玉堂社區(qū)財(cái)務(wù)內(nèi)控管理制度為了加強(qiáng)社區(qū)居委會(huì)財(cái)務(wù)內(nèi)控管理，規(guī)范財(cái)務(wù)行為，提高理財(cái)水平，結(jié)合社區(qū)居委會(huì)實(shí)際，制定內(nèi)部控制制度：一、明確人員分工和權(quán)限職責(zé)的劃分社區(qū)管理人員有明確的分工和權(quán)限職責(zé)劃分以及報(bào)告流程。在一般情況下，處理每項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的全過(guò)程，或者在全過(guò)程的某幾個(gè)重要環(huán)節(jié)都規(guī)定要由兩名或兩名以上工作人員分工負(fù)責(zé)，起到相互控制的作用，同時(shí)涉及購(gòu)置設(shè)備等花費(fèi)，首先要由理財(cái)小組進(jìn)行開會(huì)商議，最后簽字確認(rèn)。職責(zé)劃分可減少差錯(cuò)的危險(xiǎn)性，增加核對(duì)的要素。二、加強(qiáng)財(cái)務(wù)支出和審批管理制度1、成立社區(qū)理財(cái)小組，監(jiān)督社區(qū)各項(xiàng)財(cái)務(wù)收支情況。2、社區(qū)居委會(huì)實(shí)行“錢賬分管、日清月結(jié)、項(xiàng)目審批、定明審計(jì)”的財(cái)務(wù)管理制度。3、社區(qū)居委會(huì)的所有財(cái)務(wù)活動(dòng)必須遵守有關(guān)財(cái)政法規(guī)、行政法規(guī)和有關(guān)財(cái)務(wù)制度的規(guī)定。4、嚴(yán)格執(zhí)行資金支出的審批權(quán)限。居委會(huì)的各項(xiàng)開支必須堅(jiān)持“一支筆”審批制，由居委會(huì)書理財(cái)小組負(fù)責(zé)簽字審批。5、財(cái)務(wù)人員要嚴(yán)格收支手續(xù)，做到收有憑、支有據(jù)。認(rèn)真填寫好各類報(bào)表，統(tǒng)一居委會(huì)的收支及經(jīng)濟(jì)活動(dòng)情況，建立健全賬簿。6、實(shí)行民主理財(cái)，定期審計(jì)，協(xié)商議事委員會(huì)每月定期對(duì)財(cái)務(wù)賬目進(jìn)行清理審查，并將結(jié)果張榜公布。三、加強(qiáng)實(shí)物資產(chǎn)管理制度的健全社區(qū)加強(qiáng)實(shí)物資產(chǎn)管理制度的建立和完善，制訂和建立實(shí)物資產(chǎn)清查盤點(diǎn)臺(tái)賬。社區(qū)規(guī)定物資管理員對(duì)實(shí)物資產(chǎn)要定期清查盤點(diǎn)，對(duì)社區(qū)居委會(huì)每次申請(qǐng)的固定資產(chǎn)進(jìn)行清理清點(diǎn)，做到心中有數(shù)。盤查周期一般以三個(gè)月一次為宜，至少每年要進(jìn)行一次全面盤查，以保證帳實(shí)相符，保障實(shí)物資產(chǎn)的安全和完整。四、加強(qiáng)社區(qū)支出費(fèi)用的控制和管理嚴(yán)格控制社區(qū)費(fèi)用支出等，每個(gè)月對(duì)上月發(fā)生得費(fèi)用進(jìn)行分析總結(jié)，比如：水電費(fèi)、通訊費(fèi)、空調(diào)使用、打印紙使用等，嚴(yán)格把關(guān)，避免浪費(fèi)現(xiàn)象。在現(xiàn)金管理制度方面，社區(qū)認(rèn)真按照街道要求執(zhí)行現(xiàn)金支出，并且對(duì)每天發(fā)生得費(fèi)用及時(shí)登記日記帳，做到日清月結(jié)等。在銀行存款的收付控制制度方面，要求對(duì)發(fā)生的每一筆銀行收付業(yè)務(wù)如同現(xiàn)金控制的著重點(diǎn)，及時(shí)登記好銀行存款日記帳的基礎(chǔ)上每月要與銀行對(duì)帳單核對(duì)一致，每月底填制好存款月結(jié)表會(huì)計(jì)要核對(duì)每月的發(fā)生額是否帳單相符。五、加強(qiáng)社區(qū)財(cái)務(wù)公開制度社區(qū)居委會(huì)財(cái)務(wù)工作要接受街道黨工委紀(jì)工委的指導(dǎo)和監(jiān)督，要實(shí)行財(cái)務(wù)公開制度，每半年定期在公開欄公布財(cái)務(wù)收支情況，接受廣大居民的監(jiān)督，并報(bào)街道辦事處備案。

向居民公開的內(nèi)容各項(xiàng)收入：包括上級(jí)部門下?lián)艿慕?jīng)營(yíng)收入、補(bǔ)助收入、其他收入。各項(xiàng)支出：社會(huì)保障支出、老齡費(fèi)、辦公費(fèi)、維修費(fèi)、水電費(fèi)、其他支出等。各項(xiàng)財(cái)產(chǎn)：產(chǎn)品物資、固定資產(chǎn)、其他財(cái)產(chǎn)（包括無(wú)形資產(chǎn)）。其他結(jié)余：收支結(jié)余?；⑸铰方值烙裉蒙鐓^(qū)