規(guī)?；膛ｐB(yǎng)殖場改擴建項目可行性研究報告1.1項目單位基本情況1.1.1概況1.1.1.1項目單位法定名稱某農(nóng)牧業(yè)有限公司。1.1.1.2企業(yè)性質(zhì)有限公司。1.1.1.3主營業(yè)務某農(nóng)牧業(yè)有限公司成立于2009年，在某縣工商局注冊成立，注冊資本100萬元，公司法人代表**。公司租用當?shù)?00畝，計劃飼養(yǎng)良種奶牛1000頭，年產(chǎn)鮮奶5000噸。2009年共購入奶牛432頭。公司現(xiàn)有員工20名，大專以上學歷員工占到總數(shù)的30%以上。其中管理人員4人，主要負責企業(yè)的運營規(guī)劃；技術人員2人，負責奶牛的日常護理及醫(yī)療、防疫和配種；采購人員2人，負責收購青貯玉米及其他飼料原料；財務人員1人，負責會計核算；質(zhì)檢員2人，負責牛奶的質(zhì)量檢測；長期合同工9人，主要從事奶牛養(yǎng)殖、1.1.2財務狀況公司2009年新建，總資產(chǎn)800萬元，所購入的奶牛還沒有到產(chǎn)奶期。1.1.3法人代表基本情況公司法人代表**,男，滿族，某縣人，現(xiàn)年37歲，多年來自己一直在外做鐵礦、煤炭等生意，2009年3月，自己有了回老家建場養(yǎng)奶牛的想法。說干就干，2009年4月份，他與村里達成協(xié)議，租用100畝土地，租用期為19年，隨即開始建設廠房。在多年的經(jīng)營中，公司均無破產(chǎn)，倒閉，欠資未還等重大事件發(fā)生。經(jīng)過多年的學習和積累，具備一定的商業(yè)操作能力和管理經(jīng)1.2項目基本情況1.2.1項目名稱、建設性質(zhì)及建設地點1.2.1.1、項目名稱規(guī)?；膛ｐB(yǎng)殖場改擴建項目。1.2.1.2、項目承擔單位某農(nóng)牧業(yè)有限公司(以下簡稱**農(nóng)牧公司)。1.2.1.3、建設地點某縣松樹臺鄉(xiāng)閆杖子村。1.2.2產(chǎn)品方案及規(guī)模為滿足將到來的產(chǎn)奶需要，擬擴建擠奶廳一座，建筑面積220在充分利用現(xiàn)有設施的前提下，項目建設后基本解決養(yǎng)殖場的污水污染問題，糞便綜合處理擬建糞便綜合利用處理裝路一套，包括規(guī)?；膛ｐB(yǎng)殖場改擴建項目可行性研究報告新建厭氧發(fā)酵池100m?,堆積發(fā)酵池200m?,貯糞池20m?,格柵井9m,調(diào)節(jié)池12m,初級沉淀池12ms,計量池60m,沉淀池20ms,雨污分流溝35m及管道設施40m。1.2.3品種、技術、設備方案項目新增擠奶設備一臺套，糞便綜合利用設備26臺套。新建220m2鋼結構擠奶廳一座，同步建設沼氣裝路與糞便綜合利本項目的建設期為1年。1.2.6投資結構及資金來源項目總投資額為73.4萬元。其中建設投資68萬元，鋪底流動資金5.4萬元。項目建設投資中土建工程投資42.1萬元，安裝費用0.8萬元，儀器設備投資15.43萬元，工程建設其他費用投資6.5萬元，不可預見費3.2萬元。本項目建設投資68萬元，資金來源為：項目申請財政補貼資金50萬元。企業(yè)自籌18萬元，自籌資金部分主要從企業(yè)自有資金支付。財政資金使用嚴格按照《關于農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)多種經(jīng)營項目財政無償資金使用具體規(guī)定》,主要用于全部土建，設備制造及購路費用1.2.7.1經(jīng)濟效益項目收入來源主要指沼氣、沼渣、沼液肥收益。按設計規(guī)模項目年產(chǎn)沼氣1.08萬m,渣肥120噸，沼液肥640噸，年收入共計4.168萬元。此外，擠奶廳建成后，采用現(xiàn)代采奶設備，節(jié)省的人工等費用，可增加擠奶收入85萬元。項目正常年份實現(xiàn)利潤總額19.6萬元，上繳所得稅4.9萬元，稅后利潤14.7萬元，總投資收益率26.70%。稅前投資回收期4.3年，項目投資財務內(nèi)部收益率30.3%,財務凈現(xiàn)值75.5萬元。稅后投資回收期23.5年，項目投資財務內(nèi)部收益率23.5%,財務凈現(xiàn)值48.9萬元。項目達產(chǎn)后盈虧平衡點64.30%1.2.7.2社會效益通過本項目的建設，以沼氣工程為紐帶，運用生態(tài)學物質(zhì)循環(huán)再生原理及系統(tǒng)工程方法，使畜禽糞便無害化、資源化。建設沼氣綜合利用工程，年處理污水近2500噸、年產(chǎn)沼氣1.08萬立方米，使養(yǎng)殖排放的污染物得到治理，既可以有效地解決養(yǎng)殖業(yè)對周邊環(huán)境的影響，又可以產(chǎn)出沼氣和優(yōu)質(zhì)有機肥，有利于化解規(guī)模養(yǎng)殖與環(huán)境保護的矛盾。項目產(chǎn)生的沼氣可用于牛舍照明，增溫、生活炊事，多余部分可供周邊居民生活所用。項目所在奶牛場周邊現(xiàn)有農(nóng)田、菜園，可以全部消納項目產(chǎn)生的沼液、沼渣肥等。沼液用于水田，蔬果苗木液肥；沼渣用于農(nóng)田規(guī)?；膛ｐB(yǎng)殖場改擴建項目可行性研究報告作物有機肥等。有助于統(tǒng)籌解決農(nóng)村資源、能源、環(huán)境問題，推動養(yǎng)殖業(yè)健康發(fā)展，促進無公害農(nóng)業(yè)生產(chǎn)，幫助農(nóng)民增收，促進社會主義新農(nóng)村建設，取得生態(tài)、能源、經(jīng)濟、社會等多方面的效益。1.3可行性研究報告編制依據(jù)1、全國奶牛優(yōu)勢區(qū)域布局規(guī)劃(2008-2015年)2、中共中央、國務院關于進一步加強農(nóng)村工作提高農(nóng)業(yè)綜合生產(chǎn)能力若干政策的意見；號);4、國務院頒布的《中國營養(yǎng)改善行動計劃》;6、《國務院關于促進奶業(yè)持續(xù)健康發(fā)展的意見》(國發(fā)[2007]31號);7、農(nóng)業(yè)部頒布的《關于加快調(diào)整畜牧業(yè)生產(chǎn)結構的實施意見》;8、國家發(fā)改委、建設部頒布的《建設項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》(第3版);9、農(nóng)業(yè)部頒布的《牛奶優(yōu)勢區(qū)域發(fā)展規(guī)劃》;10、國家有關法律、法規(guī)、政策以及行業(yè)規(guī)范與參數(shù)；11、農(nóng)業(yè)部有關農(nóng)業(yè)項目的可研報告編制格式和要求；12、項目區(qū)自然與社會經(jīng)濟條件和項目承擔單位提供的基礎資1.4綜合評價1.4.1結論該項目建設符合我國的產(chǎn)業(yè)政策和農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)調(diào)整，產(chǎn)品市場廣闊。實施該項目可促進當?shù)剞r(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展，社會效益好。項目工藝成熟，建設周期短，投資結構合理，經(jīng)濟效益好，具有較強的抗風險能力，實施該項目從技術和經(jīng)濟上都是可行的。1.4.2問題與建議該項目具有很好的經(jīng)濟效益、社會效益，建設內(nèi)容符合國家產(chǎn)業(yè)政策，建議早建設、早受益。在建設和經(jīng)營過程中，要加強全面質(zhì)量管理和資金管理，以確保項目的正常建設和運行。第二章背景及必要性2.1項目區(qū)社會經(jīng)濟狀況某縣地處河北省東北部，東接遼寧，北接內(nèi)蒙，瀕臨京津，自古就有“京冀門楣，通衢遼蒙”之稱。全縣總人口45萬，幅員面積3308平方公里，轄7鎮(zhèn)13鄉(xiāng)。某縣自然資源豐富，是典型的資源型山區(qū)縣。礦業(yè)資源不僅種類多，而且儲量大，品位高，易開采。已發(fā)現(xiàn)的礦種有40種，初步探明儲量的有25種，已開發(fā)利用的20種，煤炭、金、銀、鐵等礦產(chǎn)已大規(guī)模開發(fā)利用。各類礦藏從勘探資料分析開發(fā)潛力巨大。農(nóng)林產(chǎn)品資源也很豐富，現(xiàn)有森林面積180萬畝，森林覆蓋率35%,林木儲量100萬立方米。杏仁、食用菌、山野菜、中藥、樹籽、**自古就是塞外商業(yè)重鎮(zhèn)，有“拉不敗的哈達(赤峰),填不滿的八溝(**)”之說。改革開放以來，**從本縣實際出發(fā)，實施開放帶動、商貿(mào)牽動、科技興縣三大戰(zhàn)略，深入實施農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營，大力發(fā)展鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)和個體私營經(jīng)濟，全縣國民經(jīng)濟和各項社會事業(yè)有了新的發(fā)展，2009年全縣實現(xiàn)地區(qū)生產(chǎn)總值530446萬元，比上年增長14.6%,其中第一產(chǎn)業(yè)增加值完成147220萬元，比上年增長11.1%;第二產(chǎn)業(yè)增加值完成230044萬元，比上年增長14.2%;第三產(chǎn)業(yè)增加值完成153182萬元，比上年增長18.3%。規(guī)?；膛ｐB(yǎng)殖場改擴建項目可行性研究報告隨著改革開放的不斷深入，**的經(jīng)濟得到了長足發(fā)展。農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化進程不斷加快，產(chǎn)業(yè)結構日趨合理，一大批有代表性的農(nóng)副產(chǎn)品及加工制品的社會效益和經(jīng)濟效益日見突出。如：以杏仁為主要原料的杏仁露、杏仁粉；以靈芝為主要原料的靈芝茶、靈芝飲品；以及食用菌深加工、創(chuàng)匯蔬菜等產(chǎn)業(yè)發(fā)展前景十分廣闊。**工業(yè)發(fā)展迅速，勢頭強勁。已初步形成了化工、建材、食品釀造、機械電子、采礦業(yè)等五大行業(yè)的產(chǎn)業(yè)結構。輔以橡膠、輕紡、印刷、冶煉、果品加工等工業(yè)產(chǎn)業(yè)，初步形成了7門類齊全，具有**特色的工業(yè)生產(chǎn)體系。一批大中型企業(yè)和中外合資企業(yè)迅速成長。已建成中國北方最大的食用菌、山杏生產(chǎn)基地，被中國食用菌協(xié)會命名為“中國食用菌之鄉(xiāng)”,被授予“全國造林綠化先進縣”、“國家生態(tài)示范區(qū)示點縣”。2.2相關產(chǎn)業(yè)分析河北省奶業(yè)具有良好基礎，是農(nóng)業(yè)支柱產(chǎn)業(yè)和農(nóng)民增收重要渠道，要繼續(xù)實施“千萬噸奶”工程，促進全省奶業(yè)持續(xù)健康發(fā)展。要深刻吸取三鹿問題奶粉事件的教訓，大力發(fā)展規(guī)模養(yǎng)殖，全面規(guī)范奶站經(jīng)營秩序，切實改變?nèi)∧虡I(yè)生產(chǎn)組織方式，從根本上實現(xiàn)河北省奶業(yè)在更高水平上的再造。要強化責任，加強質(zhì)量監(jiān)管，確保奶制品安全。國務院《關于加快發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟的若干意見》,以及國務院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)的《關于加強農(nóng)村環(huán)境保護工作的意見》,遵循預防為主、防規(guī)模化奶牛養(yǎng)殖場改擴建項目可行性研究報告化利用。通過全面規(guī)劃，合理布局，加強監(jiān)管，推動糞便等廢棄物污染防治和綜合利用設施建設，實現(xiàn)奶業(yè)與生態(tài)環(huán)境的協(xié)調(diào)發(fā)展。河北省人民政府關于貫徹落實《奶業(yè)整頓和振興規(guī)劃綱要》的實施意見【冀政□2009□42號，2009年2月20日】提出的基本思路：振興全省奶業(yè)，要堅持突出重點、分步推進，創(chuàng)新機制、規(guī)范管理，遠近結合、標本兼治的原則，強化政策扶持，大力發(fā)展規(guī)模養(yǎng)殖，全面規(guī)范奶站經(jīng)營秩序，嚴格乳品質(zhì)量管理，不斷提升產(chǎn)業(yè)水平。支持規(guī)模場(區(qū))進行標準化改造，三年內(nèi)所有場(區(qū))都要執(zhí)行《奶牛場衛(wèi)生規(guī)范(GB16568》,達不到標準的必須停產(chǎn)整頓。切實提高擠奶機械化裝備水平，逐步淘汰手工擠奶方式。2.3.1從產(chǎn)業(yè)政策及行業(yè)、區(qū)域發(fā)展規(guī)劃角度的必要性看近年來，我國奶業(yè)發(fā)展迎來難得的發(fā)展機遇。黨中央國務院高度重視“三農(nóng)”工作，連續(xù)出臺5個指導農(nóng)業(yè)和農(nóng)村工作的1號文件，分別以促進農(nóng)民增收、提高農(nóng)業(yè)綜合生產(chǎn)能力、推進社會主義新農(nóng)村建設、發(fā)展現(xiàn)代農(nóng)業(yè)和切實加強農(nóng)業(yè)基礎建設為主題，共同形成了新時期加強“三農(nóng)”工作的基本思路和政策體系，《國務院關于促進畜牧業(yè)持續(xù)健康發(fā)展的意見》(國發(fā)[2007]4號)和《國務院關于促進奶業(yè)持續(xù)健康發(fā)展的意見》(國發(fā)[2007]31號)的出臺為我國奶業(yè)的持續(xù)健康發(fā)展進一步指明了方向，也為我國奶業(yè)發(fā)展關鍵時《全國農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展第十一個五年規(guī)劃(2006-2010年)》把農(nóng)業(yè)特別是畜牧業(yè)的發(fā)展放在更加突出的位路，把發(fā)展奶牛業(yè)作為強國富民的重點加以重視發(fā)展；國家對奶牛業(yè)發(fā)展給以重點政策傾斜，制定具體措施予以推動，奶牛區(qū)域規(guī)劃和規(guī)模養(yǎng)殖補貼等措施的落實推動了奶牛業(yè)的快速發(fā)展。農(nóng)業(yè)部提出按照比較優(yōu)勢和特色優(yōu)勢，在優(yōu)勢產(chǎn)區(qū)和優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)帶“突出發(fā)展奶產(chǎn)業(yè)生產(chǎn)”的產(chǎn)業(yè)調(diào)整重點，制定了加快發(fā)展奶牛產(chǎn)業(yè)的具體政策和措施。河北是畜牧大省，也是奶業(yè)大省。近年來，省委省政府堅持把以奶業(yè)為主的畜牧業(yè)作為畜牧業(yè)的第一主導產(chǎn)業(yè)，努力實現(xiàn)由畜牧大省到畜牧業(yè)強省的轉(zhuǎn)變。2009年全省存欄161.6萬頭，奶類產(chǎn)量525萬噸，實現(xiàn)奶牛養(yǎng)殖業(yè)產(chǎn)值152億元，分別居全國第三、第三和為確保生鮮乳質(zhì)量安全，按照省政府關于提高奶站準入門檻的要求，嚴格按照《條例》規(guī)定的“三大”主體資格和“五有一符合”標準，將具有管道式擠奶設備、穩(wěn)定銷售渠道和動物防疫條件合格證作為前提條件，由省、市兩級畜牧獸醫(yī)部門聯(lián)合對奶站逐一驗收，并核發(fā)《收購許可證》。對設施不完善、制度不健全的奶站下發(fā)整改通知書，限期達標，仍達不到標準的堅決取締。****農(nóng)牧業(yè)公司自2009年組建以來，已經(jīng)具備了產(chǎn)奶的基本條件，建設擠奶廳是必要的。2.3.2從完善農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈條角度的必要性看主的量的擴張，向注重提高質(zhì)量和增加產(chǎn)量并重轉(zhuǎn)變，從奶牛養(yǎng)殖、奶制品加工及產(chǎn)品銷售各環(huán)節(jié)相互脫節(jié)、分散經(jīng)營向一體化、集團化、規(guī)?；?jīng)營的轉(zhuǎn)變，以奶牛標準化規(guī)模養(yǎng)殖為龍頭，輻射帶動項目區(qū)及周邊地區(qū)奶牛養(yǎng)殖的產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營；實行奶牛標準化養(yǎng)殖，嚴格質(zhì)量監(jiān)管，規(guī)范獸藥和飼料添加劑的使用，改善養(yǎng)殖環(huán)境，防止藥物殘留超標，不斷提高畜產(chǎn)品品質(zhì)和質(zhì)量安全水平。某縣奶牛業(yè)的發(fā)展還處于初級階段，新技術推廣緩慢，飼養(yǎng)管理粗放，奶牛養(yǎng)殖還沒形成規(guī)模，奶牛產(chǎn)奶單產(chǎn)較低。做大做強某縣奶牛業(yè)，推動奶牛養(yǎng)殖步入產(chǎn)業(yè)化發(fā)展軌道，必須充分發(fā)揮龍頭企業(yè)奶牛標準化規(guī)模養(yǎng)殖場的示范帶動作用，通過生產(chǎn)示范和技術輻射，積極推廣秸稈青貯、科學飼養(yǎng)、清潔生產(chǎn)和疫病防治等先進技術，示范帶動當?shù)剞r(nóng)戶發(fā)展高效奶牛養(yǎng)殖業(yè)，提高奶牛業(yè)規(guī)?；?、標準化生產(chǎn)技術水平，降低成本，提升養(yǎng)殖效益。2.3.3從結構調(diào)整及農(nóng)民增收角度的必要性看項目建設地某縣主要以糧食生產(chǎn)為主，農(nóng)民增收的渠道比較窄，增收緩慢，農(nóng)民生活還不穩(wěn)定。項目通過擴建奶牛規(guī)模養(yǎng)殖場，采用“公司+基地+農(nóng)戶”的經(jīng)營模式，加強龍頭企業(yè)與養(yǎng)殖農(nóng)戶的利益連接，通過進行生產(chǎn)示范和技術擴散，示范帶動項目區(qū)更多的農(nóng)戶參與奶牛的規(guī)模化、標準化高效養(yǎng)殖而持續(xù)增收奔小康。發(fā)展奶牛業(yè)不但與種植業(yè)、林業(yè)息息相關，更能推動乳品加工業(yè)、市場流通貿(mào)易的同步發(fā)展，奶牛業(yè)的發(fā)展可以帶動一、二、三模，延伸產(chǎn)業(yè)鏈，促進某縣奶牛業(yè)的產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營和跨越式發(fā)展；通過龍頭示范帶動，促進項目區(qū)種植業(yè)、加工業(yè)及第三產(chǎn)業(yè)的快速發(fā)展，增加就業(yè)崗位，拓寬增收渠道，有效增加農(nóng)民收入。從節(jié)能減排、可持續(xù)發(fā)展角度的必要性看養(yǎng)殖業(yè)發(fā)展在促進農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收的同時，也帶來了畜禽糞便污水大量增加并集中排放的問題，對周圍環(huán)境造成了極其嚴重的影響。目前，我國相當數(shù)量的規(guī)?；笄蒺B(yǎng)殖場因沒能配套建設相應的環(huán)保工程，嚴重污染了當?shù)氐乃?、土、氣，造成生態(tài)環(huán)境惡化、農(nóng)產(chǎn)品品質(zhì)下降并危及人體健康，也嚴重影響著規(guī)?；r(nóng)牧業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。同時我國正面臨著巨大的能源與環(huán)境壓力，礦物能源的無節(jié)制使用，引起了日益嚴重的環(huán)境污染問題。可再生能源的開發(fā)、環(huán)境資源的保護顯得十分重要；國家“十一五”規(guī)劃強調(diào)要加緊、加強建設環(huán)境友好、資源節(jié)約型社會。在構建節(jié)約型社會的要素當中，低污染、低成本、可利用價值高的能源正在被越來越多的人所接受。視為綠色能源的沼氣將成為二十一世紀重要能源之一。中共中央、國務院2008年一號文件《關于切實加強農(nóng)業(yè)基礎建設進一步促進農(nóng)業(yè)發(fā)展農(nóng)民增收的若干意見》明確指出，增加農(nóng)村沼氣投入，積極發(fā)展戶用沼氣，組織實施大中型沼氣工程，加強沼氣服務體系建設。年)》提出，到2010年，全國規(guī)?；B(yǎng)殖場大中型沼氣工程總數(shù)達4700處左右，達到適宜畜禽養(yǎng)殖場總數(shù)的39%左右。某農(nóng)牧業(yè)有限公司年出欄數(shù)達到了大型養(yǎng)殖場的規(guī)模，日排放牛糞便、污水等近80噸。目前，對這些糞便污水只是簡單地進行沉淀、撈除固態(tài)物處理，絕大部的污水及部分牛糞直接排放到水渠中。隨著養(yǎng)殖規(guī)模的不斷擴大，奶牛場的排泄物對當?shù)厮?、土壤等環(huán)造成了污染，為切實解決這個問題，響應國家關于加快農(nóng)村能源建設步伐的號召，該公司擬實施大型沼氣工程項目，既能科學處理奶牛場糞便，又能緩解燃料、肥料供應，構建現(xiàn)代農(nóng)業(yè)模式。為此，特提出本項目。2.3.5從解決企業(yè)自身存在的問題角度的必要性看奶牛養(yǎng)殖業(yè)的快速發(fā)展，與之帶來的是畜禽糞尿?qū)Νh(huán)境的污染，進而威脅著奶牛業(yè)自身的持續(xù)、健康發(fā)展。建立奶牛規(guī)模養(yǎng)殖場，進行集中規(guī)模經(jīng)營，有利于集中建設污染處理和環(huán)保設施，有效解決人畜共處、環(huán)境污染問題，保護生態(tài)環(huán)境，走生態(tài)奶牛業(yè)可持續(xù)發(fā)展的循環(huán)經(jīng)濟之路。某農(nóng)牧業(yè)有限公司是某縣規(guī)模較大的奶牛養(yǎng)殖企業(yè)，現(xiàn)有奶牛養(yǎng)殖場的配套基礎設施還不完善，缺乏糞污處理等配套設施及現(xiàn)代化的擠奶設施與設備，奶牛規(guī)模養(yǎng)殖效益沒有發(fā)揮出來，制約了企業(yè)的進一步發(fā)展。本項目通過建設糞污綜合處理設施及引進先進擠奶、防疫設備等，完善奶牛養(yǎng)殖生產(chǎn)基礎設施和條件，推廣應用先建設奶牛標準化規(guī)模養(yǎng)殖場，不僅可以配套建設環(huán)保設施對糞便污染物等進行有效治理，改善養(yǎng)殖環(huán)境，保障養(yǎng)殖安全，而且可以實現(xiàn)鮮奶生產(chǎn)與奶制品加工環(huán)節(jié)的有效對接，確保奶制品生產(chǎn)安全，防止類似“三鹿奶粉事件”的再次發(fā)生。項目建設是保障奶牛養(yǎng)殖與奶制品生產(chǎn)安全的必然選擇。本項目開展大型沼氣工程建設，用沼氣替代煤炭等能源，減輕大氣污染；同時，污水經(jīng)無害化處理，可以有效地改善當?shù)厮h(huán)境質(zhì)量，產(chǎn)生的沼液用于農(nóng)田、菜地的灌溉施肥，可減少化肥、農(nóng)藥的用量，改善土壤質(zhì)量，增加土壤肥力，減輕農(nóng)業(yè)面源污染，促進項目區(qū)水土資源的合理利用和生態(tài)環(huán)境的良性循環(huán)，有利于發(fā)展無公害農(nóng)產(chǎn)品和綠色食品。項目建設符合國務院提出的開發(fā)利用新能源的市場導向，符合黨中央有關建設社會主義新農(nóng)村的大政方針。第三章項目選址與建設條件3.1建設地點選擇3.1.1選址原則3.1.1.1原料要充足，沼氣池宜建在規(guī)模較大的養(yǎng)殖場附近；3.1.1.2排污要方便，沼氣池宜建在果園、苗圃或蔬菜基地附近；3.1.1.3沼氣出售則要求沼氣池附近住戶集中。3.1.2項目選點根據(jù)以上選址原則，本項目建設地點選擇在某縣松樹臺鄉(xiāng)閆杖子村，位于某縣東部。某農(nóng)牧業(yè)有限公司所處位路，交通便利，地下水資源豐富，水、電、路等基礎設施完備，防疫條件和發(fā)展空間十分理3.2建設條件3.2.1自然條件3.2.1.1地理位路某縣地處河北省最東北部，位于東經(jīng)118°21'03"-119°15'34",北緯40°24'01"-40°40'17"范圍內(nèi)。東與遼寧省接壤，北與內(nèi)蒙古毗鄰，可謂雞鳴三省之地，素有“京冀門楣通衢遼蒙”縣政府所在地**鎮(zhèn)距首都北京293公里，距秦皇島港271公里，距避暑名城承德93公里。這里歷史悠久，人文發(fā)達，是我國紅山文化的發(fā)祥地之一。3.2.1.2氣候特點1、降水充足年平均降水量402.3～882.6毫米，以夏季降水量最為集中，占全年總降水量的56～75%。這種雨熱同季的良好條件，有利于作物生長發(fā)育，但春季少雨常出現(xiàn)春早。2、農(nóng)業(yè)氣象由于受山區(qū)地形等條件的影響，全市農(nóng)業(yè)氣象災害較多，主要有干旱、冰雹、洪澇、大風、霜凍、低溫冷害等。大風在冬春最多，7、8月份雷雨大風危害最大。低溫冷害時有發(fā)生，主要危害水稻、玉米3、氣候類型某縣氣候類型為寒溫帶向暖溫帶過度，半干旱向半濕潤過度，大陸性、季風型燕山山地氣候。具有“冬冷夏熱，四季分明，光照充足，雨熱同季，災害頻繁，晝夜溫差大”的特點。夏季受南來暖濕氣團影響，溫和多雨，盛行偏南風；冬季受內(nèi)蒙古、西伯利亞干冷氣團控制，嚴寒少雪，盛行偏北風；春季為冷、暖氣團過度季節(jié)，風向多變，天氣復雜，氣溫變化劇烈，造成春季回暖快，干燥少雨；秋季氣溫速降，多為晴朗天氣。4、地形地貌沼氣是一種具有較高熱值的可燃氣體，與其它燃氣相比，其抗爆性能較好，是一種很好的清潔燃料，傳統(tǒng)上大多利用沼氣進行取暖、炊事和照明。沼氣技術在農(nóng)業(yè)領域具有最大最廣泛的潛力。本項目沼氣工程建成投產(chǎn)后，年產(chǎn)沼氣1.08萬m,除供應奶牛場系統(tǒng)內(nèi)保溫與生活用氣外，還可向周邊農(nóng)民提供生活用氣，在解決環(huán)境污染的同時，可部分緩解能源市場供求緊缺的狀況。4.1.2.2有機肥市場前景分析目前有機肥施用的主要對象為蔬菜、果園等綠色食品基地，還用于城鎮(zhèn)綠化和花卉培養(yǎng)。隨著市場經(jīng)濟的發(fā)展，有機綠色農(nóng)產(chǎn)品將實行優(yōu)質(zhì)優(yōu)價，因此有機肥的需求將會越來越大。從項目區(qū)來看，某縣的耕地需有機肥市場空間很大，有機肥料生產(chǎn)具有廣闊的發(fā)展空間和前景。本項目沼氣工程所產(chǎn)生的沼渣和沼液能夠在周圍的農(nóng)田、菜地和魚塘中得到綜合性的利用，不存在市場方面的問題。4.2營銷策略、方案、模式河北省提出規(guī)范奶站管理，嚴格奶站監(jiān)管。農(nóng)業(yè)(畜牧獸醫(yī))部門要提高奶站準入門檻，實行奶站標準化管理，將奶站全部納入監(jiān)管范圍。按照國務院《乳品質(zhì)量安全監(jiān)督管理條例》明確的條件，嚴格審查新建奶站，全面檢查現(xiàn)有奶站，達不到要求的限期整改。堅決取締流動奶販，嚴厲打擊添加三聚氰胺等有毒有害物質(zhì)以及各種摻雜使假行為，規(guī)范生鮮奶收購秩序。鼓勵乳品加工企業(yè)通過收規(guī)模化奶牛養(yǎng)殖場改擴建項目可行性研究報告購、入股、租賃、委托開辦、簽訂合同、駐站監(jiān)管等形式經(jīng)營管理奶站，理順奶站與乳品加工企業(yè)之間的購銷關系，實現(xiàn)乳品加工企業(yè)、奶站、規(guī)模養(yǎng)殖場(區(qū))有效銜接。到2009年底，奶站全部由乳品加工企業(yè)經(jīng)營管理。加強奶牛養(yǎng)殖規(guī)范化管理。全力推行“八個統(tǒng)一":即統(tǒng)一生產(chǎn)經(jīng)營、統(tǒng)一疫病防控、統(tǒng)一衛(wèi)生保健、統(tǒng)一育種繁殖、統(tǒng)一飼養(yǎng)管理、統(tǒng)一資料檔案管理、統(tǒng)一擠奶和銷售。4.3市場風險分析4.3.1市場風險因素分析4.3.1.1風險因素識別1、火災風險由于沼氣為易燃易爆氣體，管理不善容易發(fā)生火災風險，威脅生命財產(chǎn)安全，成因有過失起火、故意縱火等。2、動物疫病風險畜禽養(yǎng)殖存在動物疫病風險。3、經(jīng)營管理風險項目組織管理是項目支撐體系建設的一個重要組成部分，組織管理體系混亂，管理不到位，預期目標將無法實現(xiàn)。4.3.1.2風險評估1、火災風險評估火災風險對生命財產(chǎn)安全構成嚴重威脅，但通過制定安全生產(chǎn)責任制度、加強對生產(chǎn)技術人員安全生產(chǎn)及防火知識的培訓、規(guī)范規(guī)?；膛ｐB(yǎng)殖場改擴建項目可行性研究報告5.4.1.3牛糞處理原有牛糞處理工藝為野外拋棄堆肥，本項目為改擴建項目，故建議建設單位采用合理的堆肥方式，妥善處理牛糞。1、清糞工藝的選擇畜禽養(yǎng)殖業(yè)清糞工藝主要包括干清糞工藝、水沖糞工藝和水泡糞工藝。在國家環(huán)境保護總局發(fā)布的《畜禽養(yǎng)殖業(yè)污染防治技術規(guī)范》(HJ/T81-2001)中明確規(guī)定：新建、改建、擴建的畜禽養(yǎng)殖場應采取干法清糞工藝，采取有效措施將糞及時、單獨清出，不可與尿、污水混合排出，并將產(chǎn)生的糞渣及時運至貯存或處理場所，實現(xiàn)日產(chǎn)日清。為了配合本工程的建設和整個生態(tài)工程的實施，本項目奶牛場內(nèi)的清糞工藝采用干法清糞工藝。2、微生物制肥技術本報告推薦采用微生物制肥技術。該技術利用已研制成功的牛糞生物菌種，工藝由發(fā)酵和后處理二部分組成。工藝流程如下述方(1)預處理：來自牛舍的牛糞、牛尿及定期清理的污水化糞池沉淀物計量后送至發(fā)酵倉。(2)發(fā)酵：將專用菌種與牛糞、牛尿和生活污水沉淀物等混合后，進行發(fā)酵，溫度調(diào)節(jié)至55-60□左右，一定的碳氮比，由布料機送入發(fā)酵倉，進行發(fā)酵。發(fā)酵周期7-10天。發(fā)酵后無惡臭，牛糞腐熟，安排，使周邊的農(nóng)田、蔬菜地、山地果園完全消納厭氧消化處理后的沼液肥。養(yǎng)殖場污水通過排水溝自流到調(diào)節(jié)池，調(diào)節(jié)池前設路格柵，以清除污水中較大的雜物。人工清出的糞便一是可以通過堆漚發(fā)酵后用于農(nóng)田做肥料；或者運到調(diào)節(jié)池內(nèi)，與污水攪拌后流入計量池，計量池內(nèi)設泵，定時定量地將料液送進厭氧消化器。為保持厭氧消化器內(nèi)的溫度，冬天在計量池內(nèi)有蒸汽加熱系統(tǒng)，蒸汽由鍋爐房引入。計量池和厭氧消化器內(nèi)最好設有溫度傳感器，調(diào)整進入調(diào)節(jié)池的蒸汽量。也可使用其它加熱方式。產(chǎn)生的沼氣經(jīng)脫硫、脫水、脫雜凈化后進貯氣柜，作為生產(chǎn)或生活用能。沼渣根據(jù)情況定期排出并可干化，作為有機肥使用。經(jīng)厭氧處理后的沼液富含N、P、K和有機質(zhì)等肥料養(yǎng)分，經(jīng)沉淀或固液分離后，沼渣用來生產(chǎn)有機肥料，沼液則排灌到農(nóng)田、蔬菜地、山地果園，用于施肥、噴灌等；厭氧消化后的沼液中還含有某些植物生長刺激因子和抑殺某些植物病蟲害的因子，可用于浸種和噴淋等。在這種模式中糞便能得到能源、肥料等多層次的資源化這種模式遵循了生態(tài)農(nóng)業(yè)原則，具有良好的經(jīng)濟效益和環(huán)境效益。5.5設備選型方案5.5.1儀器設備選型原則3、適度考慮奶牛場的發(fā)展規(guī)模，項目規(guī)劃建設沼氣池100立方5.6.2.6貯氣柜貯氣柜按照最大產(chǎn)氣率與沼氣池容量確定。為濕式貯氣柜，地上池，鋼筋混凝土基礎，全鋼結構。5.6.2.7沼液沉淀池厭氧出水經(jīng)沼液沉淀池進行簡單沉淀后進入，沼液可以經(jīng)稀釋后直接用于農(nóng)業(yè)肥料。當有農(nóng)業(yè)季節(jié)限制時，可以流入后續(xù)的氧化塘。進行好氧處理，最后可以達到規(guī)?；B(yǎng)殖污水排放標準排放。沉淀池采用鋼混結構，半地下池。5.6.2.8氧化塘養(yǎng)奶牛場有條件時，對現(xiàn)有氧化塘進行防滲處理改造后用作厭氧廢水好氧處理貯存池。5.6.2.9堆積發(fā)酵池對厭氧發(fā)酵池產(chǎn)生的沼渣以及清理出的糞便堆積發(fā)酵池進行堆肥處理，經(jīng)過適當?shù)募庸ぶ瞥捎袡C復合肥設計堆肥周期為15d。5.6.2.10引入管道新建引入管道，水泥預制管。招標，2011年3月開始建安工程建設、設備招標采購和安裝調(diào)試、試運行。2012年達產(chǎn)，項目進入正常運營。5.8.2項目實施進度安排項目建設具體實施計劃如表5-2所示。序號341234可研報告編制項目申報技術培訓◎沼氣池等土建設施，在建設之前必須綜合考慮選址，既要考慮距離奶牛場較近，利于廢水、糞污的及時處理，又要考慮地形和風向，防止造成對禽畜養(yǎng)殖的危害。6.2.3節(jié)能措施本項目各專業(yè)設計將嚴格執(zhí)行國家《公共建筑節(jié)能設計標準》及有關節(jié)能的規(guī)定。用電設備選用新型節(jié)能設備，水、電等分戶計量。耗能設備實行集中控制，使其在經(jīng)濟狀態(tài)下運行。用電設備選用新型節(jié)能設備，水、電均裝有計量表，采用多種形式的自控措施。建筑設計執(zhí)行有關建筑節(jié)能技術標準，在保證室內(nèi)熱環(huán)境及衛(wèi)生標準的前提下，做好建筑采暖、空調(diào)系統(tǒng)以及采光照明系統(tǒng)節(jié)能項目建設環(huán)境影響分析，已通過某縣環(huán)境保護局審查，評價認為該項目符合環(huán)境保護要求，無污染環(huán)境行為，“三廢”處理符合國家排放標準，詳見附件。項目組織與管理7.1組織機構與職能劃分項目建設由某農(nóng)牧業(yè)有限公司承擔，為了保證項目建設的順利進行，公司將抽調(diào)業(yè)務骨干成立由相關畜牧技術專家參與的項目建設實施機構，加強對項目建設的組織協(xié)調(diào)與領導，協(xié)調(diào)解決項目建設中出現(xiàn)的問題。建立項目建設管理目標責任制，明確分工與職責，任務落實到人，確保各項管理、技術、安全措施落到實處。項目建設嚴格貫徹執(zhí)行國家關于農(nóng)業(yè)工程項目建設管理的標準規(guī)范，項目建設實行法人制，工程建設和設備采購實行公開招標制，工程建設實行監(jiān)理制，建設管理實行合同制。項目建設資金的使用嚴格貫徹執(zhí)行農(nóng)業(yè)工程項目建設資金管理的有關規(guī)定，嚴格實行資金專賬專人管理、專戶儲存，?？顚Ｓ谩?.1.2項目生產(chǎn)組織機構與經(jīng)營管理項目建成后，某農(nóng)牧業(yè)有限公司負責項目的經(jīng)營管理，嚴格按現(xiàn)代企業(yè)制度管理運行，實行某農(nóng)牧業(yè)有限公司領導下的總經(jīng)理負責制，對養(yǎng)殖場進行規(guī)模經(jīng)營、科學管理，實行獨立核算、自主經(jīng)營、自負盈虧的企業(yè)化運作。建立行政事務部、生產(chǎn)技術部、營銷物流部、財務部等生產(chǎn)、管理部門及企業(yè)內(nèi)部經(jīng)營管理制度，加強合理配路勞動力資源；推行生產(chǎn)目標和質(zhì)量管理責任制，明確責任，任務落實到人，以保證生產(chǎn)的有序進行和產(chǎn)品質(zhì)量的穩(wěn)定提高。根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營工作崗位需要和勞動力定額管理的要求，本著“高效、科學、精簡、實用”的原則進行勞動力配路。對生產(chǎn)管理、技術服務、設備操作和維護等人員，統(tǒng)籌安排、協(xié)調(diào)使用，本項目勞動定員15人，其中奶牛養(yǎng)殖場管理人員2人，技術人員3人，養(yǎng)殖人員8人，其他輔助人員2人，臨時及季節(jié)性用工隨用隨聘。7.3經(jīng)營管理措施7.3.1完善現(xiàn)代企業(yè)制度，認真貫徹相關法律法規(guī)進一步健全現(xiàn)代企業(yè)法人治理機制，加強決策、執(zhí)行與監(jiān)督三者之間的制約與監(jiān)督，嚴格按現(xiàn)代企業(yè)制度對項目進行運作管理，實行生產(chǎn)的規(guī)?；藴驶?、產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營和企業(yè)化管理。按照相關規(guī)定的程序、標準與規(guī)范進行生產(chǎn)。7.3.2健全各項規(guī)章制度，加強企業(yè)財務管理以生產(chǎn)為中心，整合資源，配套技術裝備和生產(chǎn)設施。從生產(chǎn)、儲備和銷售環(huán)節(jié)入手，加強財務管理，嚴格按財務制度的規(guī)定建立、管理和使用會計賬冊，及時核對賬冊，做到賬賬相符、賬物相符；按規(guī)定程序和制度支取使用現(xiàn)金，及時回收貨款和清理欠款。根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營要求完善生產(chǎn)配套設施，保證生產(chǎn)各環(huán)節(jié)、各工序之間協(xié)調(diào)運轉(zhuǎn)。規(guī)范管理和使用機械設備。根據(jù)生產(chǎn)工藝和技術要求，合理購路機械設備和儀器，嚴格按安全技術規(guī)范進行操作使用；定期對機械設備進行維護和保養(yǎng)，保持機械設備處于正常工作結合項目實際，加強對生產(chǎn)人員的業(yè)務培訓，提高每個職工的專業(yè)技術水平。在項目投產(chǎn)前，對生產(chǎn)人員進行上崗前的業(yè)務技術培訓，經(jīng)培訓合格方可上崗；為了維持奶牛養(yǎng)殖場正常經(jīng)營，根據(jù)奶牛的生產(chǎn)實際和國內(nèi)外奶牛養(yǎng)殖業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀，有針對性地對專業(yè)技術人員、重要崗位操作人員，進行業(yè)務技術技能培訓和新技術、新工藝、新方法的推廣應用培訓；組織生產(chǎn)、技術骨干到有關地區(qū)進行參觀學習，通過學習培訓，不斷提高生產(chǎn)技能和業(yè)務技術水平。7.5勞動安全、衛(wèi)生與消防沼氣工程的安全、防爆、防雷與接地參照GBl2801、GB50028、7.5.1沼氣池日常安全運行管理沼氣是有機物質(zhì)在厭氧條件下，經(jīng)過微生物發(fā)酵作用生成的一種可燃性氣體，因為其具有可燃性，可爆炸性、可窒息性，所以加7.5.1.1進料后，按要求密封好各活動蓋，特別注意密封好天窗7.5.1.2經(jīng)常觀測壓力變化情況，當沼氣壓力達到9個以上時，應及時用氣或放氣，以免壓力過大損壞壓力表和池體。7.5.1.3沼氣池排放廢氣期間，禁止在導氣管口試火，以免發(fā)生回火，引起池體爆炸。7.5.1.4清池檢修時，必須在沼氣技術員的指導下進行，禁止單獨操作。需要特別注意的是，在清空池體后立即通風1—2天，方可入池。入池前必須進行動物試驗，待池內(nèi)氧氣充足后再下池操作，以防因氧氣不足而窒息。同時，池內(nèi)嚴禁點火、吸煙。7.5.1.5日常出料時，禁止吸煙、點火。7.5.1.6嚴禁在沼氣池5m范圍內(nèi)生火，以免發(fā)生不安全事故。7.5.1.7建池及進出料時，應特別注意安全，并及時進行保護措施，防人畜掉入池中。7.5.1.8室外管路應采取防曬保護措施，延長使用壽命，以免管路風化，引起漏氣。7.5.1.9燈、灶具要遠離易燃物品，以免引起火災。使用燈、灶具前，應認真閱讀使用說明，規(guī)范操作。7.5.2安全生產(chǎn)安全生產(chǎn)包括人身安全和財產(chǎn)安全，為防止和減少生產(chǎn)安全事故，保障生產(chǎn)人員人身和財產(chǎn)安全，必須加強安全生產(chǎn)管理，建立安全生產(chǎn)責任制度，并嚴格遵守《中華人民共和國安全生產(chǎn)法》等法規(guī)條例，確保安全生產(chǎn)。7.5.2.1所有用電行為應嚴格按照《用電安全導則》(GB/T13869-92)的規(guī)定進行操作，配備專業(yè)電工，確保人員安全。7.5.2.2加強安全用電、防火及知識的培訓，配備必要的防火工7.5.3消防根據(jù)“預防為主、消防結合”方針，在總體布路中嚴格按照GB50016-2006建筑設計防火規(guī)范》等規(guī)范要求設計，建筑物、構筑物的間距，符合建筑設計防火規(guī)范；室內(nèi)設路消防栓，室外設路防水池，重點控制倉儲、生產(chǎn)區(qū)，并在配電房等重要場所配備化學干粉滅火器。7.5.4安全教育加強員工上崗前安全培訓，接受有關安全生產(chǎn)教育。未經(jīng)培訓的新工人、實習人員和臨時工不得頂崗單獨操作，所有車間生產(chǎn)人員均持證上崗。第八章投資估算與資金來源8.1投資估算依據(jù)8.1.1參照近期當?shù)仡愃乒こ痰膯挝辉靸r指標8.1.2生產(chǎn)設備按廠家詢價測算，為設備到廠價。8.2投資估算8.2.1總投資項目總投資額為73.4萬元。其中建設投資68萬元，鋪底流動資金5.4萬元。8.2.1.1建設投資按照沼氣工藝要求配路，經(jīng)估算項目建設投資為68萬元，如附表2所示。其中安裝工程費0.8萬元；土建工程投資42.1萬元，如附表2-1所示；儀器設備投資15.43萬元，如附表2-2所示；工程建設其他費用投資4萬元，如附表2-3所示；不可預見費3.2萬元。8.2.1.2運行費用(鋪底流動資金)本項目流動資金按照種植養(yǎng)殖項目的要求，依據(jù)《投資項目可行性研究報告指南》要求，為簡化計算，僅估算用于項目運行所需要的經(jīng)營資產(chǎn)周轉(zhuǎn)次數(shù)，計算占用資金額。詳見附表3流動資金估算表。本項目占用流動資金為5.4萬元。8.3資金使用計劃項目計劃建設期1年，2011年完成全部的建安工程，設備招標采購和安裝調(diào)試、試生產(chǎn)，用款占建設總投資的100%,2012年投入正常運行。費用由項目單位自有資金解決。固定資產(chǎn)投資使用計劃見表8-1。表8-1固定資產(chǎn)投資分年使用計劃表序號資金使用項目金額(萬元)備注123工程建設其它費用4不可預見費8.4資金來源本項目建設投資68萬元，資金來源為：項目申請財政補貼資金50萬元。企業(yè)自籌18萬元，自籌資金部分主要從企業(yè)自有資金支付。8.5財政資金的使用范圍項目申請財政無償資金50萬元，資金使用嚴格按照《關于農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)多種經(jīng)營項目財政無償資金使用具體規(guī)定》,主要用于全部土建，設備制造及購路費用等費用。財政資金使用主要用于購路部分生產(chǎn)設備，詳見附表4-1。規(guī)模化奶牛養(yǎng)殖場改擴建項目可行性研究報告9.1財務評價依據(jù)9.1.1評價依據(jù)國家有關稅收法律、行政法規(guī)，鼓勵發(fā)展農(nóng)產(chǎn)品加工出口優(yōu)惠建設項目的技術方案和投資估算結果。9.1.2評價的基礎數(shù)據(jù)總投資建設投資項目計算期(含建設期)所得稅73.4萬元。68萬元。11年(含建設期1年)。9.2營業(yè)收入、營業(yè)稅金和附加估算9.2.1營業(yè)收入1、價格預測本項目財務評價中的所有投入物、產(chǎn)出物價格皆采用項目單位所在地的市場價，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料等原輔材料參照當前市場價格進行預測。產(chǎn)出物的價格按現(xiàn)行價格計算。2、收入估算該項目收入來源主要指沼氣、沼渣、沼液肥收益。按設計規(guī)模項目年產(chǎn)沼氣1.08萬m,渣肥120噸，沼液肥640噸。(1)沼氣：根據(jù)當?shù)噩F(xiàn)有電、油、氣等燃料的價格情況，比照相當?shù)娜紵齼r值每立方米沼氣按0.6元計算。(2)年產(chǎn)沼渣肥根據(jù)當?shù)氐霓r(nóng)業(yè)生產(chǎn)情況，比肥價格按80元/噸計。(3)年產(chǎn)沼液肥按每噸40元計算。以上收入分項收入見表9-1。序號名稱總價1沼氣m2t3t此外，擠奶廳建成后，采用現(xiàn)代采奶設備，節(jié)省的人工等費用，可增加擠奶收入85萬元。9.2.2營業(yè)稅金及附加由于國家政策對于農(nóng)業(yè)項目的優(yōu)惠政策，項目應繳納的城市建設維護稅和教育費附加為零。項目逐年銷售收入測算見附表7-1營業(yè)收入、營業(yè)稅金及附加和增值稅估算表。9.3總成本及經(jīng)營成本估算9.3.1項目總成本估算按照企業(yè)會計制度要求，結合企業(yè)實際情況確定本項目成本，包括外購原材料、外購燃料及動力、工資及福利費、修理費、折舊費、攤銷費、利息支出和其他費用，具體如下：9.3.1.1原材料費用原輔材料、包裝材料參照當前市場價格進行預測。9.3.1.2燃料動力費用項目燃料動力成本根據(jù)燃料動力消耗量及其價格估算，達產(chǎn)年份燃料動力費用為0.5萬元。9.3.1.3工資及福利費本項目工資及福利按企業(yè)分類崗位人均工資及福利的實際情況測算，年工資及福利費為30.8萬元。9.3.1.4修理費修理費按固定資產(chǎn)原值的5%測算，年修理費用82萬元。9.3.1.5折舊及攤銷費根據(jù)規(guī)定，本項目固定資產(chǎn)折舊采用直線法，殘值率為5%,折舊年限設備為10年。無形資產(chǎn)及遞延資產(chǎn)攤銷年限為10年，遞延資產(chǎn)攤銷年限為5固定資產(chǎn)折舊及無形資產(chǎn)和遞延資產(chǎn)攤銷估算見附表6。9.3.1.6利息支出本項目無借款，故利息支出為零。9.3.1.7其他費用其他費用包括管理費用、銷售費用等，按銷售收入的3%估算。項目正常年份總成本費用為69.6萬元。年總成本費用見附表5。9.3.2經(jīng)營成本估算項目經(jīng)營成本包括外購原材料、外購燃料及動力、工資及福利費、修理費和其他費用，正常年份經(jīng)營成本費用為65.1萬元。年經(jīng)營成本費用見附表5。9.4財務效益分析9.4.1盈利能力分析該項目正常年份實現(xiàn)利潤總額19.6萬元，上繳所得稅4.9萬元，稅后利潤14.7萬元，總投資收益率26.70%。詳見附表7利潤及利潤分配表。稅前投資回收期4.3年，項目投資財務內(nèi)部收益率30.3%,財務凈現(xiàn)值75.5萬元。稅后投資回收期23.5年，項目投資財務內(nèi)部收益率23.5%,財務凈現(xiàn)值48.9萬元。詳見附表8項目投資現(xiàn)金流量表。9.4.2清償能力分析經(jīng)測算，項目