/互聯(lián)網(wǎng)金融合規(guī)檢查提供材料清單互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)自身特點(diǎn)，如信息化程度高、業(yè)務(wù)復(fù)雜多樣等，使其監(jiān)管與合規(guī)替代表面臨較大挑戰(zhàn)。為有效監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)，金融行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)提出了相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范，要求各機(jī)構(gòu)逐步加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理和資產(chǎn)負(fù)債管理，保障合規(guī)和穩(wěn)健經(jīng)營。進(jìn)行合規(guī)檢查是一項(xiàng)重要且必要的工作，本文將為互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)提供合規(guī)檢查所需的材料清單以及補(bǔ)充說明。一、機(jī)構(gòu)運(yùn)營基礎(chǔ)資料企業(yè)營業(yè)執(zhí)照副本、法定代表人身份證明及授權(quán)委托書；企業(yè)組織機(jī)構(gòu)代碼證、稅務(wù)登記證、銀行開戶許可證；互聯(lián)網(wǎng)金融服務(wù)資質(zhì)認(rèn)證；說明：-營業(yè)執(zhí)照副本是公司法定資質(zhì)認(rèn)證之一，有助于政府、公眾和其它組織對(duì)企業(yè)的識(shí)別和確認(rèn)。-組織機(jī)構(gòu)代碼證是企業(yè)唯一的行政管理機(jī)構(gòu)登記證號(hào)，是企業(yè)作為法人組織的基本資格之一。-稅務(wù)登記證是企業(yè)作為納稅人的法定資質(zhì)，向稅務(wù)機(jī)關(guān)辦理各類納稅申報(bào)和實(shí)捐時(shí)的必備認(rèn)證資料。二、業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)核查互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)按照要求分類歸檔，嚴(yán)格按照內(nèi)部規(guī)章規(guī)定進(jìn)行管理；提供重要業(yè)務(wù)過程完整的記錄；客戶與交易數(shù)據(jù)的規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)化存儲(chǔ)。說明：-互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確及時(shí)的整理與提供是保證監(jiān)管部門對(duì)整個(gè)互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)進(jìn)行有效管理的前提條件。-完整的業(yè)務(wù)過程記錄有助于展現(xiàn)互聯(lián)網(wǎng)金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)規(guī)范性和質(zhì)量，并為風(fēng)險(xiǎn)分析和風(fēng)險(xiǎn)控制提供來源數(shù)據(jù)和參照標(biāo)準(zhǔn)。-客戶交易數(shù)據(jù)同時(shí)也需要規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)化存儲(chǔ)，以滿足內(nèi)部和外部監(jiān)管的要求。三、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與排查情況風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)方面的評(píng)估報(bào)告（評(píng)估工具、評(píng)估方法、評(píng)估結(jié)果等）；風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)方面的內(nèi)部總結(jié)報(bào)告（范圍、方式、結(jié)論、整改等）。說明：-風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告是互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)自身評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)度的重要依據(jù)，需要利用行業(yè)經(jīng)驗(yàn)和監(jiān)管部門要求進(jìn)行評(píng)估。-風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估并不是一次性的工作，應(yīng)當(dāng)進(jìn)行周期性評(píng)估，并總結(jié)評(píng)估結(jié)構(gòu)，對(duì)已經(jīng)發(fā)現(xiàn)的問題，在總結(jié)中提出相應(yīng)的整改措施和時(shí)間節(jié)點(diǎn)。四、自身風(fēng)險(xiǎn)和防范分析基于所組織的活動(dòng)、業(yè)務(wù)、操作流程和信息系統(tǒng)的運(yùn)行，明確自身風(fēng)險(xiǎn)；根據(jù)詳細(xì)的業(yè)務(wù)流程，列出自身風(fēng)險(xiǎn)考慮點(diǎn)并進(jìn)行全面防范；提供未來規(guī)劃和自身風(fēng)險(xiǎn)的調(diào)整建議。說明：-自身風(fēng)險(xiǎn)和防范分析需要對(duì)自身的業(yè)務(wù)、金融產(chǎn)品作進(jìn)行全面市場(chǎng)調(diào)研和風(fēng)險(xiǎn)分析，在考慮當(dāng)前市場(chǎng)現(xiàn)狀的前提下，對(duì)自身的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行明確和定位，以在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)及時(shí)應(yīng)對(duì)。-自身風(fēng)險(xiǎn)和防范分析需要針對(duì)自身的業(yè)務(wù)流程列出所有有可能的風(fēng)險(xiǎn)考慮點(diǎn)并進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)的防范和控制。-未來規(guī)劃和自身風(fēng)險(xiǎn)的調(diào)整建議需要根據(jù)所得出的風(fēng)險(xiǎn)結(jié)論，提出自身應(yīng)對(duì)措施，并進(jìn)行長遠(yuǎn)策劃與規(guī)劃。五、風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)按照要求互聯(lián)網(wǎng)金融內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)；對(duì)送交復(fù)核內(nèi)外審計(jì)的業(yè)務(wù)、重要客戶及交易進(jìn)行記錄。說明：-進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)是評(píng)估金融系統(tǒng)運(yùn)行安全性的一種常用方法，可以發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)隱患、變更管理不完備、賬務(wù)核算錯(cuò)誤等因素，對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)掘和提供解決措施非常重要。-審計(jì)結(jié)果需要進(jìn)行詳細(xì)記錄，以便于實(shí)現(xiàn)審計(jì)溯源和問題跟蹤。同時(shí)也需要記錄所審計(jì)的業(yè)務(wù)和交易以便于審計(jì)的相關(guān)部門進(jìn)行更加深入的審計(jì)。六、公司治理架構(gòu)提供公司治理文件，包括但不限于股權(quán)結(jié)構(gòu)情況、組織架構(gòu)、人員職責(zé)等；匯總公司治理框架下的重要決策和決策人信息；提供公司治理框架下監(jiān)督委員會(huì)信息以及董事會(huì)及其派生、決議、文書等相關(guān)信息。說明：-公司治理是保障互聯(lián)網(wǎng)金融機(jī)構(gòu)穩(wěn)健經(jīng)營、防范風(fēng)險(xiǎn)的基本制度?；ヂ?lián)網(wǎng)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)該建立一個(gè)完善的公司治理框架。-匯總公司治理框架下的決策人信息以及決策信息，有助于彰顯公司治理的透明和規(guī)范，促進(jìn)公司發(fā)展。-監(jiān)督委員會(huì)信息和董事會(huì)相關(guān)信息，是公司治理的重要組成部分，其信息的提供可以證明公司治理合規(guī)與規(guī)范?？偨Y(jié)本篇文檔為互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)提供了合規(guī)檢查所需的材料清單，包括機(jī)構(gòu)運(yùn)營基礎(chǔ)資料、業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)核查、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與排查情況、自身風(fēng)險(xiǎn)和防范分析、風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)以