指標(biāo)類,,,指標(biāo)項(xiàng),,指標(biāo)項(xiàng)明細(xì),,,評(píng)分填寫,,,,,

大類,編號(hào),類名,編號(hào),指標(biāo)項(xiàng)名稱,指標(biāo)項(xiàng)明細(xì)內(nèi)容,資料類型,分?jǐn)?shù),資料說明,評(píng)價(jià)參考文件,建議資料提供部門,是否參加評(píng)分,得分,補(bǔ)充說明

單位層面,1,內(nèi)部控制建設(shè)啟動(dòng)情況,1.1,成立內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)小組，制定、啟動(dòng)相關(guān)的工作機(jī)制,啟動(dòng)內(nèi)部控制建設(shè)，成立內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)小組,會(huì)議紀(jì)要或部署文件等,1,"包括

1.內(nèi)控領(lǐng)導(dǎo)小組成立通知、會(huì)議紀(jì)要等，如《XX單位關(guān)于成立內(nèi)部控制工作領(lǐng)導(dǎo)小組的通知》等類似文件資料，該文件資料應(yīng)該包括領(lǐng)導(dǎo)小組組織和成員、工作職責(zé)、具體工作分工等內(nèi)容

2.內(nèi)控領(lǐng)導(dǎo)小組已開展的具體內(nèi)控工作內(nèi)容相關(guān)證明文件，如以內(nèi)控領(lǐng)導(dǎo)小組名義開展",《有關(guān)內(nèi)部控制建設(shè)的外部通知》,辦公室；單位內(nèi)控辦,,,

,,,,,由單位主要負(fù)責(zé)人擔(dān)任組長,,1,,《單位內(nèi)部有關(guān)內(nèi)控組織架構(gòu)的文件》,辦公室；單位內(nèi)控辦,,,

,,,,,建立內(nèi)部控制聯(lián)席工作機(jī)制并開展工作,,1,,《單位內(nèi)部內(nèi)部控制建設(shè)的工作方案或計(jì)劃》,辦公室；單位內(nèi)控辦,,,

,,,,,明確內(nèi)部控制牽頭部門（或崗位）,,1,,《單位內(nèi)部控制工作開展的會(huì)議紀(jì)要》,辦公室；單位內(nèi)控辦,,,

,,,1.2,開展內(nèi)部控制專題培訓(xùn),對(duì)國家政策進(jìn)行培訓(xùn),培訓(xùn)通知、培訓(xùn)材料,1,請(qǐng)據(jù)實(shí)填寫已開展的內(nèi)部控制專題培訓(xùn)會(huì)會(huì)議名稱、會(huì)議日期。如果沒有開展過，則僅在“補(bǔ)充說明”欄填寫未開展即可；如果開展過多次，請(qǐng)依次查行填寫，一行填寫一次會(huì)議的內(nèi)容，并提供相關(guān)資料文件（包括文件通知、培訓(xùn)材料、會(huì)議紀(jì)要等）。,《單位內(nèi)部有關(guān)“外部政策“的培訓(xùn)通知、培訓(xùn)材料、培訓(xùn)會(huì)記錄》,辦公室；單位內(nèi)控辦,,,

,,,,,對(duì)單位制定制度進(jìn)行培訓(xùn),,1,,《單位內(nèi)部舉辦有關(guān)內(nèi)部控制的培訓(xùn)通知、培訓(xùn)材料、培訓(xùn)會(huì)記錄》,辦公室；單位內(nèi)控辦,,,

,,,,,對(duì)單位內(nèi)部控制擬實(shí)現(xiàn)的目標(biāo)和采取的措施、各部門及其人員在內(nèi)部控制實(shí)施過程中的責(zé)任等內(nèi)容進(jìn)行專題培訓(xùn),,1,,《單位內(nèi)部舉辦有關(guān)內(nèi)部控制的培訓(xùn)通知、培訓(xùn)材料、培訓(xùn)會(huì)記錄》,辦公室；單位內(nèi)控辦,,,

,,,1.3,內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估,基于本單位的內(nèi)部控制目標(biāo)并結(jié)合本單位的業(yè)務(wù)特點(diǎn)開展內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，并建立定期進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的機(jī)制,風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告,3,如果有，則需提供相關(guān)文件資料，包括開展內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的通知文件、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告等；如果未開展此項(xiàng)工作，則則僅在“補(bǔ)充說明”欄填寫未開展即可,"《單位開展“風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估”工作的相關(guān)工作方案、通知或報(bào)告》或者

《單位內(nèi)部審計(jì)開展審計(jì)過程中，進(jìn)行的“風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估”工作的工作記錄》",辦公室；單位內(nèi)控辦,,,

,,,1.4,開展組織及業(yè)務(wù)流程再造,根據(jù)本單位“三定”方案，進(jìn)行組織及業(yè)務(wù)流程梳理、再造，編制流程圖,通過對(duì)職能部門或崗位的增減或調(diào)整、相關(guān)制度修訂的前后比較確認(rèn),4,“單位‘三定’方案”是指本級(jí)政府編辦印發(fā)的關(guān)于本單位機(jī)構(gòu)設(shè)置、單位職責(zé)、崗位設(shè)置、人員編制以及本單位內(nèi)部發(fā)文明確的單位內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)和職責(zé)等文件（如《XX單位主要職責(zé)內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)和人員編制的通知》、《關(guān)于調(diào)整XX單位內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)及人員的通知》等）,"《單位的三定方案》

《單位的人事任免、調(diào)整通知或工作記錄》

《單位的流程（圖）管理文件》",辦公室；單位內(nèi)控辦,,,

,2,單位主要負(fù)責(zé)人承擔(dān)內(nèi)部控制建立與實(shí)施責(zé)任情況,2.1,單位主要負(fù)責(zé)人主持召開會(huì)議討論內(nèi)部控制建立與實(shí)施相關(guān)的議題,單位主要負(fù)責(zé)人主持會(huì)議，但僅將內(nèi)部控制列入會(huì)議議題之一進(jìn)行討論的,會(huì)議紀(jì)要或部署文件,1,"請(qǐng)據(jù)實(shí)提供單位主要負(fù)責(zé)人主持制定的本單位內(nèi)部控制工作方案，健全工作機(jī)制的工作內(nèi)容及相關(guān)成果物。如果沒有開展過，則僅在“補(bǔ)充說明”欄填寫未開展即可；

“內(nèi)部控制工作機(jī)制”是指關(guān)于本單位內(nèi)部控制工作開展的方式和相關(guān)職責(zé)分工（如XX項(xiàng)內(nèi)部控制工作會(huì)議的定期召開形式、XX部門負(fù)責(zé)組織開展X項(xiàng)內(nèi)部控制工作等相關(guān)內(nèi)容的文件資料）",《單位內(nèi)部有關(guān)內(nèi)部控制的會(huì)議的會(huì)議通知、會(huì)議紀(jì)要》,辦公室；單位內(nèi)控辦,,,

,,,,,單位主要負(fù)責(zé)人主持內(nèi)部控制工作專題會(huì)議對(duì)內(nèi)部控制建立與實(shí)施進(jìn)行討論,,1,,《單位內(nèi)部有關(guān)內(nèi)部控制的會(huì)議的會(huì)議通知、會(huì)議紀(jì)要》,辦公室；單位內(nèi)控辦,,,

,,,2.2,單位主要負(fù)責(zé)人主持制定內(nèi)部控制工作方案，健全工作機(jī)制,主持本單位內(nèi)部控制工作方案的制定、修改、審批工作,會(huì)議紀(jì)要或內(nèi)部控制工作方案的相關(guān)文件,1,,《單位的內(nèi)控工作方案》,辦公室；單位內(nèi)控辦,,,

,,,,,負(fù)責(zé)建立健全內(nèi)部控制工作機(jī)制,,1,,《單位的內(nèi)控工作方案》,辦公室；單位內(nèi)控辦,,,

,,,2.3,單位主要負(fù)責(zé)人主持開展內(nèi)部控制工作分工及人員配備等工作,對(duì)內(nèi)部控制建立與實(shí)施過程中涉及到的相關(guān)部門和人員進(jìn)行統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)和統(tǒng)一協(xié)調(diào)，主持開展工作分工及人員配備工作，發(fā)揮領(lǐng)導(dǎo)作用、承擔(dān)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。,會(huì)議紀(jì)要或內(nèi)部控制工作方案的相關(guān)文件,2,,《單位內(nèi)部有關(guān)內(nèi)部控制的會(huì)議的會(huì)議通知、會(huì)議紀(jì)要》,辦公室；單位內(nèi)控辦,,,

,3,對(duì)權(quán)力運(yùn)行的制約情況,3.1,權(quán)力運(yùn)行機(jī)制的構(gòu)建,應(yīng)完成對(duì)本單位權(quán)力結(jié)構(gòu)的梳理，并構(gòu)建決策科學(xué)、執(zhí)行堅(jiān)決、監(jiān)督有力的權(quán)力運(yùn)行機(jī)制，確保決策權(quán)、執(zhí)行權(quán)、監(jiān)督權(quán)既相互制約又相互協(xié)調(diào),會(huì)議紀(jì)要或部署文件,4,請(qǐng)?zhí)峁﹩挝粰?quán)力運(yùn)行機(jī)制相關(guān)文件資料，包括“三重一大”議事機(jī)制、XX單位黨組會(huì)（領(lǐng)導(dǎo)辦公會(huì)）工作機(jī)制等單位內(nèi)部決策機(jī)構(gòu)工作機(jī)制的相關(guān)文件資料，并提供一件具體執(zhí)行“三重一大”議事機(jī)制或XX單位黨組會(huì)（領(lǐng)導(dǎo)辦公會(huì)）等決策機(jī)構(gòu)對(duì)重大事項(xiàng)決策過程的會(huì)議、文件資料等。,《單位的“三定”方案》,辦公室；單位內(nèi)控辦,,,

,,,3.2,對(duì)權(quán)力運(yùn)行的監(jiān)督,本單位應(yīng)建立與審計(jì)、紀(jì)檢監(jiān)察等職能部門或崗位聯(lián)動(dòng)的權(quán)力運(yùn)行監(jiān)督及考評(píng)機(jī)制，以定期督查決策權(quán)、執(zhí)行權(quán)等權(quán)力行使的情況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)權(quán)力運(yùn)行過程中的問題，予以校正和改進(jìn),權(quán)力清單及相關(guān)制度,4,請(qǐng)?zhí)峁┍締挝粰?quán)力運(yùn)行監(jiān)督相關(guān)文件，如“三重一大”議事機(jī)制，權(quán)力清單、單位內(nèi)部外部審計(jì)、紀(jì)檢監(jiān)察等職能部門的監(jiān)督及考評(píng)機(jī)制、問題整改等文件或會(huì)議資料,《單位內(nèi)部審計(jì)、監(jiān)督、檢查工作記錄》,辦公室；單位內(nèi)控辦,,,

,4,內(nèi)部控制制度完備情況,4.1,建立預(yù)算管理制度,制度涵蓋算編制與內(nèi)部審批,單位已印發(fā)并執(zhí)行的預(yù)算管理制度、有關(guān)報(bào)告及財(cái)政部門批復(fù)文件確認(rèn),0.5,"請(qǐng)?zhí)峁┍締挝灰延“l(fā)并執(zhí)行的關(guān)于單位內(nèi)部預(yù)算預(yù)算（含年初預(yù)算和年中追加調(diào)整預(yù)算）編制與內(nèi)部審批相關(guān)的管理制度；如果沒有明文規(guī)定的，請(qǐng)?jiān)凇把a(bǔ)充說明”欄填寫約定俗稱的工作程序，并附具體某項(xiàng)目年初預(yù)算編制與內(nèi)部審批的文件以及某項(xiàng)目年中追加調(diào)整預(yù)算的編制與內(nèi)部審批文件資料。

同時(shí)，請(qǐng)一并提供本單位遵循的同級(jí)財(cái)政部門等外部政策部門印發(fā)的關(guān)于年初預(yù)算編制通知或指南，年中預(yù)算追加調(diào)整相關(guān)文件資料等",《單位的預(yù)算管理制度》或是《財(cái)務(wù)管理制度或是其他制度中對(duì)“預(yù)算”管理的規(guī)定》對(duì)預(yù)算程序的規(guī)定，具體應(yīng)包括：預(yù)算編制與內(nèi)部審批、分解下達(dá)、預(yù)算執(zhí)行、年度決算與績效評(píng)價(jià)。,財(cái)務(wù)處/科；分管財(cái)務(wù)處/科室/領(lǐng)導(dǎo),,,

,,,,,制度涵蓋預(yù)算分解下達(dá),,0.5,"請(qǐng)?zhí)峁┴?cái)政對(duì)單位預(yù)算下達(dá)的程序性文件資料（包括年初預(yù)算批復(fù)和年中追加調(diào)整預(yù)算批復(fù)）并提供財(cái)政部門預(yù)算批復(fù)的相關(guān)制度文件或2016年度年初財(cái)政預(yù)算批復(fù)文件以及2016年中追加調(diào)整預(yù)算項(xiàng)目的財(cái)政批復(fù)文件；

同時(shí)，請(qǐng)說明本單位內(nèi)部是否有關(guān)于財(cái)政預(yù)算的分解相關(guān)制度，如沒有明確規(guī)定的，請(qǐng)?jiān)凇把a(bǔ)充說明”填寫約定俗稱的工作程序并提供本單位對(duì)2016年度財(cái)政預(yù)算的內(nèi)部分解下達(dá)至內(nèi)設(shè)各機(jī)構(gòu)的工作底稿或上會(huì)文件等相關(guān)資料。",《單位的預(yù)算管理制度》或是《財(cái)務(wù)管理制度或是其他制度中對(duì)“預(yù)算”管理的規(guī)定》對(duì)預(yù)算程序的規(guī)定，具體應(yīng)包括：預(yù)算編制與內(nèi)部審批分解下達(dá)、預(yù)算執(zhí)行、年度決算與績效評(píng)價(jià)。,財(cái)務(wù)處/科；分管財(cái)務(wù)處/科室/領(lǐng)導(dǎo),,,

,,,,,制度涵蓋預(yù)算執(zhí)行,,0.5,請(qǐng)?zhí)峁┴?cái)政對(duì)單位預(yù)算執(zhí)行過程的相關(guān)管理規(guī)定或文件通知，以及單位內(nèi)部關(guān)于預(yù)算執(zhí)行的相關(guān)制度規(guī)定，如單位內(nèi)部無相關(guān)規(guī)定的，請(qǐng)具體描述單位內(nèi)部預(yù)算執(zhí)行的工作程序，并請(qǐng)?zhí)峁﹩挝?016年度報(bào)送財(cái)政的預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度表及相關(guān)報(bào)告文件。（如《XX省（市/縣）財(cái)政關(guān)于實(shí)施財(cái)政支出預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度考核的通知》、《XX單位2016年XX月預(yù)算執(zhí)行情況報(bào)告》（含預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度表）等）,《單位的預(yù)算管理制度》或是《財(cái)務(wù)管理制度或是其他制度中對(duì)“預(yù)算”管理的規(guī)定》對(duì)預(yù)算程序的規(guī)定，具體應(yīng)包括：預(yù)算執(zhí)行,財(cái)務(wù)處/科；分管財(cái)務(wù)處/科室/領(lǐng)導(dǎo),,,

,,,,,制度涵蓋年度決算與績效評(píng)價(jià),,0.5,"請(qǐng)?zhí)峁┴?cái)政部門對(duì)單位年度決算工作的相關(guān)文件通知，以及單位內(nèi)部關(guān)于年度決算工作開展的相關(guān)文件，如單位內(nèi)部無相關(guān)規(guī)定的，請(qǐng)具體描述單位年度預(yù)算部署工作的程序，并請(qǐng)?zhí)峁﹩挝?015年度決算報(bào)告和相關(guān)完整的年度決算報(bào)表一套。（如《XX?。ㄊ?縣）財(cái)政關(guān)于填報(bào)2015年度決算工作的通知》、《《XX單位2015年度決算報(bào)告》、《XX單位2015年度收支決算報(bào)表》等）

請(qǐng)?zhí)峁┴?cái)政部門對(duì)單位預(yù)算績效評(píng)價(jià)工作的相關(guān)政策文件資料，以及單位內(nèi)部組織開展預(yù)算績效評(píng)價(jià)的文件通知以及本單位2015年度某具體項(xiàng)目績效評(píng)價(jià)相關(guān)資料一套。",《單位的預(yù)算管理制度》或是《財(cái)務(wù)管理制度或是其他制度中對(duì)“預(yù)算”管理的規(guī)定》對(duì)預(yù)算程序的規(guī)定，具體應(yīng)包括：年度決算與績效評(píng)價(jià)。,財(cái)務(wù)處/科；分管財(cái)務(wù)處/科室/領(lǐng)導(dǎo),,,

,,,4.2,建立收入（包括非稅收入）管理制度,制度涵蓋收入價(jià)格確定,已印發(fā)并執(zhí)行的收入管理制度確認(rèn),0.5,如《XX地區(qū)非稅收入管理辦法》、《XX地區(qū)票據(jù)管理辦法》、《XX地區(qū)收入收繳管理辦法》、《XX地區(qū)國庫賬戶管理辦法》等,《單位的收入管理制度》或是《財(cái)務(wù)管理制度或是其他制度》中對(duì)“收入”管理的規(guī)定，具體應(yīng)包括：價(jià)格確定。,財(cái)務(wù)處/科；分管財(cái)務(wù)處/科室/領(lǐng)導(dǎo),,,

,,,,,制度涵蓋票據(jù)管理,,0.5,,《單位的收入管理制度》或是《財(cái)務(wù)管理制度或是其他制度》中對(duì)“收入”管理的規(guī)定，具體應(yīng)包括：票據(jù)管理。,財(cái)務(wù)處/科；分管財(cái)務(wù)處/科室/領(lǐng)導(dǎo),,,

,,,,,制度涵蓋收入收繳,,0.5,,《單位的收入管理制度》或是《財(cái)務(wù)管理制度或是其他制度》中對(duì)“收入”管理的規(guī)定，具體應(yīng)包括：收入收繳。,財(cái)務(wù)處/科；分管財(cái)務(wù)處/科室/領(lǐng)導(dǎo),,,

,,,,,制度涵蓋收入核算,,0.5,,《單位的收入管理制度》或是《財(cái)務(wù)管理制度或是其他制度》中對(duì)“收入”管理的規(guī)定，具體應(yīng)包括：收入核算。,財(cái)務(wù)處/科；分管財(cái)務(wù)處/科室/領(lǐng)導(dǎo),,,

,,,4.3,建立支出管理制度,制度涵蓋預(yù)算與計(jì)劃,印發(fā)并執(zhí)行的支出管理制度,0.5,,《單位的支出管理制度》或是《財(cái)務(wù)管理制度或是其他制度》中對(duì)“支出”管理的規(guī)定，具體應(yīng)包括：預(yù)算與計(jì)劃。,財(cái)務(wù)處/科；分管財(cái)務(wù)處/科室/領(lǐng)導(dǎo),,,

,,,,,制度涵蓋支出范圍與標(biāo)準(zhǔn)確定,,0.5,,《單位的支出管理制度》或是《財(cái)務(wù)管理制度或是其他制度》中對(duì)“支出”管理的規(guī)定，具體應(yīng)包括：支出范圍與標(biāo)準(zhǔn)確定。,財(cái)務(wù)處/科；分管財(cái)務(wù)處/科室/領(lǐng)導(dǎo),,,

,,,,,制度涵蓋審批權(quán)限與審批流程,,0.5,,《單位的支出管理制度》或是《財(cái)務(wù)管理制度或是其他制度》中對(duì)“支出”管理的規(guī)定，具體應(yīng)包括：審批權(quán)限與審批流程。,財(cái)務(wù)處/科；分管財(cái)務(wù)處/科室/領(lǐng)導(dǎo),,,

,,,,,制度涵蓋支出核算,,0.5,,《單位的支出管理制度》或是《財(cái)務(wù)管理制度或是其他制度》中對(duì)“支出”管理的規(guī)定，具體應(yīng)包括：支出核算四個(gè)方面。,財(cái)務(wù)處/科；分管財(cái)務(wù)處/科室/領(lǐng)導(dǎo),,,

,,,4.4,建立政府采購制度,制度涵蓋采購預(yù)算與采購計(jì)劃,權(quán)力清單及相關(guān)制度,0.5,,《單位的采購管理制度》或是《財(cái)務(wù)管理制度或是其他制度》中對(duì)“政府采購”管理的規(guī)定，具體應(yīng)包括：預(yù)算與計(jì)劃。,采購處/科室；分管采購處/科室；辦公室；,,,

,,,,,制度涵蓋采購需求申請(qǐng)與審批,,0.5,,《單位的采購管理制度》或是《財(cái)務(wù)管理制度或是其他制度》中對(duì)“政府采購”管理的規(guī)定，具體應(yīng)包括：需求申請(qǐng)與審批。,采購處/科室；分管采購處/科室；辦公室；,,,

,,,,,制度涵蓋采購過程管理,,0.5,,《單位的采購管理制度》或是《財(cái)務(wù)管理制度或是其他制度》中對(duì)“政府采購”管理的規(guī)定，具體應(yīng)包括：過程管理。,采購處/科室；分管采購處/科室；辦公室；,,,

,,,,,制度涵蓋采購驗(yàn)收入庫,,0.5,,《單位的采購管理制度》或是《財(cái)務(wù)管理制度或是其他制度》中對(duì)“政府采購”管理的規(guī)定，具體應(yīng)包括：驗(yàn)收入庫。,采購處/科室；分管采購處/科室；辦公室；,,,

,,,4.5,建立資產(chǎn)管理制度,制度涵蓋資產(chǎn)購置,單位已印發(fā)并執(zhí)行的資產(chǎn)管理制度,0.5,,《單位的資產(chǎn)管理制度》或是《財(cái)務(wù)管理制度或是其他制度》中對(duì)“資產(chǎn)”管理的規(guī)定，具體應(yīng)包括：資產(chǎn)購置。,分管資產(chǎn)處/科室；辦公室；,,,

,,,,,制度涵蓋資產(chǎn)保管,,0.5,,《單位的資產(chǎn)管理制度》或是《財(cái)務(wù)管理制度或是其他制度》中對(duì)“資產(chǎn)”管理的規(guī)定，具體應(yīng)包括：資產(chǎn)保管。,分管資產(chǎn)處/科室；辦公室；,,,

,,,,,制度涵蓋資產(chǎn)使用,,0.5,,《單位的資產(chǎn)管理制度》或是《財(cái)務(wù)管理制度或是其他制度》中對(duì)“資產(chǎn)”管理的規(guī)定，具體應(yīng)包括：資產(chǎn)使用。,分管資產(chǎn)處/科室；辦公室；,,,

,,,,,制度涵蓋資產(chǎn)核算與處置,,0.5,,《單位的資產(chǎn)管理制度》或是《財(cái)務(wù)管理制度或是其他制度》中對(duì)“資產(chǎn)”管理的規(guī)定，具體應(yīng)包括：資產(chǎn)核算與處置。,分管資產(chǎn)處/科室；辦公室；,,,

,,,4.6,建立建設(shè)項(xiàng)目制度,建設(shè)項(xiàng)目管理制度應(yīng)涵蓋項(xiàng)目立項(xiàng)與審核、概算預(yù)算、招標(biāo)投標(biāo)、工程變更、資金控制、驗(yàn)收與決算等方面。滿分2分，每有1個(gè)方面未涵蓋扣0.5分，直至扣完,單位已印發(fā)并執(zhí)行的建設(shè)項(xiàng)目管理制度,2,,《單位的建設(shè)項(xiàng)目管理制度》或是《財(cái)務(wù)管理制度或是其他制度》中對(duì)“建設(shè)項(xiàng)目”管理的規(guī)定，具體應(yīng)包括：項(xiàng)目立項(xiàng)與審核、概算預(yù)算、招標(biāo)投標(biāo)、工程變更、資金控制、驗(yàn)收與決算等方面。,基建項(xiàng)目管理處/科室；,,,

,,,4.7,建立合同管理制度,制度涵蓋合同訂立,單位已印發(fā)并執(zhí)行的合同管理制度,0.5,,《單位的合同管理制度》或是《財(cái)務(wù)管理制度或是其他制度》中對(duì)“合同”管理的規(guī)定，具體應(yīng)包括：合同訂立。,分管合同處/科室；辦公室；,,,

,,,,,制度涵蓋合同履行,,0.5,,《單位的合同管理制度》或是《財(cái)務(wù)管理制度或是其他制度》中對(duì)“合同”管理的規(guī)定，具體應(yīng)包括：合同履行。,分管合同處/科室；辦公室；,,,

,,,,,制度涵蓋合同歸檔,,0.5,,《單位的合同管理制度》或是《財(cái)務(wù)管理制度或是其他制度》中對(duì)“合同”管理的規(guī)定，具體應(yīng)包括：合同歸檔。,分管合同處/科室；辦公室；,,,

,,,,,制度涵蓋合同糾紛處理,,0.5,,《單位的合同管理制度》或是《財(cái)務(wù)管理制度或是其他制度》中對(duì)“合同”管理的規(guī)定，具體應(yīng)包括：合同糾紛處理。,分管合同處/科室；辦公室；,,,

,,,4.8,建立決策機(jī)制,決策機(jī)制制度涵蓋“三重一大”集體決策,單位已印發(fā)并執(zhí)行的決策機(jī)制制度,1,請(qǐng)?zhí)峁﹩挝粰?quán)力運(yùn)行機(jī)制相關(guān)文件資料，包括“三重一大”議事機(jī)制、XX單位黨組會(huì)（領(lǐng)導(dǎo)辦公會(huì)）工作機(jī)制等單位內(nèi)部決策機(jī)構(gòu)工作機(jī)制的相關(guān)文件資料，并提供一件具體執(zhí)行“三重一大”議事機(jī)制或XX單位黨組會(huì)（領(lǐng)導(dǎo)辦公會(huì)）等決策機(jī)構(gòu)對(duì)重大事項(xiàng)決策過程的會(huì)議、文件資料等。,《單位的“三重一大”決策管理制度，或是重大事項(xiàng)的集體決策會(huì)議管理制度》,辦公室/單位內(nèi)控辦,,,

,,,,,決策機(jī)制制度涵蓋分級(jí)授權(quán),,1,分級(jí)授權(quán)是指單位分類或分金額設(shè)置對(duì)某事項(xiàng)的決策審批權(quán)的相關(guān)文件規(guī)定（如單位財(cái)務(wù)管理制度或單位報(bào)銷制度中規(guī)定XX元以內(nèi)由分管領(lǐng)導(dǎo)審批，XX元以上由單位負(fù)責(zé)人審批；或公務(wù)接待費(fèi)由辦公室審批，信息化項(xiàng)目由信息部門審批等）,《單位的授權(quán)制度（手冊(cè)）或是AB角分工》,辦公室/單位內(nèi)控辦,,,

,5,不相容崗位與職責(zé)分離控制情況,5.1,不相容崗位與職責(zé)分離控制情況,本單位不相容崗位與職責(zé)包括但不限于申請(qǐng)與審核審批、審核審批與執(zhí)行、執(zhí)行與信息記錄、審核審批與監(jiān)督、執(zhí)行與監(jiān)督等。滿分3分，每有1對(duì)不相容崗位未進(jìn)行有效設(shè)計(jì)扣1分，直至扣完,單位已印發(fā)的崗位規(guī)章制度及崗位職責(zé)手冊(cè),3,,《單位的業(yè)務(wù)管理制度》（注：只要找出一個(gè)有相關(guān)說明的制度）中，“申請(qǐng)與審核審批、審核審批與執(zhí)行、執(zhí)行與信息記錄、審核審批與監(jiān)督、執(zhí)行與監(jiān)督等?！备鹘M中的2個(gè)不同動(dòng)作（如：申請(qǐng)與審核審批）由不同崗位的人員執(zhí)行,人事處/科室/辦公室,,,

,,,5.2,不相容崗位與職責(zé)有效的分離和實(shí)施,"針對(duì)本單位的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，應(yīng)落實(shí)所設(shè)計(jì)的各類不相容崗位與職責(zé)，形成相互制約、相互監(jiān)督的工作機(jī)制

所有抽查的相關(guān)單據(jù)簽字均符合要求的，該項(xiàng)得分，否則不得分。查看單位接受內(nèi)外部檢查反映的問題情況，如果有相關(guān)問題，該項(xiàng)不得分",通過按類別隨機(jī)抽查相關(guān)單據(jù)確認(rèn),3,"不相容崗位與職責(zé)有效分離是指本單位有相關(guān)的崗位職責(zé)規(guī)定，并通過查看已經(jīng)履行的某件事情經(jīng)過的不相容崗位的經(jīng)辦完成的過程單據(jù)資料能證明

因此，請(qǐng)?zhí)峁┍締挝灰延“l(fā)的崗位規(guī)章制度及崗位職責(zé)手冊(cè)，以及某事項(xiàng)的相關(guān)單據(jù)、簽報(bào)件等相關(guān)資料。",《單位的各項(xiàng)業(yè)務(wù)單據(jù)》（注：分別有申請(qǐng)、審核審批記錄的單據(jù)）,人事處/科室/辦公室,,,

,6,內(nèi)部控制管理信息系統(tǒng)功能覆蓋情況,6.1,功能覆蓋主要經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)控制及流程,系統(tǒng)功能包括預(yù)算管理,查看系統(tǒng)功能說明書，實(shí)際操作系統(tǒng)，將系統(tǒng)功能與內(nèi)部控制制度要求對(duì)比,1,,《單位“預(yù)算”管理信息系統(tǒng)或是“預(yù)算”管理模塊》的功能說明書,信息系統(tǒng)分管處/科室；財(cái)務(wù)處/科室；財(cái)務(wù)分管處/科室,,,

,,,,,系統(tǒng)功能包括收支管理,,1,,《單位“收入和支出”管理信息系統(tǒng)或是“收入和支出”管理模塊》的功能說明書,信息系統(tǒng)分管處/科室；財(cái)務(wù)處/科室；財(cái)務(wù)分管處/科室,,,

,,,,,系統(tǒng)功能包括政府采購管理,,1,,《單位“采購”管理信息系統(tǒng)或是“采購”管理模塊》的功能說明書,信息系統(tǒng)分管處/科室；采購分管處/科室,,,

,,,,,系統(tǒng)功能包括資產(chǎn)管理,,1,,《單位“資產(chǎn)”管理信息系統(tǒng)或是“資產(chǎn)”管理模塊》的功能說明書,信息系統(tǒng)分管處/科室；資產(chǎn)分管處/科室,,,

,,,,,系統(tǒng)功能包括建設(shè)項(xiàng)目管理,,1,,《單位“項(xiàng)目”管理信息系統(tǒng)或是“項(xiàng)目”管理模塊》的功能說明書,信息系統(tǒng)分管處/科室；基建項(xiàng)目分管處/科室,,,

,,,,,系統(tǒng)功能包括合同管理,,1,,《單位“合同”管理信息系統(tǒng)或是“合同”管理模塊》的功能說明書,信息系統(tǒng)分管處/科室；合同分管處/科室,,,

,,,,,說明：本單位未建立內(nèi)部控制管理信息系統(tǒng)的，6.1、6.2兩個(gè)要點(diǎn)均直接得0分,,,,,,,,

,,,6.2,系統(tǒng)設(shè)置不相容崗位賬戶并體現(xiàn)其職權(quán),"應(yīng)針對(duì)所覆蓋的業(yè)務(wù)流程內(nèi)部控制的不相容崗位與職責(zé)在系統(tǒng)中分別設(shè)立獨(dú)立的賬戶名稱和密碼、明確的操作權(quán)限等級(jí)

包含但不限于申請(qǐng)與審核審批、審核審批與執(zhí)行、執(zhí)行與信息記錄、審核審批與監(jiān)督、執(zhí)行與監(jiān)督等",系統(tǒng)功能說明書，實(shí)際操作系統(tǒng)，將系統(tǒng)用戶賬戶設(shè)置情況與內(nèi)部控制制度要求對(duì)比,4,,《系統(tǒng)中用戶權(quán)限的設(shè)置情況，滿足不相容崗位設(shè)置的要求》的權(quán)限設(shè)置文件,信息系統(tǒng)分管處/科室,,,

,,,,,說明：每存在一對(duì)不相容崗位未分別設(shè)置獨(dú)立賬戶或權(quán)限的，扣1分，直至扣完,,,,,,,,

業(yè)務(wù)層面,7,預(yù)算業(yè)務(wù)管理控制情況,7.1,預(yù)算內(nèi)部分解并審批下達(dá),本單位財(cái)會(huì)部門應(yīng)根據(jù)同級(jí)財(cái)政部門批復(fù)的預(yù)算和單位內(nèi)部各業(yè)務(wù)部門提出的支出需求，將預(yù)算指標(biāo)按照部門進(jìn)行分解，并經(jīng)預(yù)算管理委員會(huì)審批后下達(dá)至各業(yè)務(wù)部門,預(yù)算批復(fù)文件、部門職責(zé)、工作計(jì)劃和預(yù)算批復(fù)內(nèi)部下達(dá)文件,3,請(qǐng)具體描述本單位對(duì)預(yù)算進(jìn)行內(nèi)部分解并審批下達(dá)的具體工作程序，包括本單位財(cái)務(wù)部門根據(jù)同級(jí)財(cái)政部門批復(fù)的預(yù)算和單位內(nèi)部各業(yè)務(wù)部門提出的支出需求，將預(yù)算指標(biāo)按照部門進(jìn)行分解，并經(jīng)預(yù)算管理委員會(huì)審批后下達(dá)至各業(yè)務(wù)部門的全過程；并提供2016年度預(yù)算分解工作的詳細(xì)工作底稿和審批下達(dá)的相關(guān)文件資料，如2016年度預(yù)算批復(fù)文件、部門職責(zé)、工作計(jì)劃和預(yù)算批復(fù)內(nèi)部下達(dá)文件。,《單位內(nèi)部預(yù)算批復(fù)文件》,財(cái)務(wù)處/科；分管財(cái)務(wù)處/科室/領(lǐng)導(dǎo),,,

,,,7.2,預(yù)算執(zhí)行差異率,近3年年度預(yù)算執(zhí)行差異產(chǎn)生差異率的原因與內(nèi)部控制無關(guān),同級(jí)財(cái)政部門批復(fù)的單位預(yù)算額度及單位決算報(bào)表等,4,請(qǐng)?zhí)峁﹩挝唤?年（2013-2015年度）經(jīng)同級(jí)財(cái)政部門批復(fù)的單位預(yù)算批復(fù)資料（含年初預(yù)算批復(fù)和年中追加調(diào)整的預(yù)算批復(fù)）及單位近3年（2013-2015年度）的決算報(bào)表（含決算分析報(bào)告）。,按計(jì)算公式和實(shí)際數(shù)據(jù)進(jìn)行計(jì)算,財(cái)務(wù)處/科；分管財(cái)務(wù)處/科室/領(lǐng)導(dǎo),,,

,,,,,"近3年單位年度預(yù)算執(zhí)行差異產(chǎn)生差異率的原因與內(nèi)部控制有關(guān)，差異率絕對(duì)值在5%（含）以內(nèi)，得5分；差異率絕對(duì)值在5-10%（含）的，得2分；10-15%（含）的，得1分；超過15%的，得0分；

計(jì)算公式：年度預(yù)算執(zhí)行差異率=|年度決算支出額-年初預(yù)算支出額|/年初預(yù)算支出額×100%",,,,,,,,

,8,收支業(yè)務(wù)管理控制情況,8.1,收入實(shí)行歸口管理和票據(jù)控制，應(yīng)收盡收,各項(xiàng)收入（包括非稅收入）應(yīng)由財(cái)會(huì)部門歸口管理并進(jìn)行會(huì)計(jì)核算；,單位相關(guān)制度，查看財(cái)會(huì)部門核對(duì)合同的記錄、票據(jù)臺(tái)賬,0.5,,《單位的收入管理制度》或是《財(cái)務(wù)管理制度或是票據(jù)管理制度或是其他制度中》中對(duì)“收入和票據(jù)”管理的規(guī)定，具體應(yīng)包括：本單位各項(xiàng)收入（包括非稅收入）應(yīng)由財(cái)會(huì)部門歸口管理并進(jìn)行會(huì)計(jì)核算。,財(cái)務(wù)處/科；分管財(cái)務(wù)處/科室/領(lǐng)導(dǎo),,,

,,,,,涉及收入的合同，財(cái)會(huì)部門應(yīng)定期檢查收入金額與合同約定是否相符；,,0.5,,《單位的收入管理制度》或是《財(cái)務(wù)管理制度或是票據(jù)管理制度或是其他制度中》中對(duì)“收入和票據(jù)”管理的規(guī)定，具體應(yīng)包括：涉及收入的合同，財(cái)會(huì)部門應(yīng)定期檢查收入金額與合同約定是否相符。,財(cái)務(wù)處/科；分管財(cái)務(wù)處/科室/領(lǐng)導(dǎo),,,

,,,,,按照規(guī)定設(shè)置票據(jù)專管員，建立票據(jù)臺(tái)賬；,,0.5,,《單位的收入管理制度》或是《財(cái)務(wù)管理制度或是票據(jù)管理制度或是其他制度中》中對(duì)“收入和票據(jù)”管理的規(guī)定，具體應(yīng)包括：按照規(guī)定設(shè)置票據(jù)專管員，建立票據(jù)臺(tái)賬。,財(cái)務(wù)處/科；分管財(cái)務(wù)處/科室/領(lǐng)導(dǎo),,,

,,,,,對(duì)各類票據(jù)的申領(lǐng)、啟用、核銷、銷毀進(jìn)行序時(shí)登記,,0.5,,《單位的收入管理制度》或是《財(cái)務(wù)管理制度或是票據(jù)管理制度或是其他制度中》中對(duì)“收入和票據(jù)”管理的規(guī)定，具體應(yīng)包括：對(duì)各類票據(jù)的申領(lǐng)、啟用、核銷、銷毀進(jìn)行序時(shí)登記。,財(cái)務(wù)處/科；分管財(cái)務(wù)處/科室/領(lǐng)導(dǎo),,,

,,,8.2,支出事項(xiàng)實(shí)行歸口管理和分類控制,明確各類支出業(yè)務(wù)事項(xiàng)的歸口管理部門及職責(zé)，并對(duì)支出業(yè)務(wù)事項(xiàng)進(jìn)行歸口管理；,支出管理制度、內(nèi)部審批單、相關(guān)支出憑證,0.5,本單位支出管理的分類的相關(guān)資料，包括財(cái)政部門和單位內(nèi)部的關(guān)于所列舉支出類別的管理規(guī)定，如《XX地區(qū)黨政機(jī)關(guān)國內(nèi)公務(wù)接待管理實(shí)施細(xì)則》、《XX地區(qū)貫徹〈黨政機(jī)關(guān)厲行節(jié)約反對(duì)浪費(fèi)條例〉實(shí)施細(xì)則》、《XX地區(qū)會(huì)議費(fèi)管理辦法》、《XX地區(qū)因公出國管理辦法》、《XX地區(qū)差旅費(fèi)費(fèi)管理辦法》等,《單位的支出管理制度》或是《財(cái)務(wù)管理制度或是其他制度中》中對(duì)“支出歸口和分類控制”管理的規(guī)定，具體應(yīng)包括：本單位應(yīng)明確各類支出業(yè)務(wù)事項(xiàng)的歸口管理部門及職責(zé)，并對(duì)支出業(yè)務(wù)事項(xiàng)進(jìn)行歸口管理；支出事項(xiàng)應(yīng)實(shí)行分類管理，應(yīng)制定相應(yīng)的制度，不同類別事項(xiàng)實(shí)行不同的審批程序和審批權(quán)限；明確各類支出業(yè)務(wù)事項(xiàng)需要提交的外部原始票據(jù)要求，明確內(nèi)部審批表單要求及單據(jù)審核重點(diǎn)；通過對(duì)各類支出業(yè)務(wù)事項(xiàng)的分析控制，發(fā)現(xiàn)支出異常情況及其原因，并采取有效措施予以解決。,財(cái)務(wù)處/科；分管財(cái)務(wù)處/科室/領(lǐng)導(dǎo)；辦公室,,,

,,,,,支出事項(xiàng)應(yīng)實(shí)行分類管理，應(yīng)制定相應(yīng)的制度，不同類別事項(xiàng)實(shí)行不同的審批程序和審批權(quán)限；,,0.5,每類支出業(yè)務(wù)事項(xiàng)對(duì)應(yīng)的歸口管理部門及職責(zé)、審批程序和審批權(quán)限、支出單據(jù)要求、支出標(biāo)準(zhǔn)等內(nèi)容，每行填寫一類支出業(yè)務(wù)事項(xiàng)，分多類管理的，請(qǐng)插行進(jìn)行描述，并提供相關(guān)資料（包括內(nèi)部和外部的政策文件規(guī)定以及每類支出業(yè)務(wù)實(shí)際過程的案例資料如《XX單位財(cái)務(wù)管理規(guī)定》、各類報(bào)銷單、審批件、發(fā)票等）,《單位的支出管理制度》或是《財(cái)務(wù)管理制度或是其他制度中》中對(duì)“支出歸口和分類控制”管理的規(guī)定，具體應(yīng)包括：本單位應(yīng)明確各類支出業(yè)務(wù)事項(xiàng)的歸口管理部門及職責(zé)，并對(duì)支出業(yè)務(wù)事項(xiàng)進(jìn)行歸口管理；支出事項(xiàng)應(yīng)實(shí)行分類管理，應(yīng)制定相應(yīng)的制度，不同類別事項(xiàng)實(shí)行不同的審批程序和審批權(quán)限。,財(cái)務(wù)處/科；分管財(cái)務(wù)處/科室/領(lǐng)導(dǎo)；辦公室,,,

,,,,,明確各類支出業(yè)務(wù)事項(xiàng)需要提交的外部原始票據(jù)要求，明確內(nèi)部審批表單要求及單據(jù)審核重點(diǎn)；,,0.5,,《單位的支出管理制度》或是《財(cái)務(wù)管理制度或是其他制度中》中對(duì)“支出歸口和分類控制”管理的規(guī)定，具體應(yīng)包括：明確各類支出業(yè)務(wù)事項(xiàng)需要提交的外部原始票據(jù)要求，明確內(nèi)部審批表單要求及單據(jù)審核重點(diǎn)；。,財(cái)務(wù)處/科；分管財(cái)務(wù)處/科室/領(lǐng)導(dǎo)；辦公室,,,

,,,,,通過對(duì)各類支出業(yè)務(wù)事項(xiàng)的分析控制，發(fā)現(xiàn)支出異常情況及其原因，并采取有效措施予以解決,,0.5,,《單位的支出管理制度》或是《財(cái)務(wù)管理制度或是其他制度中》中對(duì)“支出歸口和分類控制”管理的規(guī)定，具體應(yīng)包括：通過對(duì)各類支出業(yè)務(wù)事項(xiàng)的分析控制，發(fā)現(xiàn)支出異常情況及其原因，并采取有效措施予以解決。,財(cái)務(wù)處/科；分管財(cái)務(wù)處/科室/領(lǐng)導(dǎo)；辦公室,,,

,,,8.3,舉債事項(xiàng)實(shí)行集體決策，定期對(duì)賬,按規(guī)定可以舉借債務(wù)的單位，應(yīng)建立債務(wù)管理制度；,制度文件、會(huì)議紀(jì)要、對(duì)賬單、債務(wù)合同等,0.5,,《單位的債務(wù)管理制度，或是其他制度中有關(guān)債務(wù)管理的規(guī)定》，具體的規(guī)定應(yīng)包括：按規(guī)定可以舉借債務(wù)的單位，應(yīng)建立債務(wù)管理制度。,財(cái)務(wù)處/科；分管財(cái)務(wù)處/科室/領(lǐng)導(dǎo)；,,,

,,,,,實(shí)行事前論證和集體決策；,,0.5,,《單位的債務(wù)管理制度，或是其他制度中有關(guān)債務(wù)管理的規(guī)定》，具體的規(guī)定應(yīng)包括：實(shí)行事前論證和集體決策。,財(cái)務(wù)處/科；分管財(cái)務(wù)處/科室/領(lǐng)導(dǎo)；,,,

,,,,,定期與債權(quán)人核對(duì)債務(wù)余額；,,0.5,,《單位的債務(wù)管理制度，或是其他制度中有關(guān)債務(wù)管理的規(guī)定》，具體的規(guī)定應(yīng)包括：定期與債權(quán)人核對(duì)債務(wù)余額；債務(wù)規(guī)模應(yīng)控制在規(guī)定范圍以內(nèi)。,財(cái)務(wù)處/科；分管財(cái)務(wù)處/科室/領(lǐng)導(dǎo)；,,,

,,,,,債務(wù)規(guī)模應(yīng)控制在規(guī)定范圍以內(nèi),,0.5,,《單位的債務(wù)管理制度，或是其他制度中有關(guān)債務(wù)管理的規(guī)定》，具體的規(guī)定應(yīng)包括：債務(wù)規(guī)模應(yīng)控制在規(guī)定范圍以內(nèi)。,財(cái)務(wù)處/科；分管財(cái)務(wù)處/科室/領(lǐng)導(dǎo)；,,,

,9,政府采購業(yè)務(wù)管理控制情況,9.1,政府采購合規(guī),本單位采購貨物、服務(wù)和工程應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照年度政府集中采購目錄及標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定執(zhí)行，每存在一項(xiàng)應(yīng)采未采或違反年度政府集中采購目錄及標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定的事項(xiàng)，扣1分,一定期間的單位政府采購事項(xiàng),4,"請(qǐng)?zhí)峁┫嚓P(guān)政策文件（包括本地區(qū)財(cái)政部門或政策部門發(fā)布的關(guān)于政府采購目錄規(guī)定的文件，單一來源采購、協(xié)議、定點(diǎn)、采購公示、采購方式審核審批、關(guān)于節(jié)能環(huán)保、促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展、關(guān)于進(jìn)口產(chǎn)品采購政策文件等采購事項(xiàng)的文件規(guī)定）及對(duì)應(yīng)每類本單位已發(fā)生的采購項(xiàng)目的案例資料；如《XX省2016年政府集中采購目錄及標(biāo)準(zhǔn)》、《關(guān)于XX地區(qū)政府采購方式和組織形式審批的說明》《關(guān)于加強(qiáng)省級(jí)政府采購項(xiàng)目單一來源采購管理的通知》、《XX省關(guān)于政府采購項(xiàng)目信息公告、公示有關(guān)事項(xiàng)的通知》、《關(guān)于XX年度?。ㄊ?縣）級(jí)行政事業(yè)單位XX采購定點(diǎn)的通知》、《關(guān)于XX年度?。ㄊ?縣）級(jí)行政事業(yè)單位XX貨物批量集中協(xié)議供貨有關(guān)事宜的通知

》、《關(guān)于XX地區(qū)行政事業(yè)單位政府采購進(jìn)口產(chǎn)品有關(guān)事宜的通知》等",《單位的采購管理制度》或是《財(cái)務(wù)管理制度或是其他制度》中對(duì)“政府采購”管理的規(guī)定，具體應(yīng)包括：單位采購貨物、服務(wù)和工程應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照年度政府集中采購目錄及標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定執(zhí)行。,采購處/科室；分管采購處/科室；辦公室；,,,

,,,,落實(shí)政府采購政策,政府采購貨物、服務(wù)和工程應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格落實(shí)節(jié)能環(huán)保、促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展等政策。每存在一項(xiàng)未按規(guī)定執(zhí)行政府采購政策的事項(xiàng)，扣1分；,一定期間的單位政府采購事項(xiàng),2,,《單位的采購管理制度》或是《財(cái)務(wù)管理制度或是其他制度》中對(duì)“政府采購”管理的規(guī)定，具體應(yīng)包括：政府采購貨物、服務(wù)和工程應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格落實(shí)節(jié)能環(huán)保、促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展等政策。,采購處/科室；分管采購處/科室；辦公室；,,,

,,,,政府采購方式變更和采購進(jìn)口產(chǎn)品報(bào)批,采用非公開招標(biāo)方式采購公開招標(biāo)數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)以上的貨物或服務(wù)，以及政府采購進(jìn)口產(chǎn)品，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定報(bào)批。每存在一項(xiàng)未按規(guī)定報(bào)批的事項(xiàng)，扣1分，直至扣完,制度文件、會(huì)議紀(jì)要、對(duì)賬單、債務(wù)合同等,1,,《單位的采購管理制度》或是《財(cái)務(wù)管理制度或是其他制度》中對(duì)“政府采購”管理的規(guī)定，具體應(yīng)包括：采用非公開招標(biāo)方式采購公開招標(biāo)數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)以上的貨物或服務(wù)，以及政府采購進(jìn)口產(chǎn)品，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定報(bào)批。,采購處/科室；分管采購處/科室；辦公室；,,,

,10,資產(chǎn)管理控制情況,10.1,資產(chǎn)定期核查盤點(diǎn)、跟蹤管理,"應(yīng)定期對(duì)本單位的貨幣資金、存貨、固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)、債權(quán)和對(duì)外投資等資產(chǎn)進(jìn)行定期核查盤點(diǎn)，做到賬實(shí)相符；

對(duì)債權(quán)和對(duì)外投資項(xiàng)目實(shí)行跟蹤管理。

每存在一類資產(chǎn)未定期核查盤點(diǎn)或跟蹤管理的扣1分，直至扣完",近1年內(nèi)本單位的各類資產(chǎn)臺(tái)賬、會(huì)計(jì)賬簿、盤點(diǎn)記錄、各類投資決策審批文件、會(huì)議紀(jì)要等,4,,《單位的資產(chǎn)管理制度》或是《財(cái)務(wù)管理制度或是其他制度》中對(duì)“資產(chǎn)”管理的規(guī)定，具體應(yīng)包括：應(yīng)定期對(duì)本單位的貨幣資金、存貨、固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)、債權(quán)和對(duì)外投資等資產(chǎn)進(jìn)行定期核查盤點(diǎn)，做到賬實(shí)相符；對(duì)債權(quán)和對(duì)外投資項(xiàng)目實(shí)行跟蹤管理。,分管資產(chǎn)處/科室；辦公室；,,,

,,,10.2,按照法定程序和權(quán)限配置、使用和處置資產(chǎn),本單位配置、使用和處置國有資產(chǎn)，應(yīng)嚴(yán)格按照審批權(quán)限履行審批程序，未經(jīng)批準(zhǔn)不得自行配置資產(chǎn)、利用資產(chǎn)對(duì)外投資、出租出借，也不得自行處置資產(chǎn),資產(chǎn)的配置批復(fù)情況、對(duì)外投資、出租出借、無償調(diào)撥（劃轉(zhuǎn)）、對(duì)外捐贈(zèng)、出售、出讓、轉(zhuǎn)讓、置換、報(bào)廢報(bào)損、貨幣性資產(chǎn)損失核銷等文件,2,,《單位的資產(chǎn)管理制度》或是《財(cái)務(wù)管理制度或是其他制度》中對(duì)“資產(chǎn)”管理的規(guī)定，具體應(yīng)包括：本單位配置、使用和處置國有資產(chǎn)，應(yīng)嚴(yán)格按照審批權(quán)限履行審批程序，未經(jīng)批準(zhǔn)不得自行配置資產(chǎn)、利用資產(chǎn)對(duì)外投資、出租出借，也不得自行處置資產(chǎn)。,分管資產(chǎn)處/科室；財(cái)務(wù)處/科室；辦公室；,,,

,11,建設(shè)項(xiàng)目管理控制情況,11.1,履行建設(shè)項(xiàng)目內(nèi)容變更審批程序,"按照批復(fù)的初步設(shè)計(jì)方案組織實(shí)施建設(shè)項(xiàng)目，確需進(jìn)行工程洽商和設(shè)計(jì)變更的，建設(shè)項(xiàng)目歸口管理部門、項(xiàng)目監(jiān)理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)進(jìn)行嚴(yán)格審核，并且按照有關(guān)規(guī)定及制度要求履行相應(yīng)的審批程序。重大項(xiàng)目變更還應(yīng)參照項(xiàng)目決策和概預(yù)算控制的有關(guān)程序和要求重新履行審批手續(xù)

每存在1個(gè)建設(shè)項(xiàng)目不合規(guī)定變更的，扣1分，直至扣完",5年內(nèi)本單位已完工的建設(shè)項(xiàng)目在建設(shè)期間發(fā)生的各項(xiàng)變更,2,,《單位的建設(shè)項(xiàng)目管理制度》或是《財(cái)務(wù)管理制度或是其他制度》中對(duì)“建設(shè)項(xiàng)目”管理的規(guī)定，具體應(yīng)包括：履行建設(shè)項(xiàng)目內(nèi)容變更