銀行債券借貸業(yè)務(wù)管理辦法第一章總則第一條為規(guī)范和指導(dǎo)銀行股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“本行”）在銀行間市場(chǎng)的債券借貸業(yè)務(wù)，防范金融風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)本行合法權(quán)益，保證本行債券資產(chǎn)的安全運(yùn)作，根據(jù)中國(guó)人民銀行發(fā)布的《全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)債券借貸業(yè)務(wù)管理暫行規(guī)定》、中國(guó)外匯交易中心（以下簡(jiǎn)稱“同業(yè)中心”）發(fā)布的《債券借貸交易規(guī)則》，并結(jié)合本行實(shí)際，制定本辦法。第二條本辦法所指?jìng)栀J是指：債券借出方將債券借給債券借入方的同時(shí)，債券借入方提供一定數(shù)量債券作為質(zhì)押，交易雙方約定在未來某一日期，債券借入方歸還債券借出方相等數(shù)量同種債券并支付一定費(fèi)用的交易行為。第三條本行債券借貸業(yè)務(wù)按照交易方向可分為債券借貸融出業(yè)務(wù)和債券借貸融入業(yè)務(wù)。第四條外匯交易中心為債券借貸交易提供報(bào)價(jià)、交易、備案和信息服務(wù)。第五條中國(guó)國(guó)債登記結(jié)算有限責(zé)任公司（以下簡(jiǎn)稱“中央結(jié)算公司”）為債券借貸的登記、托管與結(jié)算機(jī)構(gòu)。第二章職責(zé)與分工第六條總行金融市場(chǎng)部為債券借貸業(yè)務(wù)的管理部室，承擔(dān)以下主要職責(zé)：制定債券借貸業(yè)務(wù)的管理辦法和操作流程；負(fù)責(zé)與交易對(duì)手簽訂債券借貸主協(xié)議；組織和開展債券借貸交易，擬定債券借貸業(yè)務(wù)的發(fā)展策略。第七條總行金融同業(yè)部牽頭負(fù)責(zé)債券借貸交易的授信額度管理。第八條總行授信審批部牽頭負(fù)責(zé)本行債券借貸業(yè)務(wù)額度審批工作。第九條總行計(jì)劃財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)債券借貸交易績(jī)效考核方案制定。負(fù)責(zé)債券借貸業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)科目的設(shè)置及相關(guān)核算辦法的制定和完善。第十條總行營(yíng)運(yùn)管理部負(fù)責(zé)債券借貸交易的債券結(jié)算及資金劃付等相關(guān)賬務(wù)處理。第十一條總行風(fēng)險(xiǎn)管理部負(fù)責(zé)債券借貸交易的授權(quán)及限額管理，授信占用規(guī)則的制定，并牽頭開展債券借貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)及定期檢查。第十二條總行法律合規(guī)部負(fù)責(zé)本行債券借貸業(yè)務(wù)的合同、協(xié)議等法律文本的制定和審查，負(fù)責(zé)牽頭本行債券借貸業(yè)務(wù)的訴訟管理。第三章授權(quán)、授信和限額管理第十三條總行金融市場(chǎng)部應(yīng)根據(jù)本行授權(quán)管理辦法的規(guī)定，在權(quán)限范圍內(nèi)開展業(yè)務(wù)。總行金融市場(chǎng)部可根據(jù)本行相關(guān)授權(quán)管理規(guī)定，對(duì)交易主管和交易員進(jìn)行轉(zhuǎn)授權(quán)。各級(jí)交易主管和交易員需依據(jù)轉(zhuǎn)授權(quán)書規(guī)定的權(quán)限進(jìn)行日常交易。第十四條開展債券借貸業(yè)務(wù)前總行金融市場(chǎng)部必須與交易對(duì)手方簽訂雙邊債券借貸主協(xié)議。第十五條總行金融市場(chǎng)部應(yīng)根據(jù)本行授信管理辦法的規(guī)定，在授信額度內(nèi)開展債券借貸業(yè)務(wù)。第十六條債券借貸業(yè)務(wù)應(yīng)在不影響全行流動(dòng)性管理的前提下，在限額范圍內(nèi)開展。第十七條本行授權(quán)方案每年更新一次，授權(quán)內(nèi)容包括但不限于：?jiǎn)喂P交易金額上限、業(yè)務(wù)余額上限等授權(quán)?？傂薪鹑谑袌?chǎng)部負(fù)責(zé)授權(quán)監(jiān)測(cè)，總行風(fēng)險(xiǎn)管理部負(fù)責(zé)授權(quán)檢查。第十八條本行限額方案每年更新一次，限額內(nèi)容包括但不限于：交易限額、風(fēng)險(xiǎn)限額和止損限額。第十九條總行風(fēng)險(xiǎn)管理部通過系統(tǒng)對(duì)限額執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)測(cè)，嚴(yán)格執(zhí)行超限額處理程序。在因市場(chǎng)變化或決策失誤導(dǎo)致止損限額被超出時(shí)，嚴(yán)格執(zhí)行止損制度。第四章交易管理第二十條總行金融市場(chǎng)部負(fù)責(zé)債券借貸交易買賣指令的發(fā)起，下達(dá)的買賣指令需經(jīng)過有權(quán)審批人的審批。第二十一條債券借貸交易的資金清算、債券交收與會(huì)計(jì)核算參照《全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)債券借貸業(yè)務(wù)管理暫行規(guī)定》（見附錄1）和《債券借貸交易規(guī)則》（見附錄2）的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第二十二條債券借貸交易的交易和結(jié)算費(fèi)用收取標(biāo)準(zhǔn)按照外匯交易中心和中央結(jié)算公司相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第二十三條債券借貸標(biāo)的債券交易數(shù)額最小為面額10萬元，交易單位為面額1萬元。第二十四條債券借貸期限品種分為1天、7天、14天、21天、1個(gè)月、2個(gè)月、3個(gè)月、4個(gè)月、6個(gè)月、9個(gè)月、1年共11個(gè)統(tǒng)計(jì)品種。具體期限由借貸雙方協(xié)商確定，但最長(zhǎng)不得超過365天。第二十五條債券借貸參與雙方，應(yīng)逐筆訂立書面形式的借貸合同。成交確認(rèn)書應(yīng)采用書面形式，可以是本幣交易系統(tǒng)打印的成交單，也可以是雙方單獨(dú)簽署的確認(rèn)書。第二十六條成交確認(rèn)書是確認(rèn)交易成立的合同文件，交易雙方據(jù)此辦理結(jié)算。債券借貸成交確認(rèn)書包括以下要素：成交日期、成交編號(hào)、交易員姓名、交易雙方名稱、交易方向、標(biāo)的債券名稱及代碼、標(biāo)的債券券面總額、借貸期限、借貸費(fèi)率、質(zhì)押債券名稱及代碼、質(zhì)押債券券面總額、質(zhì)押債券置換安排、借貸費(fèi)用、付息日及應(yīng)計(jì)利息總額、首次交割日、到期交割日、首次結(jié)算方式、到期結(jié)算方式、交易雙方人民幣資金賬戶戶名、開戶行、賬號(hào)、債券托管賬號(hào)、手續(xù)費(fèi)等。第二十七條債券借貸期間如發(fā)生標(biāo)的債券付息的，債券融入方須在付息日當(dāng)日將標(biāo)的債券應(yīng)計(jì)利息足額劃至債券融出方資金賬戶。融入方未及時(shí)足額向融出方支付債券利息的，融出方有權(quán)向同業(yè)中心舉報(bào)。債券借貸期間若發(fā)生多次標(biāo)的債券付息的，交易系統(tǒng)在每個(gè)付息日下一工作日即自動(dòng)計(jì)算融入方下一付息日應(yīng)計(jì)利息總額，并在原成交通知單上增加顯示應(yīng)計(jì)利息總額，成交雙方可再次打印成交通知單。第二十八條債券借貸按借貸費(fèi)率進(jìn)行報(bào)價(jià)，費(fèi)率以年率表示，保留小數(shù)點(diǎn)后4位。第二十九條債券借貸的融入方應(yīng)向融出方支付債券借貸費(fèi)用，費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)由借貸雙方協(xié)商確定。債券借貸費(fèi)用計(jì)算公式為：債券借貸費(fèi)用=標(biāo)的債券券面總額×債券借貸費(fèi)率×債券借貸期限/365。第三十條債券借貸應(yīng)以標(biāo)的債券進(jìn)行交割，但到期時(shí)，經(jīng)借貸雙方協(xié)商一致后也可以現(xiàn)金交割。第三十一條債券借貸的標(biāo)的債券應(yīng)為融出方自有的、可以在全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)交易流通的債券。債券融入方應(yīng)向債券融出方提供足額的債券用于質(zhì)押，質(zhì)押債券應(yīng)為在中央結(jié)算公司的自有債券。第三十二條本行融出債券時(shí)要求對(duì)手方質(zhì)押比例不低于50%，質(zhì)押券中信用債評(píng)級(jí)要求不低于AA，并參照交易當(dāng)天的市場(chǎng)估值全價(jià)來計(jì)算質(zhì)押比例。第三十三條總行金融市場(chǎng)部自債券借貸的融入余額超過其自有債券托管總量的20%(含20%)或單只債券融入余額超過該只債券發(fā)行量10%（含10%）起，每增加5個(gè)百分點(diǎn)，總行金融市場(chǎng)部應(yīng)向總行風(fēng)險(xiǎn)管理部書面報(bào)告并說明原因。第三十四條債券借入方承諾在銀行間債券市場(chǎng)通過債券借貸交易借入債券總額不超過其在中央結(jié)算公司自有債券托管總額的30%（含30%）或單只債券融入總額不超過該只債券發(fā)行量的15%（含15%），一旦超過，即按照監(jiān)管要求履行報(bào)告義務(wù)。第三十五條債券借貸期間，可對(duì)質(zhì)押債券進(jìn)行重估，經(jīng)交易雙方協(xié)商同意后，可對(duì)質(zhì)押債券進(jìn)行置換。交易雙方進(jìn)行質(zhì)押債券置換應(yīng)簽定補(bǔ)充協(xié)議。第三十六條債券借貸交易一經(jīng)確認(rèn)成交，不得擅自變更。債券借貸期間需要提前終止合同或進(jìn)行現(xiàn)金交割的，交易雙方應(yīng)協(xié)商一致，并簽訂補(bǔ)充協(xié)議。成交通知單和雙方簽訂的補(bǔ)充協(xié)議構(gòu)成債券借貸合同。第三十七條未通過同業(yè)中心交易系統(tǒng)進(jìn)行債券借貸交易的，交易雙方應(yīng)于成交當(dāng)日將成交信息送同業(yè)中心備案。交易雙方簽訂補(bǔ)充協(xié)議的，應(yīng)在補(bǔ)充協(xié)議中注明原備案日期、交易雙方、交易方向、標(biāo)的債券等交易要素，并于補(bǔ)充協(xié)議簽訂當(dāng)日將補(bǔ)充協(xié)議送同業(yè)中心備案。通過同業(yè)中心交易系統(tǒng)達(dá)成交易后簽訂補(bǔ)充協(xié)議的，還應(yīng)在補(bǔ)充協(xié)議中注明原成交編號(hào)。第三十八條借貸雙方應(yīng)于成交當(dāng)日將結(jié)算指令發(fā)送至中央結(jié)算公司。第三十九條債券借貸如發(fā)生違約，由金融市場(chǎng)部前臺(tái)交易部門與對(duì)手方進(jìn)行協(xié)商；如協(xié)商未成，則提交中國(guó)銀行間市場(chǎng)交易商協(xié)會(huì)進(jìn)行處理；如仍無法解決，則由總行法律合規(guī)部牽頭，根據(jù)合同的約定申請(qǐng)仲裁或者向人民法院提起訴訟，并于接到仲裁或訴訟最終結(jié)