風(fēng)險管控管理制度培訓(xùn)?一、總則（一）目的本制度旨在規(guī)范公司風(fēng)險管控管理工作，識別、評估、應(yīng)對各類風(fēng)險，確保公司運營活動的穩(wěn)健性，保護公司資產(chǎn)安全，實現(xiàn)公司戰(zhàn)略目標(biāo)。（二）適用范圍本制度適用于公司總部及各分支機構(gòu)、子公司，適用于公司所有業(yè)務(wù)活動及管理流程中的風(fēng)險管控。（三）風(fēng)險定義與分類1.風(fēng)險定義：風(fēng)險是指在一定環(huán)境和期限內(nèi)，客觀存在的、影響公司目標(biāo)實現(xiàn)的不確定性。2.風(fēng)險分類戰(zhàn)略風(fēng)險：公司在戰(zhàn)略制定、實施過程中，由于內(nèi)外部環(huán)境變化、戰(zhàn)略決策失誤等因素導(dǎo)致公司偏離戰(zhàn)略目標(biāo)的可能性。市場風(fēng)險：因市場價格波動、市場競爭加劇、市場需求變化等因素，使公司面臨損失的風(fēng)險。運營風(fēng)險：公司在運營過程中，因內(nèi)部流程不完善、人員失誤、系統(tǒng)故障、外部事件等導(dǎo)致運營失敗或效率低下的風(fēng)險。財務(wù)風(fēng)險：公司在融資、投資、資金運營等財務(wù)活動中，因利率、匯率變動、資金鏈斷裂等因素引發(fā)的風(fēng)險。法律風(fēng)險：公司在經(jīng)營活動中，因違反法律法規(guī)、合同約定等導(dǎo)致法律糾紛、法律責(zé)任的風(fēng)險。二、風(fēng)險管控組織架構(gòu)與職責(zé)（一）風(fēng)險管理委員會1.組成：由公司高層管理人員組成，設(shè)主任一名，副主任若干名。2.職責(zé)審議公司風(fēng)險管理戰(zhàn)略、政策和制度。審定公司重大風(fēng)險評估報告和風(fēng)險應(yīng)對方案。決策公司重大風(fēng)險事件的處理措施。監(jiān)督公司風(fēng)險管理工作的開展情況。（二）風(fēng)險管理部門1.設(shè)置：公司設(shè)立獨立的風(fēng)險管理部門，配備專業(yè)的風(fēng)險管理人員。2.職責(zé)負責(zé)制定和完善公司風(fēng)險管理制度和流程。組織開展公司全面風(fēng)險識別、評估和監(jiān)控工作。編制公司風(fēng)險評估報告，提出風(fēng)險應(yīng)對建議。跟蹤、評估風(fēng)險應(yīng)對措施的執(zhí)行效果。協(xié)調(diào)各部門開展風(fēng)險管理工作，提供風(fēng)險咨詢和培訓(xùn)服務(wù)。（三）各業(yè)務(wù)部門1.職責(zé)負責(zé)本部門業(yè)務(wù)活動的風(fēng)險識別、評估和應(yīng)對工作。配合風(fēng)險管理部門開展公司整體風(fēng)險管控工作，及時反饋本部門風(fēng)險信息。執(zhí)行公司風(fēng)險應(yīng)對措施，確保本部門業(yè)務(wù)活動符合風(fēng)險管控要求。三、風(fēng)險識別與評估（一）風(fēng)險識別方法1.問卷調(diào)查法：設(shè)計風(fēng)險調(diào)查問卷，向各部門、各層級人員發(fā)放，收集風(fēng)險信息。2.訪談法：與公司管理層、業(yè)務(wù)骨干、關(guān)鍵崗位人員等進行面對面訪談，了解業(yè)務(wù)流程中的風(fēng)險點。3.流程圖法：繪制公司主要業(yè)務(wù)流程圖，分析流程中可能存在的風(fēng)險。4.財務(wù)報表分析法：對公司財務(wù)報表進行分析，識別潛在的財務(wù)風(fēng)險。5.案例分析法：借鑒同行業(yè)或其他公司發(fā)生的風(fēng)險事件，分析公司可能面臨的類似風(fēng)險。（二）風(fēng)險評估程序1.風(fēng)險發(fā)生可能性評估：根據(jù)歷史數(shù)據(jù)、行業(yè)經(jīng)驗、專家判斷等，對風(fēng)險發(fā)生的可能性進行定性評估，分為高、中、低三個等級。2.風(fēng)險影響程度評估：評估風(fēng)險事件對公司戰(zhàn)略目標(biāo)、財務(wù)狀況、經(jīng)營成果、聲譽等方面的影響程度，分為重大、較大、一般、輕微四個等級。3.風(fēng)險矩陣繪制：將風(fēng)險發(fā)生可能性和影響程度進行交叉分析，繪制風(fēng)險矩陣，確定風(fēng)險等級。風(fēng)險等級分為高風(fēng)險、較高風(fēng)險、中等風(fēng)險、較低風(fēng)險和低風(fēng)險五個等級。（三）風(fēng)險評估報告1.內(nèi)容：風(fēng)險評估報告應(yīng)包括風(fēng)險識別的過程、風(fēng)險評估的方法和結(jié)果、風(fēng)險等級劃分情況、主要風(fēng)險點分析、風(fēng)險發(fā)展趨勢預(yù)測等。2.編制與提交：風(fēng)險管理部門定期編制風(fēng)險評估報告，提交給風(fēng)險管理委員會和公司管理層。對于重大風(fēng)險事件，應(yīng)及時編制專項風(fēng)險評估報告。四、風(fēng)險應(yīng)對策略（一）風(fēng)險規(guī)避對于高風(fēng)險且無法有效控制的風(fēng)險，采取放棄或停止相關(guān)業(yè)務(wù)活動的策略。（二）風(fēng)險降低1.風(fēng)險預(yù)防：通過完善制度、優(yōu)化流程、加強培訓(xùn)等措施，降低風(fēng)險發(fā)生的可能性。2.風(fēng)險減輕：在風(fēng)險發(fā)生時，采取相應(yīng)措施減輕風(fēng)險造成的損失。（三）風(fēng)險轉(zhuǎn)移1.保險轉(zhuǎn)移：購買商業(yè)保險，將部分風(fēng)險轉(zhuǎn)移給保險公司。2.合同轉(zhuǎn)移：通過簽訂合同，將風(fēng)險轉(zhuǎn)移給合作伙伴或供應(yīng)商。（四）風(fēng)險承受對于風(fēng)險發(fā)生可能性較低、影響程度較小的風(fēng)險，公司選擇承受該風(fēng)險，不采取額外的應(yīng)對措施。（五）風(fēng)險應(yīng)對方案制定與審批1.制定：針對識別出的各類風(fēng)險，各業(yè)務(wù)部門應(yīng)制定具體的風(fēng)險應(yīng)對方案，明確應(yīng)對措施、責(zé)任部門、時間節(jié)點等。2.審批：風(fēng)險應(yīng)對方案經(jīng)風(fēng)險管理部門審核后，提交風(fēng)險管理委員會審批。重大風(fēng)險應(yīng)對方案需報公司董事會審議通過。五、風(fēng)險監(jiān)控與預(yù)警（一）風(fēng)險監(jiān)控指標(biāo)體系1.財務(wù)指標(biāo)：如資產(chǎn)負債率、流動比率、速動比率、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率、存貨周轉(zhuǎn)率等。2.運營指標(biāo)：如市場占有率、銷售增長率、客戶投訴率、產(chǎn)品合格率等。3.風(fēng)險指標(biāo)：如風(fēng)險事件發(fā)生次數(shù)、風(fēng)險損失金額、風(fēng)險等級變化等。（二）風(fēng)險監(jiān)控頻率1.定期監(jiān)控：風(fēng)險管理部門定期對風(fēng)險監(jiān)控指標(biāo)進行分析，形成風(fēng)險監(jiān)控報告。2.實時監(jiān)控：對于重大風(fēng)險事件或關(guān)鍵業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，實行實時監(jiān)控，及時掌握風(fēng)險動態(tài)。（三）風(fēng)險預(yù)警機制1.預(yù)警指標(biāo)設(shè)定：根據(jù)風(fēng)險評估結(jié)果，設(shè)定風(fēng)險預(yù)警指標(biāo)和預(yù)警閾值。2.預(yù)警信號發(fā)布：當(dāng)風(fēng)險監(jiān)控指標(biāo)達到預(yù)警閾值時，風(fēng)險管理部門及時發(fā)布預(yù)警信號，提醒相關(guān)部門采取應(yīng)對措施。3.預(yù)警處理流程：接到預(yù)警信號后，相關(guān)部門應(yīng)立即進行風(fēng)險排查，分析原因，制定并實施針對性的應(yīng)對措施。風(fēng)險管理部門跟蹤預(yù)警處理情況，直至風(fēng)險消除。六、風(fēng)險管理信息系統(tǒng)（一）系統(tǒng)建設(shè)目標(biāo)建立一套集風(fēng)險識別、評估、監(jiān)控、預(yù)警等功能于一體的風(fēng)險管理信息系統(tǒng)，實現(xiàn)風(fēng)險信息的集中管理和共享，提高風(fēng)險管理工作的效率和準確性。（二）系統(tǒng)功能模塊1.風(fēng)險信息收集模塊：收集、整理來自各部門、各渠道的風(fēng)險信息。2.風(fēng)險評估模塊：運用風(fēng)險評估方法和模型，對風(fēng)險進行評估和分析。3.風(fēng)險應(yīng)對模塊：制定、審批和跟蹤風(fēng)險應(yīng)對方案。4.風(fēng)險監(jiān)控模塊：實時監(jiān)控風(fēng)險指標(biāo)，生成風(fēng)險監(jiān)控報告。5.風(fēng)險預(yù)警模塊：根據(jù)預(yù)警指標(biāo)和閾值，自動發(fā)布預(yù)警信號。6.數(shù)據(jù)分析模塊：對風(fēng)險數(shù)據(jù)進行統(tǒng)計分析，為風(fēng)險管理決策提供支持。（三）系統(tǒng)運行與維護1.運行管理：明確系統(tǒng)使用部門和人員的職責(zé)，規(guī)范系統(tǒng)操作流程，確保系統(tǒng)正常運行。2.數(shù)據(jù)維護：及時更新風(fēng)險信息和監(jiān)控指標(biāo)數(shù)據(jù)，保證數(shù)據(jù)的準確性和完整性。3.安全管理：采取安全防護措施，保障系統(tǒng)數(shù)據(jù)的安全，防止數(shù)據(jù)泄露和系統(tǒng)故障。4.系統(tǒng)升級：根據(jù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展和風(fēng)險管理要求，定期對系統(tǒng)進行升級優(yōu)化。七、風(fēng)險管理文化建設(shè)（一）文化理念培育1.樹立風(fēng)險意識：通過培訓(xùn)、宣傳等方式，使全體員工認識到風(fēng)險管理的重要性，增強風(fēng)險意識。2.強化風(fēng)險價值觀：培育公司全員共同認可的風(fēng)險價值觀，將風(fēng)險管理理念融入公司文化。（二）文化活動開展1.組織培訓(xùn)：定期開展風(fēng)險管理培訓(xùn)，提高員工的風(fēng)險識別、評估和應(yīng)對能力。2.案例分享：收集、整理公司內(nèi)外部風(fēng)險案例，進行分享和學(xué)習(xí)，提高員工風(fēng)險應(yīng)對經(jīng)驗。3.文化宣傳：通過內(nèi)部刊物、宣傳欄、網(wǎng)絡(luò)平臺等渠道，宣傳風(fēng)險管理文化，營造良好的風(fēng)險管理氛圍。（三）文化建設(shè)保障1.領(lǐng)導(dǎo)支持：公司高層領(lǐng)導(dǎo)以身作則，帶頭踐行風(fēng)險管理文化，為文化建設(shè)提供支持和保障。2.制度配套：將風(fēng)險管理文化建設(shè)納入公司制度體系，通過制度約束和激勵，推動文化建設(shè)深入開展。八、風(fēng)險管理監(jiān)督與考核（一）監(jiān)督機制1.內(nèi)部審計監(jiān)督：內(nèi)部審計部門定期對公司風(fēng)險管理工作進行審計，檢查風(fēng)險管理制度的執(zhí)行情況、風(fēng)險應(yīng)對措施的有效性等。2.風(fēng)險管理部門自查：風(fēng)險管理部門定期對自身工作進行自查，及時發(fā)現(xiàn)和糾正存在的問題。3.外部監(jiān)督：接受政府監(jiān)管部門、行業(yè)協(xié)會等外部機構(gòu)的監(jiān)督檢查，及時整改發(fā)現(xiàn)的問題。（二）考核指標(biāo)與方法1.考核指標(biāo)風(fēng)險識別的全面性和準確性。風(fēng)險評估的科學(xué)性和合理性。風(fēng)險應(yīng)對措施的有效性。風(fēng)險監(jiān)控與預(yù)警工作的及時性和準確性。風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的運行情況。風(fēng)險管理文化建設(shè)的成效。2.考核方法：采用定量與定性相結(jié)合的考核方法，定期對各部門風(fēng)險管理工作進行考核評價。（三）考核結(jié)果應(yīng)用1.將考核結(jié)果與部門績效掛鉤，對風(fēng)險管理