項目負責人1.5項目建設(shè)地點1.6項目規(guī)模1.7項目建設(shè)的主要內(nèi)容2、可行性研究報告編制依據(jù)和范圍2.1可行性研究報告編制指導(dǎo)思想與依據(jù)2.2可研報告編制范圍2.3研究結(jié)果概述2.4主要數(shù)據(jù)及技術(shù)經(jīng)濟指標3、項目背景4、項目實施的意義及必要性4.1項目實施的意義4.2項目實施的必要性5、承辦企業(yè)概況6、市場分析6.1國外轎車轉(zhuǎn)向節(jié)市場需求分析6.2國內(nèi)汽車及零部件市場前景分析6.3××轎車發(fā)展狀況及規(guī)劃7、擬建規(guī)模、廠址及建設(shè)條件7.1擬建規(guī)模7.2廠址7.3建設(shè)條件8、產(chǎn)品方案和生產(chǎn)綱領(lǐng)8.1產(chǎn)品方案8.2生產(chǎn)綱領(lǐng)9、物料供應(yīng)與生產(chǎn)協(xié)作9.1原材料供應(yīng)9.2生產(chǎn)協(xié)作10、項目建設(shè)方案10.1建設(shè)原則10.2建設(shè)方案10.3工藝方案10.4新增主要設(shè)備10.5總圖、運輸10.6給排水10.7供電10.8壓縮空氣11、環(huán)境保護、職業(yè)安全衛(wèi)生、消防及節(jié)能11.1環(huán)境保護11.2職業(yè)安全衛(wèi)生11.3消防11.4節(jié)約能源12、企業(yè)組織、項目管理與勞動定員12.1企業(yè)組織12.2項目管理12.3工程招投標12.4勞動定員12.5人員培訓13、項目進度計劃安排13.1項目建設(shè)周期13.2項目建設(shè)進度計劃安排14、投資估算與資金籌措15、財務(wù)評價1、項目概況1.1項目名稱年產(chǎn)10萬只轎車懸架轉(zhuǎn)向節(jié)生產(chǎn)線投資項目1.2項目承辦單位××有限責任公司1.3法人代表***××有限責任公司總經(jīng)理1.4項目負責人***××有限責任公司副總經(jīng)理1.5項目建設(shè)地點××經(jīng)濟技術(shù)開發(fā)區(qū)××集團汽車零部件生產(chǎn)基地1.6項目規(guī)模本項目擬形成年產(chǎn)轎車懸架轉(zhuǎn)向節(jié)10萬只的生產(chǎn)能力，項目全部建成達產(chǎn)后，可實現(xiàn)年銷售收入2900萬元，年利潤總額507.13萬元，增值稅及附加237.08萬元。項目總投資1280萬元，其中建設(shè)投資1160萬元，鋪底流動資金120萬元。1.7項目建設(shè)的主要內(nèi)容轉(zhuǎn)向節(jié)是汽車重要安全零部件，全世界行業(yè)人士都重視其安全特性，充分認識其安全特性對轉(zhuǎn)向節(jié)的加工有著特別重要的作用，并應(yīng)貫穿到整個制造過程的控制。它是汽車中應(yīng)力最為集中、最為復(fù)雜的關(guān)鍵零件，直接關(guān)系到汽車的安全性能，因此它的設(shè)計標準十分嚴格，制造過程和產(chǎn)品測試都要求符合規(guī)范。本項目通過購置立式加工中心、數(shù)控機床等先進的生產(chǎn)設(shè)備，新增1條混線生產(chǎn)線，采用高品質(zhì)原材料，生產(chǎn)出達到國內(nèi)先進水平、滿足用戶需求的產(chǎn)品。項目達產(chǎn)后，將形成年產(chǎn)轎車懸架轉(zhuǎn)向節(jié)10萬只的生產(chǎn)能力。2、可行性研究報告編制依據(jù)和范圍2.1可行性研究報告編制指導(dǎo)思想與依據(jù)2.1（1）堅持市場導(dǎo)向原則，結(jié)合本項目產(chǎn)品市場的實際需求，在滿足設(shè)計綱領(lǐng)的前提下重點保證產(chǎn)品質(zhì)量，達到主機廠的配套要求。（2）貫徹技術(shù)進步原則，產(chǎn)品及工藝設(shè)備選型達到國內(nèi)先進水平。根據(jù)汽車行業(yè)未來發(fā)展趨勢，配件加工向高水平、高效節(jié)能、安全性高和智能化方向努力，使汽車零部件加工企業(yè)不僅在規(guī)模上逐步提高，而且在產(chǎn)品檔次上升級換代。（3）堅持為主機廠配套的原則，根據(jù)汽車行業(yè)的現(xiàn)有配套格局和未來發(fā)展方向，采用揚長避短，前瞻性地進行項目的工藝布局，使項目建設(shè)與主機廠的需求相吻合，同步發(fā)展，實現(xiàn)多贏。（4）合理使用項目資金，將先進性與實用性有機結(jié)合，充分利用現(xiàn)有設(shè)施，做到少投入，多產(chǎn)出，實現(xiàn)效益最大化。（5）嚴格遵守“三同時”設(shè)計原則，工藝和設(shè)備不僅各項技術(shù)參數(shù)領(lǐng)先，同時必須達到國家規(guī)定的排放標準。2.1（1）國家發(fā)改委《產(chǎn)業(yè)政策調(diào)整指導(dǎo)目錄》（2005年本）；（2）國家發(fā)改委《汽車產(chǎn)業(yè)政策》；（3）國家發(fā)改委《汽車行業(yè)十一·五發(fā)展規(guī)劃綱要》；（4）××省發(fā)展與改革委員會《××省汽車行業(yè)十一·五發(fā)展規(guī)劃綱要》；（5）××市人民政府2007年18號文件；（6）《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)（第三版）》；（7）有關(guān)汽車零部件行業(yè)標準及設(shè)計規(guī)范；（8）設(shè)計院與公司商定的編制原則；（9）公司提供的有關(guān)基礎(chǔ)資料。2.2可研報告編制范圍本報告對××有限責任公司年產(chǎn)10萬只轎車懸架轉(zhuǎn)向節(jié)生產(chǎn)線投資項目的必要性和可行性進行研究，對產(chǎn)品市場、技術(shù)先進性、建設(shè)規(guī)模、物料供應(yīng)及協(xié)作關(guān)系、建設(shè)方案、主要工藝設(shè)備選型及相應(yīng)的公用配套設(shè)施、環(huán)境保護、消防、職業(yè)安全衛(wèi)生等方面進行研究，提出可行的方案，并在此基礎(chǔ)上對項目投資進行估算及技術(shù)經(jīng)濟分析。可研報告范圍如下：（1）項目背景情況綜述；（2）行業(yè)現(xiàn)狀與產(chǎn)品市場分析；（3）項目工藝方案闡述；（4）配套公用工程、環(huán)保、職業(yè)安全衛(wèi)生及消防措施；（5）投資估算與財務(wù)分析。2.3研究結(jié)果概述（1）隨著我國汽車工業(yè)的迅速發(fā)展，××省的汽車工業(yè)也取得了長足的進步，現(xiàn)已成為××省的支柱產(chǎn)業(yè)之一。未來幾年，隨著汽車整車業(yè)的高速發(fā)展，必將帶來汽車零部件產(chǎn)業(yè)的長期發(fā)展，因此為汽車整機廠進行零部件配套市場前景廣闊。（2）該項目的建設(shè)對滿足××集團公司及××地區(qū)各轎車生產(chǎn)主機廠的配套需要，促進××市汽車零部件的發(fā)展，完善汽車產(chǎn)業(yè)鏈，都具有重要的意義，同時對××市的工業(yè)立市和地方經(jīng)濟的發(fā)展都將產(chǎn)生積極的影響，該項目的建設(shè)是非常必要的。隨著中部崛起戰(zhàn)略和××省工業(yè)強省戰(zhàn)略的實施，本項目必將為地方經(jīng)濟發(fā)展和增加社會就業(yè)做出一定的貢獻。（3）本項目的實施為××公司生產(chǎn)體系注入了活力，拓展了企業(yè)產(chǎn)品的產(chǎn)業(yè)鏈，實現(xiàn)企業(yè)的多元化投資戰(zhàn)略，對公司實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展有直接的推動。作為××××汽車集團的子公司，本項目對××××汽車集團的未來發(fā)展也有積極的促進作用。（4）該項目選定產(chǎn)品技術(shù)起點高，具有較高的附加值，有廣闊的銷售市場，設(shè)計中選用的工藝方案及設(shè)備具有合理性、經(jīng)濟性與先進性，物流基本合理，可保證生產(chǎn)綱領(lǐng)的實現(xiàn)。（5）項目完成后，企業(yè)將形成年產(chǎn)A、B、C級轎車懸架轉(zhuǎn)向節(jié)10萬只的生產(chǎn)能力，實現(xiàn)產(chǎn)值2900萬元。（6）通過財務(wù)分析，各項指標均較理想，投入產(chǎn)出比合理，投資利潤率高，投資回收期與借款償還期短，盈虧平衡點適中，項目建設(shè)周期短，具有較好的經(jīng)濟效益和社會效益，本項目可行。2.4主要數(shù)據(jù)及技術(shù)經(jīng)濟指標本項目的主要數(shù)據(jù)及技術(shù)經(jīng)濟指標詳見表2-1。表2-1主要數(shù)據(jù)及技術(shù)經(jīng)濟指標表1主要數(shù)據(jù)1.1生產(chǎn)綱領(lǐng)：A級轎車懸架前、后轉(zhuǎn)向節(jié)B級轎車懸架前、后轉(zhuǎn)向節(jié)C級轎車懸架前、后轉(zhuǎn)向節(jié)2000040000400001.2新增設(shè)備臺數(shù)211.3新增人員501.4項目建設(shè)期101.5項目達綱年份20101.6項目總投資1280固定+鋪底流動1.6.1其中：新增固定資產(chǎn)投資11601.6鋪底流動資金1201.7新增銷售收入(含稅)29001.8銷售稅金及附加237.081.9利潤總額507.132技術(shù)經(jīng)濟指標2.1投資利稅率48.332.2投資利潤率32.932.3銷售利潤率17.492.4項目投資財務(wù)內(nèi)部收益率25.672.5建設(shè)借款償還期3.07含建設(shè)期2.6項目投資回收期4.8含建設(shè)期2.7項目投資財務(wù)凈現(xiàn)值(I=12%)853.272.8盈虧平衡點61.093、項目背景“十一五”期間,隨著國民經(jīng)濟的持續(xù)、快速發(fā)展,人民生活水平的不斷提高,國內(nèi)汽車市場仍將保持快速增長,轎車、客車、尤其是經(jīng)濟型轎車、輕型車、微型車的需求量將有較大增長,市場份額將進一步提高。我省汽車工業(yè)的發(fā)展已有半個世紀的歷史，汽車工業(yè)也已成為我國汽車工業(yè)一個重要的組成部分及全省國民經(jīng)濟重要產(chǎn)業(yè)和現(xiàn)代加工制造業(yè)的第一支柱。汽車市場及汽車工業(yè)的大發(fā)展,必將為汽車零部件包括汽車轉(zhuǎn)向節(jié)產(chǎn)品帶來巨大的市場商機。但是與整車公司發(fā)展相比，汽車零部件行業(yè)發(fā)展相對滯后,如××××、奇瑞、北京奔馳等新車型大批量生產(chǎn)，其中汽車轉(zhuǎn)向節(jié)等零部件要求以成品供貨，目前國內(nèi)生產(chǎn)汽車轉(zhuǎn)向節(jié)的企業(yè)僅有幾十家，其中有數(shù)據(jù)可查的只有十幾家，且多數(shù)企業(yè)只有毛坯生產(chǎn)能力，產(chǎn)品的深加工成為必須解決的首要問題。為此，××省在“十一五”發(fā)展規(guī)劃中，把汽車零部件列為重點發(fā)展方向?！痢劣邢挢熑喂臼且陨a(chǎn)前后橋、轎車懸架為主的汽車零部件專業(yè)制造廠家，經(jīng)過多年的發(fā)展，已形成了一定規(guī)模和輻射半徑逐漸擴大的汽車零部件銷售配套網(wǎng)絡(luò)。隨著公司研制開發(fā)的轎車懸架成功打入轎車市場，出現(xiàn)了產(chǎn)銷兩旺的局面,這將為轎車轉(zhuǎn)向節(jié)的發(fā)展帶來廣闊的市場前景。為進一步提高企業(yè)的自主創(chuàng)新能力，貫徹落實××市委、市政府關(guān)于《××優(yōu)先加快工業(yè)發(fā)展行動綱要》的通知，實施“工業(yè)立市”戰(zhàn)略，以做大規(guī)模、優(yōu)化結(jié)構(gòu)、增強工業(yè)綜合競爭力為目標，搶抓機遇，公司實施年產(chǎn)10萬只轎車懸架轉(zhuǎn)向節(jié)生產(chǎn)線投資項目是非常及時的，也是完全必要的。本項目為具有集中優(yōu)勢發(fā)展產(chǎn)業(yè)，提高產(chǎn)業(yè)關(guān)聯(lián)度和輻射帶動力，增強競爭力性質(zhì)的項目。本項目的建設(shè)符合國家產(chǎn)業(yè)政策和我省經(jīng)濟發(fā)展中長期規(guī)劃的要求，產(chǎn)品具有廣闊的國內(nèi)市場前景，并為高技術(shù)、高附加值產(chǎn)品出口，開辟國際市場奠定基礎(chǔ)。同時，對公司的可持續(xù)發(fā)展，對推動我省汽車零部件行業(yè)的發(fā)展將產(chǎn)生深遠影響。本項目建設(shè)能夠延伸我省汽車產(chǎn)業(yè)鏈，對推動××市地方支柱產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，貫徹落實××省工業(yè)強省戰(zhàn)略有積極的現(xiàn)實意義。項目完成后可產(chǎn)生良好的經(jīng)濟效益和的社會效益。4、項目實施的意義及必要性4.1項目實施的意義（1）符合汽車產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策本項目產(chǎn)品轎車懸架轉(zhuǎn)向節(jié)的生產(chǎn)符合國家發(fā)改委《產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整指導(dǎo)目錄》（2005年本）第一類“鼓勵類”的十三項“汽車”中的第1條“汽車、摩托車整車及發(fā)動機、關(guān)鍵零部件系統(tǒng)設(shè)計開發(fā)”產(chǎn)業(yè)政策。國家發(fā)布實施新的《汽車產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策》，鼓勵汽車零部件市場發(fā)展，對我國零部件企業(yè)的發(fā)展將起到推動作用。根據(jù)新的產(chǎn)業(yè)政策，汽車零部件企業(yè)要適應(yīng)國際產(chǎn)業(yè)發(fā)展趨勢，積極參與主機廠的產(chǎn)品開發(fā)工作。在關(guān)鍵汽車零部件領(lǐng)域要逐步形成系統(tǒng)開發(fā)能力，在一般汽車零部件領(lǐng)域要形成先進的產(chǎn)品開發(fā)和制造能力，滿足國內(nèi)外市場的需要，努力進入國際汽車零部件采購體系。對能為多個獨立的汽車整車生產(chǎn)企業(yè)配套和進入國際汽車零部件采購體系的零部件生產(chǎn)企業(yè)，國家在技術(shù)引進、技術(shù)改造、融資以及兼并重組等方面予以優(yōu)先扶持。（2）發(fā)展民族汽車工業(yè)，逐步替代進口汽車產(chǎn)業(yè)是一個關(guān)聯(lián)度極強的行業(yè)，也是一個產(chǎn)業(yè)鏈很廣的行業(yè)，涉及到××、電子、計算機、輕工、紡織、化工、新材料等諸多行業(yè)。隨著我國汽車工業(yè)的快速發(fā)展，汽車工業(yè)在國家產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)中所占的地位已日趨重要，汽車行業(yè)的高速發(fā)展，必然會對汽車零部件行業(yè)起到拉動作用，盡管近幾年我國汽車行業(yè)發(fā)展較快，但是各個地區(qū)的汽車零部件行業(yè)并沒有同步增長，關(guān)鍵零部件依然需要進口，因此抓住歷史賦予的商機，化挑戰(zhàn)為動力，加快企業(yè)的發(fā)展，搶占市場先機是發(fā)展民族汽車工業(yè)的關(guān)鍵之一。本項目對于延伸我國汽車工業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈，發(fā)展民族汽車工業(yè)，逐步替代進口具有重要意義。（3）××市“工業(yè)立市”的需要××市委市政府制定并下發(fā)了《關(guān)于優(yōu)先加快工業(yè)發(fā)展的行動綱要》，規(guī)劃到2010年，××工業(yè)增加值確保800億元，力爭850億元，年均遞增２４％以上，現(xiàn)價工業(yè)總產(chǎn)值確保2500億元，力爭2700億元；累計工業(yè)投入確保1200億元，力爭1500億元，工業(yè)投入占全社會固定資產(chǎn)投資３０％以上。根據(jù)《××優(yōu)先加快工業(yè)發(fā)展行動綱要》，汽車、裝備制造、家用電器、化工、新材料、電子信息及軟件、生物技術(shù)及新醫(yī)藥、食品及農(nóng)副產(chǎn)品加工等八大產(chǎn)業(yè)，將成為××工業(yè)發(fā)展中的領(lǐng)跑者。本項目產(chǎn)品是為汽車零部件，屬于汽車產(chǎn)品，是××優(yōu)先發(fā)展的八大工業(yè)之一，該項目的建設(shè)對促進××汽車工業(yè)的發(fā)展具有重要意義。（4）確?！痢良瘓F的整體戰(zhàn)略目標得以實現(xiàn)本項目產(chǎn)品主要為××集團公司轎車配套，是××集團公司產(chǎn)品結(jié)構(gòu)調(diào)整的組成部分之一，能夠為××集團公司的整車質(zhì)量奠定良好的基礎(chǔ)，確?！痢良瘓F的整體戰(zhàn)略目標得以實現(xiàn)，從而實現(xiàn)××公司和××集團公司雙贏的局面。4.2項目實施的必要性（1）汽車工業(yè)發(fā)展的需要隨著我國汽車工業(yè)的快速發(fā)展，汽車工業(yè)在國民經(jīng)濟所占的主導(dǎo)地位已日益明顯，我國也已將汽車工業(yè)作為國民經(jīng)濟發(fā)展的支柱產(chǎn)業(yè)之一，因此，未來幾年，我國的汽車產(chǎn)業(yè)無論是在產(chǎn)業(yè)政策方面還是在市場需求方面依然會保持穩(wěn)定發(fā)展。汽車產(chǎn)業(yè)是一個關(guān)聯(lián)度極強的產(chǎn)業(yè)，也是一個產(chǎn)業(yè)鏈很廣的行業(yè)，汽車行業(yè)的高速發(fā)展，必然會對汽車零部件行業(yè)起到拉動作用，因此抓住歷史賦予的商機，化挑戰(zhàn)為動力，擴大生產(chǎn)規(guī)模，加快企業(yè)發(fā)展，搶占市場先機是企業(yè)實現(xiàn)跨越式發(fā)展的關(guān)鍵所在，因此，××公司實施本項目是非常必要的。（2）汽車零部件市場競爭的需要近兩年我國汽車行業(yè)出現(xiàn)了前所未有的高速發(fā)展，2006年我國汽車總產(chǎn)量達到728萬輛，2007年我國汽車總產(chǎn)量達到888萬輛，世界大的專業(yè)零部件生產(chǎn)廠商在國內(nèi)紛紛建立了多家獨資或合資企業(yè)，逐漸占據(jù)我國汽車零部件的市場。這些企業(yè)的產(chǎn)品質(zhì)量好，但價格較高，同時由于他們的經(jīng)營范圍廣、批量大、品種齊全，當汽車零部件供應(yīng)緊張時，汽車主機廠的生產(chǎn)有可能受到這些零部件供應(yīng)商的制約。而此時能夠供貨的我國多數(shù)汽車零部件供應(yīng)商所能提供的產(chǎn)品品種不全、質(zhì)量低劣、服務(wù)不周。在這種情況下，汽車主機廠不得不高于一般價格購買質(zhì)量好的汽車零部件。這樣就要增加汽車制造成本，影響汽車的產(chǎn)量和銷售，最后是企業(yè)效益下降。在這種情況下，汽車生產(chǎn)企業(yè)若要穩(wěn)步地發(fā)展，就要與時俱進地扶持建立自己的汽車配件生產(chǎn)企業(yè)。同時，汽車零部件企業(yè)也要及時調(diào)整產(chǎn)品結(jié)構(gòu)和生產(chǎn)組織結(jié)構(gòu)，大力提升企業(yè)的自主研發(fā)能力和產(chǎn)品質(zhì)量，才能提高綜合競爭力，在未來的市場競爭中取勝。（3）××市汽車發(fā)展配套的需要根據(jù)××市建設(shè)國內(nèi)外重要制造加工基地規(guī)劃綱要，××市積極調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，加大了工業(yè)投入，使××市經(jīng)濟健康快速發(fā)展，特別是作為××市主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)的汽車增速喜人，××轎車已投放市場，未來四年內(nèi)××將成為國內(nèi)重要的轎車制造基地之一，并將有50萬輛的××賓悅馳騁在大江南北。與××汽車的快速發(fā)展相比，××市的汽車配件行業(yè)形勢不容樂觀，目前雖有大小幾百家配件企業(yè)，但上規(guī)模上水平的企業(yè)還遠遠不能滿足主機廠的配套需求。汽車業(yè)的競爭歸根到底就是汽車配件業(yè)的競爭。隨著汽車業(yè)競爭的加劇，以及現(xiàn)代物流技術(shù)的發(fā)展，汽車生產(chǎn)企業(yè)對其配套企業(yè)的供貨質(zhì)量、供貨價格、供貨時間及服務(wù)水平的要求越來越高，以便快速適應(yīng)市場的需求。那些供貨距離遠、物流成本高的配套企業(yè)在市場競爭中的劣勢越來越明顯。5、承辦企業(yè)概況××有限責任公司是××××汽車集團核心企業(yè)，是以生產(chǎn)前后橋、轎車懸架為主的汽車零部件專業(yè)制造廠家。公司現(xiàn)有廠區(qū)占地23萬平方米，員工1100余人，總資產(chǎn)5.7億元。企業(yè)不斷追求科技進步，先后投入數(shù)億元進行技術(shù)改造，引進了一批國內(nèi)外先進設(shè)備，建成了沖壓、焊接、機加工、總裝、涂裝、檢測等工藝齊全的35條柔性化專業(yè)生產(chǎn)線?，F(xiàn)有兩大生產(chǎn)基地，其中商用車橋生產(chǎn)基地具備年產(chǎn)22萬根臺商用車橋的能力，乘用車橋生產(chǎn)基地具備年產(chǎn)24萬根商務(wù)車車橋和2萬臺SRV分動器總成、主減速器總成的能力。公司注重研發(fā)能力建設(shè)，依托集團公司研發(fā)力量，立足自身，以創(chuàng)建省級企業(yè)技術(shù)中心為抓手，逐步建成國內(nèi)一流的車橋研發(fā)中心，普及應(yīng)用了INTECAD、PDM、CAPP、SOLIDEDGE等一批較為先進的設(shè)計軟件。經(jīng)過多年的經(jīng)累，車橋研究所具備九大（1-9T）系列前后橋的技術(shù)儲備，年開發(fā)近200種前后橋。同時也培養(yǎng)起了一支年輕的、成熟的技術(shù)研發(fā)團隊。另一方面，公司積極同國內(nèi)外同行和國內(nèi)知名高校院所進行多層次的廣泛合作。通過引進消化國外先進技術(shù)，形成了“五十鈴”、“豐田”、“日野”、“韓國現(xiàn)代”四大產(chǎn)品技術(shù)平臺，開發(fā)出包括11噸級以下全系列商用車橋、乘用車懸架系統(tǒng)、分動器、減速器等8大系列200余種產(chǎn)品，廣泛適用于1～6噸載貨車和4～10米中高檔客車、客車底盤和乘用車。公司以創(chuàng)建學習型組織總攬全局，認真實踐“系統(tǒng)思考、團隊學習、協(xié)調(diào)平衡、追求卓越”的核心理念，深入推進豐田生產(chǎn)方式，堅定不移地走質(zhì)量效益型道路，取得了系統(tǒng)性進步。99年通過ISO9001體系認證，02年通過安全級企業(yè)認證并榮獲××省質(zhì)量管理獎，03年通過企業(yè)管理規(guī)范化達標，04年榮獲中國汽車“百家最佳零部件供應(yīng)商”稱號，05年榮獲中國汽車底盤類“十佳”零部件供應(yīng)商稱號，05年1月通過TS16949體系認證，05年11月“合橋”汽車前后橋獲“中國車橋名優(yōu)產(chǎn)品”稱號，06年通過國家安全質(zhì)量標準化二級企業(yè)并榮獲××省質(zhì)量獎，07年8月份通過××市高新技術(shù)企業(yè)認定。近日公司再次獲得“全國百佳汽車零部件供應(yīng)商”，充分證明了企業(yè)的競爭實力，為公司增添一份珍貴的無形資產(chǎn)。6、市場分析6.1國外轎車轉(zhuǎn)向節(jié)市場需求分析國外市場，由于在一輛汽車的生產(chǎn)成本中，零部件成本占60～70%左右，特別是轎車轉(zhuǎn)向節(jié)生產(chǎn)工藝難度大，塑性變型復(fù)雜，不易采用××手加工。同時，在國外支付工人工資很高，發(fā)達國家不愿自己生產(chǎn)，因此，降低零部件自制率，面向全球采購，提高生產(chǎn)效率，實現(xiàn)專業(yè)化大生產(chǎn)已成為世界潮流。據(jù)《中國汽車工業(yè)年鑒（2007年）》介紹：2006年，美國、日本、德國、法國、韓國、西班牙、加拿大等7個國家年產(chǎn)汽車4093萬輛左右，其零部件自制率在50%以內(nèi)，可見需全球采購零部件的數(shù)量是相當巨大的。今后2至5年，世界汽車工業(yè)格局及發(fā)展趨勢將發(fā)生重大變化，汽車零部件全球采購的興起，使得國際汽車巨頭們和汽車零部件生產(chǎn)廠商紛紛將目光瞄準中國汽車及零部件業(yè)，直接來中國辦廠和直接到中國市場采購，為我國汽車零部件產(chǎn)業(yè)的發(fā)展提供了巨大的市場空間和誘人的發(fā)展機遇。6.2國內(nèi)汽車及零部件市場前景分析隨著我國國民經(jīng)濟的高速發(fā)展，汽車工業(yè)出現(xiàn)了前所未有的快速發(fā)展。據(jù)中國汽車工業(yè)協(xié)會最新統(tǒng)計顯示，2007年，中國汽車產(chǎn)銷888.24萬輛和879.15萬輛,同比增長22.02%和21.84%，預(yù)計2008年，我國汽車工業(yè)產(chǎn)銷量將超過千萬輛。汽車產(chǎn)業(yè)的高速發(fā)展，直接拉動了我國汽車零部件行業(yè)的發(fā)展，近年來，我國汽車零部件行業(yè)克服了原材料漲價等一系列不利因素，與整車生產(chǎn)企業(yè)一起進入了同步發(fā)展的階段。在我國汽車工業(yè)高速發(fā)展的大背景下，××省的汽車工業(yè)也取得了長足的發(fā)展，目前××省汽車整車制造業(yè)已經(jīng)形成××、安凱、昌河、奇瑞、一汽揚子五大生產(chǎn)集中地。其中安凱豪華大客車具有世界領(lǐng)先水平，輕客、輕卡在國內(nèi)技術(shù)一流。安凱大客車、××瑞風商務(wù)車、JAC輕卡產(chǎn)品水平和產(chǎn)銷水平居全國同行業(yè)前列?？梢灶A(yù)見，××省汽車整車行業(yè)的快速發(fā)展必將帶動汽車零部件加工業(yè)發(fā)展。另一方面，隨著我國工業(yè)化進程的不斷加快和人民生活日漸富裕，必將不斷擴大轎車的購買群體，轎車將成為汽車需求增長的主力。轎車進入家庭將是漸進的；中高級轎車將保持較穩(wěn)定的需求；普通級轎車，尤其是經(jīng)濟型轎車將成為市場主導(dǎo)產(chǎn)品，品種將趨向多樣化、個性化，市場占有率將逐年提高，據(jù)對全國75家汽車品牌供應(yīng)商統(tǒng)計，2007年，我國轎車的需求量達到350萬輛。但是，由于受宏觀經(jīng)濟形勢的影響，影響汽車工業(yè)發(fā)展的多種矛盾沒有得到根本緩解，汽車行業(yè)經(jīng)濟運行速度繼續(xù)趨緩。由于汽車行業(yè)與整個國民經(jīng)濟的走勢密切相關(guān)，同時受產(chǎn)業(yè)政策的影響較大；從長期看，在我國國民經(jīng)濟持續(xù)增長的帶動下，在資本市場發(fā)展日益規(guī)范發(fā)展的情況下，我國汽車行業(yè)的長期增長是值得期待的。根據(jù)國務(wù)院發(fā)展研究中心產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟研究部對中國市場需求總量的最新預(yù)測，國內(nèi)汽車保有量在2010年達到5669萬輛，2020年將達到13103萬輛，這個數(shù)據(jù)說明國內(nèi)汽車市場被長期看好，也為零部件產(chǎn)業(yè)的長期發(fā)展打下了基礎(chǔ)。國內(nèi)汽車的價值鏈正在向零部件領(lǐng)域轉(zhuǎn)移，按照國際運行的標準，推算汽車行業(yè)整車與零部件規(guī)模比例應(yīng)為1：1.7,由此可以推斷，汽車零部件產(chǎn)業(yè)的發(fā)展空間還很大。同時，隨著國際上汽車行業(yè)實行零部件“全球采購策略”及國際跨國汽車企業(yè)推行本土化策略，國內(nèi)市場將出現(xiàn)巨大的零部件配件缺口，我國汽車零部件尤其是轎車轉(zhuǎn)向節(jié)的生產(chǎn)和出口面臨巨大商機。6.3××轎車發(fā)展狀況及規(guī)劃××轎車基地位于××××工業(yè)園，年設(shè)計單班產(chǎn)能20萬輛，已滿足5萬輛C級車產(chǎn)能需求。作為××省第三家轎車生產(chǎn)企業(yè)，××轎車的選擇是將中高級車作為切入點，然后將再逐漸進入中級車、微型車和小排量車領(lǐng)域。目前××已經(jīng)儲備了10余款車型，擁有4個產(chǎn)品平臺，分別為C級車平臺、B級車平臺、A級車平臺和A0級車平臺，在2010年以前，××將形成4個級別7款車的轎車系列。根據(jù)初步規(guī)劃，從2007年至2010年的4年內(nèi)，××汽車公司將計劃向市場投放50萬臺轎車產(chǎn)品。依托××汽車公司全新啟動的轎車新戰(zhàn)略，××將在最近幾年成長為國內(nèi)重要的轎車制造基地之一。未來4年內(nèi)，中國將會有50萬人開上“××造”轎車。去年11月份，××轎車全國首家4S店--××賓悅汽貿(mào)賓悅特許銷售服務(wù)店隆重開業(yè)，拉開了走向全國市場的序幕。幾天后，全國第二家4S店--××亞夏汽車××悅賓特許銷售服務(wù)店開張。緊接著，浙江杭州、河北石家莊、山東青島、四川成都等專營店相繼開業(yè)。整個12月份，各地××賓悅轎車專營店如雨后春筍，在全國范圍內(nèi)遍地興起，賓悅轎車特許專營店已簽約90余家。按照××轎車營銷網(wǎng)絡(luò)建設(shè)規(guī)劃，至2010年××賓悅在全國將完成200個銷售區(qū)域的構(gòu)建，從而形成一個覆蓋全國30個省、自治區(qū)、直轄市，布局118個城市的營銷網(wǎng)絡(luò)。未來五年，××汽車集團的目標是將集團建設(shè)成具有國際競爭力的中國汽車業(yè)主力廠商；將JAC培育成世界級品牌；到2010年，××汽車集團將發(fā)展成為產(chǎn)品系列齊全、整車生產(chǎn)能力達到50～60萬輛，銷售收入達到420～500億元的綜合型、大型汽車集團。2008年元月17日，中國汽車界關(guān)注的××又一款新轎車××賓悅隆重批量下線推向市場。賓悅的度勢而出，彰顯了××在“中部崛起”中的超速發(fā)展，為“××汽車千億元產(chǎn)業(yè)”增添了雄厚的基石。今年××賓悅的銷售目標是2.2萬輛。依據(jù)××、奇瑞、南汽、北京奔馳等汽車集團發(fā)展規(guī)劃，“十一五”期間汽車轉(zhuǎn)向節(jié)、發(fā)動機曲軸連桿等成品市場需求量在300萬件以上。綜合以上分析，本項目產(chǎn)品主要是為××轎車配套，隨著××轎車產(chǎn)量的提高和換型，××集團對轎車懸架轉(zhuǎn)向節(jié)的需求量越來越大，項目市場前景廣闊。7、擬建規(guī)模、廠址及建設(shè)條件7.1擬建規(guī)模根據(jù)市場分析和預(yù)測，確定本項目生產(chǎn)規(guī)模為年產(chǎn)ＡＢＣ級轎車懸架轉(zhuǎn)向節(jié)10萬只；項目新增總投資1280萬元，其中固定資產(chǎn)投資1160萬元，項目達產(chǎn)后，預(yù)計年新增銷售收入2900萬元。7.2廠址本項目建設(shè)地在××汽車集團有限公司××經(jīng)濟開發(fā)區(qū)汽車零部件生產(chǎn)基地,該基地位于××經(jīng)濟開發(fā)區(qū)錦繡大道以南，天都路以東，紫蓬路以北，始信路以西的地塊內(nèi)，本項目位于零部件基地的東北部,其西臨發(fā)動機生產(chǎn)基地，南臨座椅廠，北為后方車間、食堂及綠地，東鄰始信路。零部件生產(chǎn)基地占地52.58ha，地勢南高北低，西高東低，最大高差約7m多，為便于基地內(nèi)的交通、排水及景觀要求，基地內(nèi)豎向布置為平坡式。本廠區(qū)占地16.92ha。7.3建設(shè)條件××有限責任公司廠區(qū)位于基地的東面，現(xiàn)建有H1聯(lián)合廠房，建筑面積17136m28、產(chǎn)品方案和生產(chǎn)綱領(lǐng)8.1產(chǎn)品方案根據(jù)產(chǎn)品結(jié)構(gòu)及生產(chǎn)工藝的相似性,本項目將產(chǎn)品劃分為六類，即：A級轎車懸架前轉(zhuǎn)向節(jié)；A級轎車懸架后轉(zhuǎn)向節(jié)；B級轎車懸架前轉(zhuǎn)向節(jié)；B級轎車懸架后轉(zhuǎn)向節(jié)；C級轎車懸架前轉(zhuǎn)向節(jié)；C級轎車懸架后轉(zhuǎn)向節(jié)。8.2生產(chǎn)綱領(lǐng)表8-1生產(chǎn)綱領(lǐng)表序號代表產(chǎn)品名稱數(shù)量（只）單價（元/只）產(chǎn)值（萬元）1A級轎車懸架前轉(zhuǎn)向節(jié)100003003002A級轎車懸架后轉(zhuǎn)向節(jié)100002702703B級轎車懸架前轉(zhuǎn)向節(jié)200003006004B級轎車懸架后轉(zhuǎn)向節(jié)200002004005C級轎車懸架前轉(zhuǎn)向節(jié)200003006006C級轎車懸架后轉(zhuǎn)向節(jié)20000365730總計10000029009、物料供應(yīng)與生產(chǎn)協(xié)作9.1原材料供應(yīng)9.1.19.1.2以達綱后的設(shè)計產(chǎn)量及公司現(xiàn)行的消耗標準綜合測定的主要原材料需求量見表9-1表9-1主要原材料需求量表序號物料名稱單位年需求量來源1鍛件毛坯噸900××汽車鍛件股份公司9.2生產(chǎn)協(xié)作本項目所生產(chǎn)的產(chǎn)品在企業(yè)內(nèi)進行，不需外協(xié)。10、項目建設(shè)方案10.1建設(shè)原則（1）堅持技術(shù)進步原則，高起點地實施本次建設(shè)項目，努力實現(xiàn)技術(shù)水平與技術(shù)裝備的同步提高。采用公司自主創(chuàng)新的工藝技術(shù)，通過增加關(guān)鍵生產(chǎn)和檢測設(shè)備，使企業(yè)在項目完成后生產(chǎn)工藝、產(chǎn)品技術(shù)水平達到國內(nèi)先進水平，為提升公司的核心競爭力奠定基礎(chǔ)。（2）工藝重點投資在立式加工中心和數(shù)控立車設(shè)備的選擇上，以及為生產(chǎn)線可靠運行相配套的公用設(shè)備。為了滿足產(chǎn)品的工藝要求，達到設(shè)備的高可靠性，選用技術(shù)上先進、經(jīng)濟上合理的機電一體化設(shè)備，同時盡量利用原有設(shè)備，爭取做到少投入，多產(chǎn)出。（3）車間內(nèi)部按工藝流程組織物流，做到物流順暢、短捷、合理。（4）在環(huán)境保護、職業(yè)安全衛(wèi)生、消防、節(jié)能等方面均按“三同時”原則設(shè)計和施工。10.2建設(shè)方案（1）根據(jù)本項目產(chǎn)品特點，每類產(chǎn)品組成一條生產(chǎn)線,共新增6條生產(chǎn)線，即：A級轎車懸架前轉(zhuǎn)向節(jié)生產(chǎn)線；A級轎車懸架后轉(zhuǎn)向節(jié)生產(chǎn)線；B級轎車懸架前轉(zhuǎn)向節(jié)生產(chǎn)線；B級轎車懸架后轉(zhuǎn)向節(jié)生產(chǎn)線；C級轎車懸架前轉(zhuǎn)向節(jié)生產(chǎn)線；C級轎車懸架后轉(zhuǎn)向節(jié)生產(chǎn)線。（2）工藝上分別建設(shè)成獨立的加工單元；盡量提高生產(chǎn)線的柔性，以適應(yīng)多品種、大批量的訂單式生產(chǎn)需求。（3）公用配套設(shè)施均根據(jù)車間工藝要求和負荷進行針對性改造，動力設(shè)備盡量靠近負荷中心。10.3工藝方案（1）A級轎車懸架前轉(zhuǎn)向節(jié)工藝分析工序號工序內(nèi)容備注0工件運到工位10用外形定位，車φ83外圓、φ82外圓和端面;車φ70內(nèi)孔，車φ62內(nèi)孔，車φ72內(nèi)孔和割槽φ76內(nèi)孔20用φ70內(nèi)孔和外形定位，銑2-φ12.2上端面，銑2-φ12.2下端面，鉆2-φ12.2孔30銑2-φ12平面；鉆2-φ12孔40銑φ12.82（1：8）錐孔端面，鉆φ12.23（1：8）錐孔底孔φ10.5，鉸1：8錐孔；50銑φ12.82（1：8）錐孔背端面60銑ABS孔端面，鉆ABS孔φ17.5，擴孔至φ17.8，鉸孔至Φ18H9；M5-6H螺紋底孔鉆至φ4，攻M5螺紋；70銑2-φ14.6（1：8）錐孔端面；鉆2-φ14.6（1：8）錐孔底孔φ11.4；80銑φ14.6（1：8）錐孔背端面，90鉆φ15.23（1：8）側(cè)面M6螺紋底孔φ5，攻M6螺紋（2）A級轎車懸架后轉(zhuǎn)向節(jié)工藝分析:工序號工序內(nèi)容備注0工件運到工位10夾緊φ45外圓，車φ58兩端面，車φ58外圓，鏜φ43內(nèi)孔，車φ35.19（1：8）錐度20用φ43和外形定位，銑φ45端面；鉆4-M10x1.25-6H螺紋底孔鉆至φ8.7；攻M10x1.25-6H螺紋；30用φ43和φ8.7定位，銑2-30兩端面保證開檔90，40用φ43和φ8.7定位，銑22兩端面50用φ43和φ8.7定位，銑35.5兩端面60用φ43和φ8.7定位，鏜2-Φ32孔70用φ43和φ8.7定位，鏜Φ40孔80用φ43和φ8.7定位，鉆2-Φ12.1孔（3）B級轎車懸架前轉(zhuǎn)向節(jié)工藝分析:工序號工序內(nèi)容備注0工件運到工位10用外形定位車外圓（φ92和φ93），車端面;車內(nèi)孔（φ72、φ81.5和φ86內(nèi)孔）端面，割槽以內(nèi)孔定位，20以內(nèi)孔和外形定位，銑制動鉗上端面，銑制動鉗下端面；鉆2-Φ12.2孔；鉆M6螺紋底孔至φ5，攻M6螺紋30以內(nèi)孔和φ12.2孔定位，銑22兩端面40以內(nèi)孔和φ12.2孔定位，銑17兩端面50以內(nèi)孔和φ12.2孔定位，銑20兩端面60以內(nèi)孔和φ12.2孔定位，鉆2-Φ12孔70以內(nèi)孔和φ12.2孔定位，鉆φ14.5（1：8）錐孔底孔φ12.7，鉸1：8錐孔80以內(nèi)孔和φ12.2孔定位，鉆φ16.76（1：8）錐孔底孔φ14.3，鉸1：8錐孔90以內(nèi)孔和φ12.2孔定位，銑ABS孔端面，鉆鉸ABS孔，鉆M6螺紋底孔φ5，攻M6螺紋（4）B級轎車懸架后轉(zhuǎn)向節(jié)工藝分析:工序號工序內(nèi)容備注0工件運到工位10用外形定位車內(nèi)孔（φ43.5、φ43和φ60孔）端面20用φ43.5和外形定位，銑3-φ22平面、銑ABS平面、銑2-φ30平面，銑2-φ30平面；鉆孔M8x1.25螺紋底孔鉆至φ6.6，攻3-M8x1.25螺紋；鉆ABS孔φ17.5，擴孔至φ17.8，鉸孔至φ18；M5x1螺紋底孔鉆至φ4，攻M5x1螺紋；鉆孔2-φ10孔30用φ43.5和φ10孔定位，銑40兩端面40用φ43.5和φ10孔定位，鉆Φ14.2孔50用φ43.5和φ10孔定位，鏜Φ39孔60用φ43.5和φ10孔定位，銑28上端面，銑28下端面；鉆2-Φ12孔（5）C級轎車懸架前轉(zhuǎn)向節(jié)工藝分析:工序號工序內(nèi)容備注0工件運到工位10用外形定位，銑φ84孔端面，鏜φ84孔，鉆4-φ12.5孔20用φ84孔和φ12.5定位，銑25.8兩端面30用φ84孔和φ12.5定位，銑18.5兩端面40用φ84孔和φ12.5定位，銑22兩端面50用φ84孔和φ12.5定位,鉆2-φ14.6（1：6）錐孔底孔φ10.3，鉸φ14.6（1：6）錐孔；鉆12.82（1：6）錐孔底孔φ9.7，鉸φ12.82（1：6）錐孔；60用φ84孔和φ12.5定位,鉆φ15.23（1：8）錐孔底孔φ12.5，鉸φ15.23（1：8）錐孔；70用φ84孔和φ12.5定位,銑ABS孔端面，鉆ABS孔φ17.5，擴孔至φ17.8，鉸孔至{~1:Φ:18:H9:+0.043:0~}；鉆M5-6H螺紋底孔鉆至φ4，攻M5螺紋；鉆M6-6H螺紋底孔鉆至φ5，攻M6螺紋（L向）；80用φ84孔和φ12.5定位,銑2-M12x1.25螺紋兩端面，鉆M12x1.25-6H螺紋底孔φ10.6，攻M12x1.25螺紋；鉆3-M6螺紋底孔φ5，攻M12x1.25螺紋；鉆H-H剖面φ5和M6x1螺紋底孔φ5，攻M6x1螺紋90用φ84孔和φ12.5定位，锪R15沉孔，鉆2-M6螺紋底孔至φ5，攻2-M6螺孔（6）C級轎車懸架后轉(zhuǎn)向節(jié)工藝分析:工序號工序內(nèi)容備注0工件運到工位10用外形定位，銑φ65端面，鏜φ65孔，鉆4-Φ10.5孔；鉆φ5孔，鉆M8螺紋底孔φ6.8，擴φ10孔，攻M8螺紋20用φ65孔和φ10.5定位，銑34.5端面（保證7.5°）30用φ65孔和φ10.5定位，銑33端面（保證6.5°）40用φ65孔和φ10.5定位，銑34.5端面（保證33.5°）50用φ65孔和φ10.5定位，銑J-J端面（保證17.3）60用φ65孔和φ10.5定位,鉆φ18.17（1：8）錐孔底孔φ16，鉸φ18.17（1：8）錐孔70用φ65孔和φ10.5定位,銑ABS孔端面，鉆ABS孔φ17.5，擴孔至φ17.8，鉸孔至Φ18H9；M8-6H螺紋底孔鉆至φ6.8，攻M8螺紋；80用φ65孔和φ10.5定位，鏜φ35.9孔（保證7.5°）90用φ65孔和φ10.5定位，鏜φ35.9孔（保證6.5°）100用φ65孔和φ10.5定位，鏜φ35.9孔（保證33.5°）110用φ65孔和φ10.5定位，锪φ23.4沉孔，鏜φ69孔；銑φ40端面，鉆M16x1.5-6H螺紋底孔φ14.4，锪30°錐孔，攻M16x1.5-6H螺紋；10.4新增主要設(shè)備根據(jù)技術(shù)進步原則，關(guān)鍵設(shè)備選用國內(nèi)最先進的加工設(shè)備，本項目共計新增各類設(shè)備21臺（套），其中：主要生產(chǎn)設(shè)備18臺（套）。新增各類設(shè)備購置費953萬元，新增設(shè)備情況詳見表10-1。表10-1新增設(shè)備明細表序號設(shè)備、儀器名稱型號規(guī)格數(shù)量（臺）金額（萬元）備注單價總價一新增生產(chǎn)設(shè)備1數(shù)控立車2951902立式加工中心860510其中1臺為90萬3臥銑513654立鉆2485立鏜11010小計18783二公用設(shè)備及其他1工裝1批1102刀具2批60小計3170合計2195310.5總圖、運輸10.5（1）總平面布置本項目在××××汽車集團有限公司××經(jīng)濟技術(shù)開發(fā)區(qū)汽車零部件生產(chǎn)基地中的××公司H1聯(lián)合廠房內(nèi)進行，不對廠區(qū)平面布置進行調(diào)整。10.（1）本項目的運輸包括廠內(nèi)運輸和廠外運輸，廠外運輸采用企業(yè)與社會化服務(wù)的公司合作的方式進行，在自用車輛滿足不了外運的情況下雇用社會車輛運輸，由外運公司負責外部運輸。（2）廠內(nèi)運輸采用叉車及手推車,利用公司已有叉車及手推車，本次不新增運輸車輛。全年運輸量詳見表10-2。表10-2全年運輸量表序號內(nèi)容單位數(shù)量備注1廠內(nèi)運輸噸14002廠外運輸噸1200合計噸260010.6給排水本項目的聯(lián)合廠房位于××集團公司××經(jīng)濟技術(shù)開發(fā)區(qū)汽車零部件基地內(nèi)，該廠區(qū)水源為采用城市自來水，供水管徑Φ400mm，供水壓力350Pa，從城市自來水環(huán)狀管網(wǎng)上引入，兩條給水管進口DN=250mm，經(jīng)水表計量后，直接供給。供水壓力及水量均能滿足廠區(qū)用水需求，供水水質(zhì)符合生活飲用水標準。廠區(qū)排水采用雨、污分流制，雨水及潔凈生產(chǎn)廢水經(jīng)廠區(qū)雨水管道收集后排入城市雨水管網(wǎng)。生活污水與生產(chǎn)污水排入廠區(qū)污水處理站處理后，達到國家污水排放標后，用于綠化澆灑或排入城市污水管網(wǎng)。現(xiàn)有給排水系統(tǒng)可滿足本次建設(shè)需要。10.7供電廠區(qū)供電電源由××市蓮花變電所引來，可實現(xiàn)35kV或10kV專用線雙回路供電。聯(lián)合廠房所需10kV電源引自基地現(xiàn)有的35/10kV降壓站10kV開關(guān)室。車間變電所均衡分配在二段10kV母線上。車間變電所內(nèi)裝有3臺SC9-1250KVA箱式變壓器，總?cè)萘繛?750KVA，能滿足生產(chǎn)要求，維持原狀。10.8壓縮空氣在廠房內(nèi)有一空壓站，裝有3臺GA132風冷螺桿式空壓機，設(shè)計容量為40m3/min,選用組合式低露點干燥機，在干燥機前的管道上安裝WS旋風分離器和AO級除塵過濾器，在干燥機后面的管道上裝AR級粉塵過濾器，以保證壓縮空氣的質(zhì)量?，F(xiàn)有空壓機容量可滿足本次技改需要11、環(huán)境保護、職業(yè)安全衛(wèi)生、消防及節(jié)能11.1環(huán)境保護11（1）1998年11月29日國務(wù)院第253號令發(fā)布執(zhí)行《建設(shè)項目環(huán)境保護管理條例》；（2）（87）國環(huán)字第02號文附件《建設(shè)項目環(huán)境保護設(shè)計規(guī)定》；（3）國家環(huán)?？偩汁h(huán)發(fā)2006[28號]《環(huán)境影響評價公眾參與暫行辦法》；（4）《××工業(yè)環(huán)境保護設(shè)計規(guī)定》JB16-2000（試行）。11（1）大氣環(huán)境質(zhì)量執(zhí)行《環(huán)境空氣質(zhì)量標準》GB3095-1996中二級標準；（2）環(huán)境噪聲執(zhí)行《城市區(qū)域環(huán)境噪聲標準》GB3096-93中2類標準：晝間60dB(A)，夜間50dB(A)；交通干線兩側(cè)執(zhí)行4類標準：晝間70dB(A)，夜間55dB(A)；（3）廢水排放執(zhí)行《污水綜合排放標準》GB8978-1996：一類污染物低于最高允許排放濃度，二類污染物執(zhí)行表4中1級標準；（4）工業(yè)廢氣排放執(zhí)行《大氣污染物綜合排放標準》GB16297-1996中表2最高允許排放濃度、二級排放速率；（5）《大氣環(huán)境質(zhì)量標準》（GB3095-4996中二級標準）；（6）廠界噪聲控制執(zhí)行《工業(yè)企業(yè)廠界噪聲標準》GB12348-90中二類標準：晝間60dB（A）,夜間50dB(A)；（7）固體廢物的排放執(zhí)行《國家危險廢物名錄》。1111.1.3.本項目建成后可能產(chǎn)生的主要污染是：（1）空壓機組運行中產(chǎn)生的噪音；（2）××加工中產(chǎn)生的廢切削。治理措施（1）噪聲控制空壓站噪聲控制采用車間隔聲，在進、排氣口裝進、排氣消聲器措施；鼓風機、水泵采取基礎(chǔ)減震措施；發(fā)動機試驗噪聲采用隔聲間治理措施。通過對建設(shè)項目各噪聲源進行有效控制，以及廠區(qū)綠化和距離衰減，可使廠界噪聲執(zhí)行《工業(yè)企業(yè)廠界噪聲標準》GB12348-90中二類標準：晝間60dB（A）,夜間50dB(A)。（2）廢棄物的處理本項目產(chǎn)生廢棄物主要為切削、生活垃圾，生活垃圾回收后運到指定垃圾處理場處理。切削回收后送廢金屬回收公司回收利用。11.1.4綠化綠化布置服從總平面布置和生產(chǎn)要求，綠化重點為廠前區(qū)、道路兩側(cè)、廠界四周。綠化系數(shù)大于30%。11.2職業(yè)安全衛(wèi)生11（1）國務(wù)院頒發(fā)的《工廠安全衛(wèi)生規(guī)程》；（2）《工業(yè)企業(yè)設(shè)計衛(wèi)生標準》[GBZ1（2002）]；（3）《工作場所有害因素職業(yè)接觸限值》（GBZ2-2002）；（4）《生活飲用水衛(wèi)生標準》（GB5794-85）；（5）《爆炸和火災(zāi)危險環(huán)境電力裝置設(shè)計規(guī)范》（GB50058-92）；（6）《工業(yè)企業(yè)采光設(shè)計標準》（GB50053-91）；（7）《工業(yè)企業(yè)照明設(shè)計標準》（GB50034-92）；（8）《工業(yè)企業(yè)廠區(qū)運輸安全規(guī)程》（GB4387-1994）；（9）《采暖通風與空氣調(diào)節(jié)設(shè)計規(guī)范》（GBJ19-87）；（10）《工業(yè)企業(yè)噪聲控制設(shè)計規(guī)范》（GBJ87-85）。11（1）車間內(nèi)工藝布置盡量使工藝流程順暢、合理；（2）廠房設(shè)環(huán)形消防通道，道路轉(zhuǎn)彎按規(guī)范設(shè)計，保證其視野開闊。各種道路設(shè)交通標志，保持暢通；（3）各生產(chǎn)部門，分別采用崗位送冷風和自然通風、工業(yè)壁扇等防暑措施；（4）各生產(chǎn)部門和車間辦公室，設(shè)置必需的生活衛(wèi)生設(shè)施和生產(chǎn)衛(wèi)生設(shè)施，如更衣室、衛(wèi)生間、休息室等；（5）各種危險場所設(shè)置醒目的警示性標志；（6）教育全體職工樹立安全生產(chǎn)意識，并定期進行安全檢查。11.3消防11（1）中華人民共和國《消防法》；（2）中華人民共和國國家標準《建筑滅火器配置設(shè)計規(guī)范》（GBJ140-90）；（3）《建筑設(shè)計防火規(guī)范》（GBJ16-87，2001版）；（4）《建筑物防雷設(shè)計規(guī)范》GB5057-94；（5）《××工廠電力設(shè)計規(guī)范》GBJ6-96。11.3.2消防措施（1）廠區(qū)總平面布置合理，可保證廠區(qū)物流合理順暢。廠房四周設(shè)有環(huán)行干道，保證消防車順利通行。車間內(nèi)工藝布置，保持通道暢通。（2）廠區(qū)采用低壓制消防，消防水量和水壓由消防水池和消防加壓泵變頻恒壓供水裝置滿足。廠區(qū)管網(wǎng)形成環(huán)狀，設(shè)置地上式室外消火栓，其服務(wù)半徑小于150m，間距小于120m。（3）廠房內(nèi)設(shè)置必要的室內(nèi)消火栓，室內(nèi)消火栓的充實水柱不小于7m，室內(nèi)消火栓的布置應(yīng)保證有兩只水槍的充實水柱同時到達室內(nèi)任何部位，并將車間內(nèi)的給水管道連成環(huán)狀，管材采用熱鍍鋅鋼管。生產(chǎn)車間根據(jù)其生產(chǎn)性質(zhì)，配置相應(yīng)的移動式磷酸銨鹽干粉滅火器。（4）選派專人對消防器材進行管理，并定期檢查消防設(shè)施。11.4節(jié)約能源11.4.1設(shè)計依據(jù)（1）國務(wù)院文件“節(jié)約能源管理暫行條例”；（2）國家計委、國家經(jīng)貿(mào)委、建設(shè)部《關(guān)于固定資產(chǎn)投資工程項目可行性研究報告“節(jié)能篇（章）”編制及評估的規(guī)定》。計交能[1997]2542號；（3）綜合能耗計算通則GB2586-87；（4）評價企業(yè)合理用電技術(shù)導(dǎo)則GB3485-83。11.4.2節(jié)能原則（1）執(zhí)行《××工業(yè)節(jié)能設(shè)計技術(shù)規(guī)定》JBJ14-86，貫徹國家關(guān)于建設(shè)資源節(jié)約型社會的精神，把節(jié)能設(shè)計作為項目前期工作的重點之一。（2）貫徹國家關(guān)于能源應(yīng)“開發(fā)和節(jié)能并重，把節(jié)約放在優(yōu)先地位”的方針，通過科學管理等途徑，進行節(jié)能，力求以最小的能耗獲得最大的經(jīng)濟效益和社會效益。（3）采用國內(nèi)外成熟、先進、可靠的新工藝、新技術(shù)、新設(shè)備，以提高產(chǎn)品質(zhì)量和生產(chǎn)效率，適應(yīng)新產(chǎn)品的開發(fā)，達到降低能耗，提高企業(yè)綜合經(jīng)濟效益的目的。（4）采用合理的物流路線和工藝布局。（5）在給水進口、電氣線路入口及設(shè)備進口處，均裝設(shè)了計量儀表，加強能源管理和能源計量工作；對能源的使用情況實行有效的監(jiān)督，促進節(jié)能措施的落實。（6）能源品種的選用，根據(jù)國家能源方針，結(jié)合本地區(qū)能源資源優(yōu)勢和本工程產(chǎn)品用能特點及產(chǎn)品質(zhì)量要求，確定本工程購入能源以電為主，同時輔以水和柴油。使用能源以電為主，同時輔以壓縮空氣、水和柴油。11.4.3主要節(jié)能措施（1）設(shè)計中采用的主要節(jié)能措施為：選用先進高效的生產(chǎn)設(shè)備，提高設(shè)備的負荷率，從而達到節(jié)約能源的目的。（2）廠區(qū)變配電所靠近用電負荷中心，可減少損耗，節(jié)約能源。（3）車間照明采用高效節(jié)能的金屬鹵化物燈具，輔房照明采用高效熒光燈具，與普通燈具相比，節(jié)約能源。而且可提高工作區(qū)照度，獲得較高的照明質(zhì)量。（4）加強能源管理，設(shè)計中對各種能源均按車間分別配置計量器具，并對電力安裝容量在50KW以上的設(shè)備單獨配置有功電度表，以便于車間今后進行能源消耗經(jīng)濟考核工作，從而節(jié)省能源。綜上所述，采用上述措施后，節(jié)約能源，并可節(jié)省人工費用。同時，還可獲得間接的節(jié)材、節(jié)能效果，具有顯著的綜合經(jīng)濟效益和社會效益，符合國家節(jié)約能源、合理利用能源的政策。12、企業(yè)組織、項目管理與勞動定員12.1企業(yè)組織××有限責任公司是按照《公司法》成立的，公司組織形式為董事長下設(shè)的總經(jīng)理負責制，按照有效管理、高效運行的原則，實行公司、部門（車間）、班組三級管理，本項目系統(tǒng)，生產(chǎn)系統(tǒng)納入制造部統(tǒng)一管理。12.2項目管理本項目采用法人負責制、工程招投標制、資金專戶管理制進行管理。公司設(shè)立專門的項目管理部門負責本項目的協(xié)調(diào)與管理，并定期向項目負責人匯報。12.3工程招投標為了貫徹《中華人民共和國招投投標法》，確保項目建設(shè)工程質(zhì)量，縮短工程建設(shè)期，防范和化解工程建設(shè)中的違規(guī)行為，保護國家利益，制訂本項目的招標方案。本項目招標的范圍主要是設(shè)備與材料采購招標，面向社會全部進行公開招標或邀請招標。項目招投標活動委托給有資質(zhì)的招標代理機構(gòu)辦理。12.4勞動定員本項目實行兩班制工作，共需人員50人，其中技術(shù)及管理人員4人，所需人員由公司內(nèi)部調(diào)配或向社會招聘。12.5人員培訓（1）崗位技能培訓：包括產(chǎn)品知識，工藝要求，先進設(shè)備操作技能，產(chǎn)品質(zhì)量，質(zhì)量體系，安全生產(chǎn)培訓。目的是提高其崗位技術(shù)，提高對新產(chǎn)品生產(chǎn)操作、質(zhì)量要求的掌握。（2）規(guī)章制度培訓：包括人事、勞動、管理、績效、獎罰等制度培訓。目的是統(tǒng)一思想，形成共同的價值趨向，建立健康向上的企業(yè)文化。（3）素質(zhì)教育：包括升職培訓、學歷教育等，提高員工的整體綜合素質(zhì)。（4）管理人員培訓：包括戰(zhàn)略、計劃、組織、領(lǐng)導(dǎo)、控制、溝通、管理、決策等能力的培訓，目的是提高管理人員的綜合能力。（5）培訓方式：自培、委外培訓、在職培訓、脫產(chǎn)培訓等。13、項目進度計劃安排13.1項目建設(shè)周期本項目建設(shè)期為10個月，即從2009年3月起至2010年底止。2010年初正式投入生產(chǎn)。2009年4月份，完成項目前期工作如可研報告編制（包括審批）等；5月份開始設(shè)備調(diào)研、詢價、招投標等工作；9月份進行設(shè)備安裝與調(diào)試；11月份開始進行試生產(chǎn)與項目竣工驗收；2010年1月項目正式投入運行。13.2項目建設(shè)進度計劃安排具體進度計劃見表13-1。PAGE42-××工業(yè)設(shè)計院設(shè)計編號：2008Z-003表13-1項目實施進度計劃表序號時間分項內(nèi)容年2009年2010年月34567891011121231可行性研究（包括審批）2設(shè)備詢價、洽談訂購4設(shè)備安裝、調(diào)試5人員培訓6試生產(chǎn)、項目驗收7正式投產(chǎn)14、投資估算與資金籌措14.1投資估算14.1.1編制依據(jù)（1）《投資項目可行性研究報告編寫指南》（中國電力出版社）；（2）原××工業(yè)部頒布的《××工業(yè)建設(shè)項目概算編制辦法及各項概算指標》。14.1.2本項目投資估算是對××有限責任公司年產(chǎn)10萬只轎車懸架轉(zhuǎn)向節(jié)生產(chǎn)線投資項目的總投資估算，包括新增設(shè)備購置及安裝費、建設(shè)期利息及生產(chǎn)期所需的鋪底流動資金等。14.1.3（1）建筑工程費用本項目利用企業(yè)現(xiàn)有聯(lián)合廠房，不計提土建工程費用。（2）設(shè)備購置費用工藝設(shè)備部分是根據(jù)工藝設(shè)計人員提供的設(shè)備明細表及原××工業(yè)部頒布的《××工業(yè)建設(shè)項目概算編制辦法及各項概算指標》編制。設(shè)備價格為現(xiàn)行市場價格或估價。設(shè)備運雜費按設(shè)備原價的2%計算，包含在設(shè)備的購置費中。本項目產(chǎn)品符合國家發(fā)展和改革委員會發(fā)布的《產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整指導(dǎo)目錄(2005年本)》鼓勵類第十三條汽車中第一款“汽車、摩托車整車及發(fā)動機、關(guān)鍵零部件系統(tǒng)設(shè)計開發(fā)”的有關(guān)內(nèi)容。根據(jù)海關(guān)總署關(guān)于公布執(zhí)行《產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整指導(dǎo)目錄（2005年本）》有關(guān)問題的公告，對屬于《產(chǎn)業(yè)指導(dǎo)目錄》鼓勵類范圍的國內(nèi)投資項目，在投資總額內(nèi)進口的自用設(shè)備，除《國內(nèi)投資項目不予免稅的進口商品目錄》所列商品外，免征進口關(guān)稅和進口環(huán)節(jié)增值稅。（3）設(shè)備安裝工程費用設(shè)備安裝費、設(shè)備基礎(chǔ)費均按原××工業(yè)部頒布的《××工業(yè)建設(shè)項目概算編制辦法及各項概算指標》編制。（4）其他費用估算前期工作費、招投標、質(zhì)量監(jiān)督費按國家規(guī)定的比例并結(jié)合項目實際計取；職工培訓費按300元／人·月，職工50人培訓3個月計取。（5）基本預(yù)備費按工程費用與其他費用之和的8%計取。（6）建設(shè)期利息按貸款金額、用款計劃按實計取，貸款年利率為7.74%計取。（7）承辦單位提供的有關(guān)資料。14.1.4（1）固定資產(chǎn)投資估算本項目新增固定資產(chǎn)投資1160萬元，其中：建設(shè)期利息30.96萬元。表14-1固定資產(chǎn)投資按費用構(gòu)成劃分估算表序號項目名稱估算投資（萬元）占投資比例（%）備注1設(shè)備購置費953.0082.16含運雜費2安裝工程費50.004.313其他費用41.503.584基本預(yù)備費84.547.295建設(shè)期利息30.962.67合計1160.00100.00（2）流動資金估算流動資金采用分項詳細估算法進行估算，根據(jù)產(chǎn)品生產(chǎn)、原材料儲備等需要，并考慮產(chǎn)品銷售情況和應(yīng)收賬款、應(yīng)付賬款收支狀況，參照行業(yè)平均先進水平，估算出項目達產(chǎn)年需新增流動資金380萬元，其中鋪底流動資金120萬元。（3）總投資項目總投資=固定資產(chǎn)投資+鋪底流動資金=1160+120=1280萬元項目投資估算詳見表14-2，流動資金詳見表14-4。14.2資金籌措14.2.1申請銀行貸款800萬元，貸款年利率7.74%，占項目總投資的62.5%；14.2.2企業(yè)自籌資金480萬元,占項目總投資的37.5%。投資計劃與資金籌措詳見表13-5。14.2.3項目資本金籌措根據(jù)國發(fā)[1996]35號文“關(guān)于固定資產(chǎn)投資項目實行資本金制度的通知”精神，本項目資本金為企業(yè)自籌資金，資本金來源于企業(yè)歷年的積累、折舊及未分配利潤。14.2.4項目運營年需新增流動資金260萬元，資金來源為申請短期銀行貸款，貸款年利率7.47%。表14-2建設(shè)投資估算表（形成資產(chǎn)法）人民幣單位：萬元序號工程或費用名稱建筑面積(m2)建筑工程費設(shè)備購置費安裝工程費其他費用合計其中：外幣比例(%)1固定資產(chǎn)投資00.00953.0050.000.001003.0088.84%1.1工程費用00.00953.0050.000.001003.0088.84%1.1.1土建工程0.000.00%1.1.2設(shè)備購置費953.00953.0084.41%1.1.3安裝工程費50.0050.004.43%2無形資產(chǎn)00.000.000.000.000.000.00%2.1土地使用權(quán)購置費0.000.00%2.2技術(shù)轉(zhuǎn)讓費0.000.00%3其他資產(chǎn)費用00.000.000.0041.5041.503.68%3.1前期工作費12.0012.001.06%3.2招投標、質(zhì)量監(jiān)督費15.0015.001.33%3.3職工培訓費4.504.500.40%3.4聯(lián)合試運轉(zhuǎn)費10.0010.000.89%4預(yù)備費00.000.000.0084.5484.547.49%4.1基本預(yù)備費84.5484.547.49%4.2漲價預(yù)備費0.000.00%5建設(shè)投資合計00.00953.0050.00126.041129.04比例(%)0.00%84.41%4.43%11.16%100.00%表14-3建設(shè)期利息估算表人民幣單位：萬元序號項目合計建設(shè)期12341借款1.1建設(shè)期利息30.9630.960.000.000.001.1.1期初借款余額0.000.000.000.001.1.2當期借款800.00800.000.000.000.001.1.3當期應(yīng)計利息30.9630.960.000.000.001.1.4期末借款余額800.000.000.000.001.2其他融資費用0.001.3小計（1.1+1.2）30.9630.960.000.000.002債券2.1建設(shè)期利息0.000.000.000.000.002.1.1期初債務(wù)余額0.000.000.002.1.2當期債務(wù)金額0.002.1.3當期應(yīng)計利息0.000.000.000.000.002.1.4期末債務(wù)余額0.000.000.000.002.2其他融資費用0.002.3小計（2.1+2.2）0.000.000.003合計（1.3+2.3）30.9630.960.000.000.003.1建設(shè)期利息合計（1.1+2.1）30.9630.960.000.000.003.2其他融資費用合計（1.2+2.2）0.000.000.000.000.00表14-4流動資金估算表人民幣單位：萬元序號項目最低周轉(zhuǎn)天數(shù)周轉(zhuǎn)

次數(shù)合計建設(shè)期投產(chǎn)期達到設(shè)計能力生產(chǎn)期1234567891011生產(chǎn)負荷80%100%100%100%100%100%100%100%100%100%一流動資產(chǎn)6059.67494.67618.33618.33618.33618.33618.33618.33618.33618.33618.331應(yīng)收帳款6063135.69255.97319.97319.97319.97319.97319.97319.97319.97319.97319.972存貨2694.60219.97274.96274.96274.96274.96274.96274.96274.96274.96274.962.1原輔材料及其他1167.8395.33119.17119.17119.17119.17119.17119.17119.17119.17原材料30121020.8383.33104.17104.17104.17104.17104.17104.17104.17104.17104.172.1.燃料及動力費3012147.0012.0015.0015.0015.0015.0015.0015.0015.0015.0015.002.2在產(chǎn)品1036489.9039.9949.9949.9949.9949.9949.9949.9949.9949.9949.992.3產(chǎn)成品20181036.8684.64105.80105.80105.80105.80105.80105.80105.80105.80105.803貨幣資金2018229.3818.7223.4123.4123.4123.4123.4123.4123.4123.4123.41二流動負債2335.67190.67238.33238.33238.33238.33238.33238.33238.33238.33238.331應(yīng)付帳款6062335.67190.67238.33238.33238.33238.33238.33238.33238.33238.33238.33三流動資金(1-2)3724.00304.00380.00380.00380.00380.00380.00380.00380.00380.00380.00四流動資金年度增加額380.00120.00184.0076.000.000.000.000.000.000.000.00五流動資金總額3844.00120.00304.00380.00380.00380.00380.00380.00380.00380.00380.00380.00六流動資金借款增加額260.00184.0076.000.000.000.000.000.000.000.00七流動資金借款利息188.5413.7419.4219.4219.4219.4219.4219.4219.4219.4219.42八鋪底流動資金120.00120.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00表14-5項目總投資使用計劃與資金籌措表人民幣單位：萬元序號項目合計12341總投資1540.001280.00184.0076.000.001.1建設(shè)投資1129.041129.040.000.000.001.2建設(shè)期利息30.9630.960.000.000.001.3流動資金380.00120.00184.0076.000.002資金籌措1540.001280.00184.0076.000.002.1項目資本金480.00480.000.000.000.002.1.1用于建設(shè)投資329.04329.040.000.000.002.1.2用于流動資金120.00120.000.000.000.002.1.3用于建設(shè)期利息30.9630.960.000.000.002.2債務(wù)資金800.00800.000.000.000.002.2.1用于建設(shè)投資800.00800.000.000.000.002.2.2用于建設(shè)期利息0.000.000.000.000.002.2.3用于流動資金0.000.000.000.000.002.3其他資金260.000.00184.0076.000.002.3.1流動資金借款260.000.00184.0076.000.002.3.20.000.000.000.000.00PAGE61-××工業(yè)設(shè)計院設(shè)計編號：2008Z-00315、財務(wù)分析本項目財務(wù)評價依據(jù)國家發(fā)改委、建設(shè)部頒發(fā)的《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》（第三版）規(guī)定的評價原則與評價方法，評價中采用動態(tài)與靜態(tài)分析相結(jié)合，以動態(tài)分析為主。15.1評價依據(jù)本項目的財務(wù)計算，有關(guān)數(shù)據(jù)取值標準如下：（1）利率：銀行長期借款利率7.74%，流動資金借款利率7.47%（2）稅收費率：增值稅17%，城建稅7%，教育費附加4%，所得稅25%（3）貼現(xiàn)率：ic=12%（4）計算期：建設(shè)期10個月，運營期10年。（5）生產(chǎn)負荷：生產(chǎn)第一年為80%，第二年為100%。15.2銷售收入及稅金預(yù)測本項目經(jīng)濟評價中產(chǎn)品的銷售價格以廠方提供的價格為依據(jù)，預(yù)測到生產(chǎn)期初的價格，售價中內(nèi)含增值稅。增值稅采用“扣稅法”計算。經(jīng)計算，項目達產(chǎn)年后可實現(xiàn)銷售收入2900萬元，年上交增值稅金及附加為237.08萬元。銷售收入和銷售稅金及附加估算估算詳見附表9。15.3生產(chǎn)成本及費用預(yù)測（1）原輔材料、動力費用以企業(yè)提供的數(shù)據(jù)為依據(jù)預(yù)測到生產(chǎn)期初。達產(chǎn)年外購原輔材料為1250萬元，外購燃料及動力費用為180萬元。（2）工資及福利費按企業(yè)現(xiàn)有工資水平并考慮到工資增長因素，按25000元／人·年計算，職工福利費按工資總額的14％計取。達產(chǎn)年共需職工50人。年工資及福利費用為142.5萬元。（3）維修按折舊費的50%計取,達產(chǎn)年共需維修費用53.13萬元。（4）固定資產(chǎn)折舊，設(shè)備折舊年限10年，凈殘值5%，折舊率按9.5％計算，達產(chǎn)年固定資產(chǎn)折舊費為106.26萬元。（5）前期工作費、職工培訓費等遞延資產(chǎn)從項目受益年(第2年)開始按5年進行等額攤銷，年攤銷費為8.3萬元。（6）本項目管理費按外購原輔材料費、外購燃料動力費、工資及福利費、其他制造費用之和的10%計取共計178.13萬元。（7）其他制造費按外購原輔材料費用、外購燃料動力費用、工資及福利費用、折舊費、修理費、攤銷費用之和的12%計取共計208.82萬元。（9）利息支出計算，長期借款建設(shè)期利息計入固定資產(chǎn)投資,生產(chǎn)經(jīng)營期利息計入期間財務(wù)費用，流動資金借款利息計入期間財務(wù)費用，投產(chǎn)年利息支出為75.66萬元，還清長期借款后正常年份利息支出為19.42萬元?？偝杀举M用的估算詳見附表8--總成本費用估算表(生產(chǎn)成本加期間費用法)，各年不盡相同。以達產(chǎn)年第一年為例，總成本費用為2183.16萬元，其中：固定成本費用為753.16萬元，可變成本費用為1430萬元，經(jīng)營成本費用為2012.58萬元。15.4利潤及利潤分配項目達產(chǎn)年實現(xiàn)利潤總額為479.76萬元，所得稅按利潤總額的25%計算為119.94萬元，盈余公積金按稅后利潤的10%計算為35.98萬元，詳見附表7--利潤與利潤分配表。15.5財務(wù)盈利能力分析15根據(jù)損益和利潤分配表與投資計劃與資金籌措表計算以下靜態(tài)指標：利潤總額投資利潤率＝─────────────×100%全部資金利稅總額投資利稅率＝─────────────×100%全部資金經(jīng)計算，達產(chǎn)年投資利潤率為32.93%，投資利稅率48.33%。從靜態(tài)指標看，項目具有較強的獲利能力。15根據(jù)附表2--項目投資現(xiàn)金流量表計算得出以下指標：所得稅前財務(wù)內(nèi)部收益率(FIRR)為39.41%，財務(wù)凈現(xiàn)值（ic=12%時）為1793.92萬元，投資回收期3.68年（含建設(shè)期）。所得稅后財務(wù)內(nèi)部收益率(FIRR)為25.67%，財務(wù)凈現(xiàn)值（ic=12%時）為853.27萬元，投資回收期4.8年（含建設(shè)期）。財務(wù)內(nèi)部收益率所得稅前、稅后均高于行業(yè)基準收益率，財務(wù)凈現(xiàn)值均大于零，說明項目的盈利能力滿足了行業(yè)最低要求。15.5.3清償能力分析通過對“借款還本付息計劃表”、“財務(wù)計劃現(xiàn)金流量表”計算，考察項目計算期內(nèi)各年的財務(wù)狀況及償債能力，本項目采用最大償還能力法計算，經(jīng)測算項目建設(shè)投資長期借款償還期為3.07年（含建設(shè)期），還款資金來源于項目新增的未分配利潤、折舊及攤銷費。附表6--借款還本付息計劃表計算了建設(shè)投資借款償還期間（計算期的第2年～第4年）的分年利息備付率和償債備付率。各年利息備付率分別為5.16、9.56、24.26；各年償債備付率分別為1.25、1.32、11.51。按整個借款償還期間計算的利息備付率和償債備付率分別為9.51和1.89。從附表4--資產(chǎn)負債表可以看出，項目達產(chǎn)年的資產(chǎn)負債率、流動比率、速動比率分別為33.12%、136.04%、80.87%，到項目運營期第五年底，由于歸還了銀行長期借款，財務(wù)指標得到改善，上述各指標分別為21.23%、330.13%、274.96%，以后各年度隨著積累的增加，流動比率和速動比率逐年提高，指標越來越好，流動比率指標均接近或大于200%，速動比率指標均接近或大于100%，以上說明項目資金變現(xiàn)能力好，資金周轉(zhuǎn)快，財務(wù)抗風險能力很強。15.6財務(wù)生存能力分析由財務(wù)計劃現(xiàn)金流量表可見項目計算期內(nèi)各年的資金盈余狀況。項目投產(chǎn)當年開始出現(xiàn)盈余資金，計算期內(nèi)累計盈余資金為4031.48萬元。詳見附表5--財務(wù)計劃現(xiàn)金流量表。15.7不確定性分析15.7.1盈虧平衡分析是根據(jù)滿負荷生產(chǎn)年份的收入、成本費用和稅金等數(shù)據(jù)通過公式或作圖求得盈虧平衡點（BEP）。由于各年固定成本不盡相同，現(xiàn)選擇固定成本較高的年份和較低的年份分別計算。投產(chǎn)后第2年（整個計算期的第4年）固定成本較高，其BEP（生產(chǎn)能力利用率）為61.09%；還完建設(shè)投資借款后的第1年（整個計算期的第7年），固定成本大大降低，其BEP（生產(chǎn)能力利用率）降為58.12%。項目運營期的盈虧平衡點（BEP）計算公式如下：固定成本BEP＝────────────────────×100%銷售收入－可變成本－增值稅金及附加盈虧平衡點預(yù)測中涉及到的變量之間的關(guān)系也可以通過繪制圖形的方式更加直觀地反映出來，如圖15-1所示。通過觀測上圖，可以直觀地看出達產(chǎn)年盈虧平衡點為61.09%，說明本項目生產(chǎn)能力利用率達到61.09%時，或年凈銷售收入達到1626.71萬元，企業(yè)可實現(xiàn)保本。上圖中點劃線以內(nèi)區(qū)域為虧損區(qū)，點劃線以外區(qū)域為盈利區(qū)。從靜態(tài)分析看，項目具有很強的抗風險能力。15.7.2敏感性分析本項目做了所得稅前、后全部投資的敏感性分析，分別對固定資產(chǎn)投資、經(jīng)營成本、銷售收入各單因素正負變動5%時對財務(wù)內(nèi)部收益率、財務(wù)凈現(xiàn)值、投資回收期等因素的影響程度。表15-1敏感性分析報表項目內(nèi)部收益率(%)凈現(xiàn)值(萬元)投資回收期(年)稅前稅后稅前稅后稅前稅后基本方案39.4125.671793.92853.273.684.80固定資產(chǎn)投資增加5%37.7624.451743.52802.863.774.93固定資產(chǎn)投資減少5%41.1926.971844.33903.673.584.66產(chǎn)品銷售收入增加5%49.4236.182502.311561.653.203.87產(chǎn)品銷售收入減少5%29.0814.441085.54144.894.446.71經(jīng)營成本增加5%32.2717.971301.81361.154.165.94經(jīng)營成本減少5%46.4033.032286.041345.383.324.10收入增加5%,成本增加5%42.4828.932010.191069.543.514.45從上表可見，在三個變動因素中，銷售收入變動最為敏感，經(jīng)營成本變動的敏感度次之，而固定資產(chǎn)投資變動的影響最小。15.7.3從以上財務(wù)分析看，該項目建成運營后年新增產(chǎn)品銷售收入2900萬元，年均增值稅金及附加237.08萬元，年均所得稅126.78萬元，年均利潤總額507.13萬元，銷售利潤率17.49%，投資利潤率32.93%，投資利稅率48.33%，財務(wù)內(nèi)部收益率（稅后）25.67%，財務(wù)凈現(xiàn)值（稅后）853.27萬元，投資回收期（稅后）4.8年，建設(shè)借款資金償還期（最大償還能力期，含建設(shè)期）為3.07年，按項目計算期計算的稅后資本收益率為34.53%，按整個償還期間計算的利息備付率為9.51，償債備付率為1.89，盈虧平衡點（達產(chǎn)年）61.09%，項目具有良好的盈利能力，并具有較強的抗風險能力。15.8財務(wù)分析計算詳見附表附表1主要經(jīng)濟數(shù)據(jù)與財務(wù)評價指標表附表2項目投資財務(wù)現(xiàn)金流量表附表3單位自籌資金財務(wù)現(xiàn)金流量表附表4資產(chǎn)負債表附表5-1財務(wù)計劃現(xiàn)金流量表（一）附表5-2財務(wù)計劃現(xiàn)金流量表（二）附表6借款還本付息計劃表附表7利潤與利潤分配表附表8總成本費用估算表(生產(chǎn)成本加期間費用法)附表9產(chǎn)品銷售收入、銷售稅金及附加和增值稅估算表附表10固定資產(chǎn)折舊估算表附表11無形及遞延資產(chǎn)攤銷估算表附表1主要經(jīng)濟數(shù)據(jù)與財務(wù)評價指標表序號指標名稱單位指標值備注合計萬元2