第4頁(yè)共4頁(yè)現(xiàn)金管理制度電?子版（五）?一、銀行存款管?理相關(guān)規(guī)定：?（一）嚴(yán)格執(zhí)行?國(guó)家對(duì)單位銀行?的管理規(guī)定，按?照有關(guān)規(guī)定在銀?行開(kāi)立賬戶。?（二）銀行賬戶?只能用于本研究?所業(yè)務(wù)范圍內(nèi)的?資金收付，不得?事于本研究所業(yè)?務(wù)無(wú)關(guān)的經(jīng)濟(jì)活?動(dòng)。（三）銀?行賬戶必須保密?，非業(yè)務(wù)需要不?準(zhǔn)外泄。（四?）銀行支票由出?納保管，各部門(mén)?需領(lǐng)用支票（不?包括現(xiàn)金支票，?僅指轉(zhuǎn)帳支票）?，必須由經(jīng)辦人?填制付款申請(qǐng)單?，經(jīng)部門(mén)經(jīng)理總?經(jīng)理批準(zhǔn)，由財(cái)?務(wù)部門(mén)核算無(wú)誤?后，方可領(lǐng)取支?票。（五）財(cái)?務(wù)部支票保管者?，對(duì)領(lǐng)用的支票?建立領(lǐng)用登記手?續(xù)，使用___?_前，需填寫(xiě)支?票領(lǐng)用單，然后?將支票按批準(zhǔn)金?額填寫(xiě)，填寫(xiě)日?期、收款單位、?用途、加蓋印章?。對(duì)填錯(cuò)的支票?，要蓋作廢章，?妥善保管。支票?付款時(shí)，將寫(xiě)有?收款人簽名的存?根撕下，作為相?關(guān)憑單的單據(jù)。?（六）支票填?妥后由印簽保管?者加蓋印鑒，領(lǐng)?取的所有支票，?必須填寫(xiě)清楚日?期及收款單位全?稱，不允許遠(yuǎn)期?支票、空頭支票?。不允許轉(zhuǎn)讓，?抵押。不允許簽?發(fā)與____實(shí)?際內(nèi)容，實(shí)際金?額不符的支票。?（七）支票必?須做到隨簽發(fā)，?隨蓋章，不得事?先蓋章備用，嚴(yán)?防支票遺失而造?成經(jīng)濟(jì)損失。?使用____前?，需填寫(xiě)支票領(lǐng)?用單，然后將支?票按批準(zhǔn)金額填?寫(xiě)，填寫(xiě)日期、?收款單位、用途?、加蓋印章。對(duì)?填錯(cuò)的支票，要?蓋作廢章，妥善?保管。支票付款?時(shí)，將寫(xiě)有收款?人簽名的存根撕?下，作為相關(guān)憑?單的單據(jù)。（?八）銀行預(yù)留印?鑒的使用實(shí)行分?管并用制，即由?出納保管，法人?代表和會(huì)計(jì)私章?由會(huì)計(jì)保管，不?準(zhǔn)由一人統(tǒng)一保?管使用。印鑒保?管人臨時(shí)出差由?其委托他人代管?。因業(yè)務(wù)需要領(lǐng)?用印鑒時(shí)填寫(xiě)公?章領(lǐng)用申請(qǐng)表。?（九）每月下?旬去銀行拿當(dāng)月?的回單，取回的?回單作為單據(jù)附?在憑單后面入賬?。二、現(xiàn)金管?理相關(guān)規(guī)定：.?（一）本研究?所日常用的現(xiàn)金?由出納保管在財(cái)?務(wù)室保險(xiǎn)柜里，?出納員要妥善保?管柜內(nèi)存放的現(xiàn)?金和有價(jià)證券;?私人財(cái)物不得存?放入內(nèi)。（二?）庫(kù)存現(xiàn)金不得?超過(guò)限額，不得?以白條抵作現(xiàn)金??，F(xiàn)金收支做到?日清月結(jié)，確保?庫(kù)存現(xiàn)金的賬面?余款與實(shí)際庫(kù)存?額相符。（三?）嚴(yán)格現(xiàn)金收支?管理，除一般零?星日常支出外，?其余貨款、項(xiàng)目?支出等都必須通?過(guò)銀行辦理轉(zhuǎn)賬?結(jié)算，不得直接?兌付現(xiàn)金。（?四）使用現(xiàn)金付?款時(shí)，需要讓收?款人在支出憑單?上簽字確認(rèn)。?（五）不準(zhǔn)私人?挪用、占用和借?用公款現(xiàn)金。?（六）現(xiàn)金不足?時(shí)，開(kāi)具現(xiàn)金支?票到銀行提取備?用金。（七）?出納應(yīng)于每周五?下午下班前向有?關(guān)本研究所領(lǐng)導(dǎo)?報(bào)送資金收支表?。現(xiàn)金管理制?度電子版（二）?（l）超過(guò)庫(kù)?存限額以外的現(xiàn)?金應(yīng)在下班前送?存銀行。（2?）為加強(qiáng)對(duì)現(xiàn)金?的管理，除工作?時(shí)光需要的少量?備用金可放在出?納員的抽屜內(nèi)，?其余則應(yīng)放入出?納專用的保險(xiǎn)柜?內(nèi)，不得隨意存?放。（3）限?額內(nèi)的庫(kù)存現(xiàn)金?當(dāng)日核對(duì)清楚后?，一律放在保險(xiǎn)?柜內(nèi)，不得放在?辦公桌內(nèi)過(guò)夜。?（4）單位的?庫(kù)存現(xiàn)金不準(zhǔn)以?個(gè)人名義存人銀?行，以防止有關(guān)?人員利用公款私?存取得利息收入?，也防止單位利?用公款私存構(gòu)成?賬外小金庫(kù)。銀?行一旦發(fā)現(xiàn)公款?私存，能夠?qū)?位處以罰款，情?節(jié)嚴(yán)重的，能夠?凍結(jié)單位現(xiàn)金支?付。（5）庫(kù)?存現(xiàn)金，包括紙?幣和鑄幣，紙幣?的票面金額和鑄?幣的幣面金額，?以及整數(shù)（即大?數(shù)）和零數(shù)（即?小數(shù)）分類(lèi)保管?。紙幣必須要?打開(kāi)鋪平存放，?并按照紙幣的票?面金額，以每一?百?gòu)垶橐话?，?十把一捆扎好。?凡是成把、成捆?的紙幣即為整數(shù)?（即大數(shù)），均?應(yīng)放在保險(xiǎn)柜內(nèi)?保管，隨用隨取?;凡不成把的紙?幣視為零數(shù)（或?小數(shù)），也要按?照票面金額，每?十張為一扎，分?別用曲別針別好?，放在傳票箱內(nèi)?或抽屜內(nèi)，必須?要存放整齊，秩?序井然。鑄幣?也是按照幣面金?