投資有限貢任企業(yè)

管理制度

投資有限責(zé)任企業(yè)

目錄

業(yè)務(wù)流程指導(dǎo)------------------------------------------------

部門及崗位職責(zé)..............................................

工資實(shí)行細(xì)則------------------------------------------------

財(cái)務(wù)管理制度

費(fèi)用管理措施------------------------------------------------

業(yè)務(wù)流程

項(xiàng)目搜集

投資企業(yè)項(xiàng)目重要有三個(gè)來源：

（1）依托銀行、擔(dān)保企業(yè)、資產(chǎn)管理企業(yè)有關(guān)業(yè)務(wù)對(duì)接；

（2）自有資金擁有閑散資金與資金需求方雙方對(duì)接；

（3）閑散小量資金理財(cái)客戶；

項(xiàng)目初審

項(xiàng)目投資經(jīng)理在接到商業(yè)計(jì)劃書或項(xiàng)目簡介七個(gè)工作口內(nèi)，對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行初步調(diào)查，提出

可否投資初審意見并填制《項(xiàng)目概況表》。項(xiàng)目通過初選后分類、編號(hào)、入庫。

服務(wù)協(xié)議

在規(guī)定提供完整商業(yè)計(jì)劃書之前，項(xiàng)目投資經(jīng)理應(yīng)積極與企業(yè)簽訂服務(wù)協(xié)議。若企業(yè)一

開始提供就是完整商業(yè)計(jì)劃書，則在接受對(duì)方商業(yè)計(jì)劃書之后就可與之簽訂服務(wù)協(xié)議。

立項(xiàng)申請(qǐng)與立項(xiàng)

項(xiàng)目初審后認(rèn)為需要對(duì)企業(yè)做深入調(diào)會(huì)研究，項(xiàng)目投資經(jīng)理填寫《立項(xiàng)審批表》，報(bào)企

業(yè)同意立項(xiàng)。立項(xiàng)同意一般在兩個(gè)工作日內(nèi)完畢，經(jīng)同意項(xiàng)目可以進(jìn)行調(diào)查工作。

基本調(diào)查

立項(xiàng)同意后，項(xiàng)H風(fēng)控經(jīng)理到項(xiàng)II企業(yè)進(jìn)行基本調(diào)查，或配合有關(guān)單位進(jìn)行基本調(diào)查。

協(xié)助簽訂融資資協(xié)議

對(duì)項(xiàng)目企業(yè)跟蹤管理

項(xiàng)目生效后，項(xiàng)目投資經(jīng)理詳細(xì)負(fù)責(zé)項(xiàng)目跟蹤管理，除了監(jiān)控企業(yè)經(jīng)營進(jìn)展外，還應(yīng)為企

業(yè)提供戰(zhàn)略性或方略性征詢等增值服務(wù)，使企業(yè)在盡量短時(shí)間內(nèi)迅速增值。

業(yè)務(wù)檔案參照

業(yè)務(wù)檔案一：項(xiàng)目概況表

項(xiàng)目概況表

項(xiàng)目人員日期

項(xiàng)目名稱

項(xiàng)目來源

行業(yè)板塊

項(xiàng)目所在地區(qū)

聯(lián)絡(luò)方式

主營業(yè)務(wù)或重要產(chǎn)品簡介

項(xiàng)目優(yōu)勢(shì)

項(xiàng)目現(xiàn)實(shí)狀況

備注

業(yè)務(wù)檔案二：企業(yè)所需提供資料清單

企業(yè)基本狀況調(diào)查資料提綱

企業(yè)基本狀況、歷史沿革、股東構(gòu)造

企業(yè)設(shè)置時(shí)間、注冊(cè)資本、股東名單、出資方式及出資額、出資比例;

企業(yè)歷次股權(quán)變更狀況、目前注冊(cè)資本、股東構(gòu)造；

提供資料：營業(yè)執(zhí)照、企業(yè)章程復(fù)印件，如設(shè)置或變更時(shí)經(jīng)政府部門同意，提供同意文獻(xiàn);

企業(yè)資產(chǎn)及經(jīng)營狀況

企業(yè)重要產(chǎn)品及業(yè)務(wù)；

企業(yè)重要產(chǎn)品生產(chǎn)工藝流程；

企業(yè)重要資產(chǎn)狀況：土地、房產(chǎn)、重要設(shè)備等數(shù)量、購置價(jià)格；

土地、房產(chǎn)、商標(biāo)、專利等產(chǎn)權(quán)證明文獻(xiàn)及生產(chǎn)許可、技術(shù)質(zhì)量認(rèn)證、GMP認(rèn)證等文獻(xiàn)（復(fù)

印件）；

企業(yè)近來兩年及近來一期資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、利潤分派表、現(xiàn)金流量表：

企業(yè)重要債務(wù)人、債權(quán)人及擔(dān)保抵押狀況；

企業(yè)治理構(gòu)造及對(duì)外投資狀況

企業(yè)組織構(gòu)造圖（包括參控股企業(yè)）；

企業(yè)參控股企業(yè)業(yè)務(wù)、股權(quán)構(gòu)造、經(jīng)營狀況等簡介；

企業(yè)董事、高級(jí)管理人員、重要技術(shù)專家簡介；

企業(yè)關(guān)聯(lián)交易及同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)狀況

企業(yè)股東從事業(yè)務(wù)狀況簡介，與否從事或投資于與我司業(yè)務(wù)有競(jìng)爭(zhēng)關(guān)系業(yè)務(wù)；

企業(yè)重要客戶清單，企業(yè)產(chǎn)品銷售方式；

企業(yè)重要原料供應(yīng)商名單?，企業(yè)原材料采購方式，企業(yè)重要設(shè)備采購方式；

企業(yè)對(duì)外重大合作協(xié)議、法律訴訟狀況；

企業(yè)設(shè)置以來資產(chǎn)重組（資產(chǎn)出讓、資產(chǎn)收購、股權(quán)轉(zhuǎn)讓、收購等狀況）

企業(yè)發(fā)展規(guī)劃，近期資金需求，擬投資項(xiàng)目狀況。

業(yè)務(wù)檔案三：調(diào)查提綱

調(diào)查提綱

行業(yè)調(diào)查

行業(yè)整體發(fā)展趨勢(shì)是什么（行業(yè)市場(chǎng)走向）

行業(yè)總市場(chǎng)容量、其增長率及其判斷根據(jù)

行業(yè)內(nèi)影響企業(yè)利潤原因

產(chǎn)品市場(chǎng)狀況

產(chǎn)品市場(chǎng)規(guī)模、增長潛力及市場(chǎng)份額分布

企業(yè)產(chǎn)品重要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手名單及對(duì)競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手占有市場(chǎng)份額分析

企業(yè)在產(chǎn)品技術(shù)、價(jià)格、分銷渠道及促銷手段等方面與競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手比較（互相優(yōu)勢(shì)所在，企業(yè)

優(yōu)勢(shì)判斷根據(jù)、對(duì)方優(yōu)勢(shì)對(duì)應(yīng)對(duì)策）

企業(yè)產(chǎn)品可替代性分析、進(jìn)入壁壘與退出壁壘（潛在競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手及其也許進(jìn)入時(shí)間分析）

企業(yè)怎樣與正在研制同類產(chǎn)品大企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)

銷售方略

1、企業(yè)目前銷售體系是直銷還是通過代理商，與代理商關(guān)系怎樣

2、現(xiàn)階段銷售戰(zhàn)略或計(jì)劃，該計(jì)劃中要點(diǎn)是什么？如遇較大阻力將怎樣調(diào)整？

3、產(chǎn)品或服務(wù)推出到形成實(shí)際銷售時(shí)滯有多長？（產(chǎn)品推銷周期）

4、既有市場(chǎng)對(duì)產(chǎn)品認(rèn)知度有多少，怎樣開發(fā)潛在消費(fèi)需求？

5、產(chǎn)品或服務(wù)步入成熟期后營方略

6、既有營銷人員專業(yè)素質(zhì)及經(jīng)驗(yàn)

7、產(chǎn)品定價(jià)方略及企業(yè)既有產(chǎn)品定價(jià)與否考慮了競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)原因

企業(yè)經(jīng)營狀況

營銷狀況

1.1企業(yè)組織構(gòu)造

1.2企業(yè)收入構(gòu)成明細(xì)及產(chǎn)品銷售明細(xì)

3銷售程序闡明

4企業(yè)重要供應(yīng)商

5分銷渠道與促俏手段及其存在重要問題及問題處理方式

1.6銷售人員地區(qū)別布及人數(shù)，人均銷售收入

生產(chǎn)設(shè)施及生產(chǎn)狀況

2.1生產(chǎn)設(shè)施與用地闡明、與否擁有所有權(quán)

2.2生產(chǎn)設(shè)施新舊程度

2.3既有生產(chǎn)設(shè)施及場(chǎng)地與否能滿足企業(yè)計(jì)劃中擴(kuò)張需要，如不能怎樣處理

2.4生產(chǎn)原料闡明

5生產(chǎn)流程簡介

2.6生產(chǎn)工藝復(fù)雜與否、成熟與否，與否需要員工有特殊生產(chǎn)技能，在企業(yè)擴(kuò)張期會(huì)否存

在人力資源方面阻礙

2.7產(chǎn)品質(zhì)量保證措施

2.8既有產(chǎn)品生產(chǎn)能力，當(dāng)企業(yè)規(guī)模多大時(shí)會(huì)產(chǎn)生生產(chǎn)瓶頸及其對(duì)應(yīng)對(duì)策

人力資源

勞動(dòng)力記錄（年齡、教育程度、工及水平等）

重要管理人員與技術(shù)人員簡歷

企業(yè)家素質(zhì)（領(lǐng)導(dǎo)能力、判斷力、忠誠度、進(jìn)取心等）

對(duì)關(guān)鍵人員依賴程度及對(duì)應(yīng)措施

鼓勵(lì)計(jì)劃一一員工持股計(jì)劃及期權(quán)制度等

重要管理人員對(duì)引入風(fēng)險(xiǎn)資本態(tài)度

管理層與否有對(duì)應(yīng)管理經(jīng)驗(yàn)，及其認(rèn)為自己能勝任理由

產(chǎn)品技術(shù)

產(chǎn)品或服務(wù)獨(dú)特性（本質(zhì)性技術(shù)突破）

技術(shù)進(jìn)步對(duì)產(chǎn)品或服務(wù)影響及企業(yè)對(duì)應(yīng)對(duì)策

產(chǎn)品專利權(quán)及商標(biāo)，未來也許出現(xiàn)變動(dòng)及其對(duì)應(yīng)對(duì)策

企業(yè)研發(fā)能力、每年研發(fā)支出，及其在多大程度上影響企業(yè)未來銷售（或可帶來回報(bào)預(yù)測(cè)）

企業(yè)重要產(chǎn)品技術(shù)發(fā)展方向、研究重點(diǎn)、正在研究新產(chǎn)品及其人力資源配置狀況、開發(fā)進(jìn)度

等

產(chǎn)品更新?lián)Q代周期

財(cái)務(wù)狀況及預(yù)測(cè)

產(chǎn)品開發(fā)、生產(chǎn)與銷售融資需求及資金使用計(jì)劃

與否已建立較規(guī)范會(huì)計(jì)制度

財(cái)務(wù)報(bào)表（損益表、資產(chǎn)負(fù)債表、現(xiàn)金流量表）重要會(huì)計(jì)政策闡明

利潤構(gòu)成考察

應(yīng)收帳款明細(xì)及有關(guān)管理措施

未來5年財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)及預(yù)測(cè)根據(jù)

有關(guān)法律及政策

技術(shù)專利歸屬

國外專利規(guī)定

國家及地方政策

有無租賃、欠債、欠稅、未了協(xié)議關(guān)系及其他法律糾紛

部門及崗位職貨

綜合管理部

綜合管理部負(fù)責(zé)企業(yè)平常經(jīng)營管理及人力資源管理工作，發(fā)揮組織協(xié)調(diào)、綜合管理職能;

同步負(fù)責(zé)為企業(yè)經(jīng)營管理、項(xiàng)目投資及其后期管理提供法律根據(jù)，維護(hù)企業(yè)合法權(quán)益，詳細(xì)

職責(zé)如下：

行政管理

確定或協(xié)助確定企業(yè)各項(xiàng)經(jīng)營管理制度；

起草或協(xié)助起草企業(yè)經(jīng)營管理活動(dòng)中需要多種文獻(xiàn)：

負(fù)責(zé)行政公文簽收、登記、流轉(zhuǎn)、歸檔及業(yè)務(wù)文獻(xiàn)整頓、歸檔：

協(xié)調(diào)處理各部門在經(jīng)營管理活動(dòng)中碰到問題；

組織安排行政及其他會(huì)務(wù)，協(xié)調(diào)接待工作；

負(fù)責(zé)企業(yè)對(duì)外宣傳及聯(lián)絡(luò)工作，管理企業(yè)網(wǎng)站；

負(fù)責(zé)企業(yè)文獻(xiàn)、信函發(fā)送、接受工作；

負(fù)責(zé)企業(yè)行政公章保管、使用及各類文獻(xiàn)繕??；

10、負(fù)責(zé)企業(yè)平常辦公用品、宣傳品、名片定制、保管、發(fā)放。

人力資源管理

確定企業(yè)人事、勞資等方面規(guī)章制度；

確定企業(yè)機(jī)構(gòu)設(shè)置或調(diào)整方案；

負(fù)責(zé)企業(yè)員工定崗定編工作；

負(fù)責(zé)企業(yè)員工招聘工作；

確定員工薪酬、福利等分派鼓勵(lì)制度體系，并組織詳細(xì)實(shí)行；

負(fù)責(zé)人力資源培訓(xùn)工作組織與協(xié)調(diào)；

管理員工休假和考勤。

業(yè)務(wù)輔助管理

負(fù)責(zé)對(duì)以企業(yè)名義對(duì)外簽訂協(xié)議及有關(guān)法律文獻(xiàn)審查；

負(fù)責(zé)企業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)中法律問題征詢與處置；

完畢企業(yè)交辦其他任務(wù)。

投資部

投資部負(fù)責(zé)投資項(xiàng)目開發(fā)、投資與跟蹤管理，并對(duì)有關(guān)行業(yè)、市場(chǎng)進(jìn)行前景分析及研究。詳

細(xì)職責(zé)如下：

項(xiàng)目投資

負(fù)責(zé)與創(chuàng)新項(xiàng)目聯(lián)絡(luò)工作；

負(fù)責(zé)項(xiàng)目投資，包括項(xiàng)目初審、盡職調(diào)查、可■行性論證、提出投資提議、設(shè)計(jì)投資方案及退

出方案、貫徹投資過程等；

負(fù)責(zé)投資項(xiàng)目跟蹤管理直至投資退出：

負(fù)責(zé)項(xiàng)目考察過程中與有關(guān)中介機(jī)構(gòu)聯(lián)絡(luò)與協(xié)調(diào)；

為企業(yè)提供征詢、籌劃及財(cái)務(wù)顧問工作。

研究籌劃

負(fù)責(zé)與項(xiàng)目投資業(yè)務(wù)有關(guān)產(chǎn)業(yè)背景研究與行業(yè)研究；

負(fù)責(zé)與證券市場(chǎng)及證券業(yè)務(wù)有關(guān)宏觀經(jīng)濟(jì)發(fā)展、宏觀經(jīng)濟(jì)政策研究，為企業(yè)發(fā)展規(guī)劃提供支

持；

負(fù)責(zé)投資業(yè)務(wù)及方案創(chuàng)新研究；

企業(yè)擬發(fā)起和設(shè)置新風(fēng)險(xiǎn)投資基金（企業(yè)）時(shí)負(fù)責(zé)制作募股文獻(xiàn)，為企業(yè)再融資提供文獻(xiàn)支

持；

完畢企業(yè)交辦其他任務(wù)。

財(cái)務(wù)部

資金財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)企業(yè)融資等財(cái)務(wù)管理工作，并發(fā)揮會(huì)計(jì)核算職能，詳細(xì)職責(zé)如下：

負(fù)責(zé)企業(yè)對(duì)外融資，制定融資計(jì)劃，詳細(xì)協(xié)調(diào)各部門實(shí)行融資方案；

制定企、也擬發(fā)起和設(shè)置新風(fēng)險(xiǎn)投資基金資金規(guī)劃；

擬訂企業(yè)會(huì)計(jì)核算制度與核算措施；

負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)核算和會(huì)計(jì)出納工作；

負(fù)責(zé)資金調(diào)撥及企業(yè)稅金繳納等事務(wù)：

完畢企業(yè)交辦其他任務(wù)。

風(fēng)控部

風(fēng)控部負(fù)責(zé)企業(yè)對(duì)權(quán)益類投資，其重要職能是在有效控制投資風(fēng)險(xiǎn)基礎(chǔ)上為企業(yè)獲取最大投

資收益，詳細(xì)職責(zé)如下：

在企業(yè)授權(quán)范圍內(nèi)，制定階段投資方略及年度/六個(gè)月投資計(jì)劃方案，并組織實(shí)行；

負(fù)責(zé)新股申購及機(jī)構(gòu)配售證券買賣業(yè)務(wù)：

負(fù)責(zé)與創(chuàng)新有關(guān)部門進(jìn)行業(yè)務(wù)協(xié)調(diào)；

負(fù)責(zé)證券市場(chǎng)趨勢(shì)研究、攻策效應(yīng)分析及其預(yù)測(cè)，對(duì)深滬兩地二級(jí)市場(chǎng)運(yùn)行機(jī)理進(jìn)行分析;

完畢企業(yè)交辦其他任務(wù)。

費(fèi)用管理措施

總則

第一條為了規(guī)范企業(yè)費(fèi)用開支行為，加強(qiáng)成本控制，減少不必要平常費(fèi)用開支，提高

經(jīng)濟(jì)效益，特制定本措施，

本措施合用于企業(yè)各部門。

第三條本措施所稱費(fèi)用是指平常費(fèi)用開支。

平常費(fèi)用開支是指企業(yè)因平常經(jīng)營管理需要而發(fā)生工資及附加費(fèi)、差旅費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)、

行政雜項(xiàng)費(fèi)用、會(huì)議費(fèi)、郵電費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、車輛使用費(fèi)、廣告費(fèi)、裝修費(fèi)等。

平常費(fèi)用開支以外其他費(fèi)用，企業(yè)另有明確規(guī)定，從其規(guī)定：企業(yè)未作明確規(guī)定，按國

家有關(guān)法律、法規(guī)規(guī)定執(zhí)行。

第四條企業(yè)費(fèi)用管理基本原則是：

1、量入為出。企業(yè)根據(jù)收益水平和盈利能力控制和安排各項(xiàng)費(fèi)用開支。

2、厲行節(jié)省。企業(yè)堅(jiān)持勤儉辦一切事業(yè)，嚴(yán)格控制各項(xiàng)費(fèi)用開支。

第五條企業(yè)費(fèi)用管理基本措施是預(yù)算控制。通過預(yù)算，使企業(yè)費(fèi)用開支服從和服務(wù)于

企業(yè)經(jīng)營目。

平常費(fèi)用開支規(guī)定

第六條工資費(fèi)用

1、工資費(fèi)用指發(fā)給員工基本工資、工齡工資、多種補(bǔ)助、獎(jiǎng)金及按國家規(guī)定根據(jù)工資

總額一定比例提取多種工資附加費(fèi)。

2、工資費(fèi)用支出按企業(yè)有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

差旅費(fèi)

（-）差旅費(fèi)是指企業(yè)員工因公出差所支出交通費(fèi)、住宿費(fèi)及多種補(bǔ)助等費(fèi)用。

（二）境內(nèi)出差

1、企業(yè)副總經(jīng)理及如下人員差旅費(fèi)根據(jù)日均限額開支、超支不補(bǔ)、節(jié)省獎(jiǎng)勵(lì)原則予以

報(bào)銷。

2、企業(yè)員工因公出差，乘坐交通工具不得超過下列原則：

項(xiàng)目

職務(wù)

飛機(jī)

火車

輪船

高層管理人員

?般艙位

硬臥

三等艙位

一般管理人員

一般艙位

硬座

三等艙位

4、出差住宿費(fèi)日均最高限額及補(bǔ)助原則如下，日均住宿費(fèi)用開支超過限額部分，一律

自負(fù)。

單位：人民幣元

項(xiàng)目

職務(wù)

伙食

補(bǔ)助

住宿

直轄及特區(qū)

省會(huì)都市

一般地區(qū)

高層管理人員

30

200

150

120

一般管理人員

20

150

120

80

5、在北京、上海出差每人每日市內(nèi)交通補(bǔ)助為30元；省會(huì)都市為20元；其他地區(qū)為

10元。

6、業(yè)務(wù)人員確因工作需要，在外地開支市內(nèi)交通費(fèi)超過補(bǔ)助原則，寫明超過原因并經(jīng)總經(jīng)

理特批，可以據(jù)實(shí)報(bào)銷，但不再享有市內(nèi)交通補(bǔ)助。

7、往、返機(jī)場(chǎng)交通費(fèi)用按實(shí)報(bào)銷。

8、出差員工應(yīng)制定周密L劃，盡量壓縮出差時(shí)間。

兩人或兩人以上同行，住宙費(fèi)根據(jù)單人口均住宿費(fèi)限額原則和出差人數(shù)計(jì)算限額費(fèi)用。

9、出差員工報(bào)銷住宿費(fèi)無發(fā)票者（發(fā)票丟失及發(fā)票上未同步注明姓名、住宿起止日期，

視同無發(fā)票）按每人每天80元原則計(jì)發(fā)出差。

10、因交通條件限制而在火車、輪船上過夜，按每人一次50元計(jì)發(fā)補(bǔ)助。

本款所稱過夜是指在22：00點(diǎn)至凌晨6：00點(diǎn)間上下火車或輪船。

11、員工趁出差之便，事先經(jīng)同意請(qǐng)事假就近回家辦事，其繞道差旅費(fèi)多開支部分一律

由個(gè)人自理。

12、出差期間業(yè)務(wù)招待費(fèi)應(yīng)遵照“第八條業(yè)務(wù)招待費(fèi)”有關(guān)規(guī)定，經(jīng)本部門負(fù)責(zé)人同

意后，方可報(bào)銷，并對(duì)應(yīng)每次業(yè)務(wù)招待費(fèi)對(duì)應(yīng)扣減當(dāng)日伙食補(bǔ)助20元。

（四）境外出差

1、境外出差是指企業(yè)員工因工作需要，受企業(yè)派遣到中國大陸以外國家或地區(qū)；

2、境外出差實(shí)行經(jīng)費(fèi)包干：公雜費(fèi)每人每天人民幣250元，住宿費(fèi)每人每天人民幣850元。

3、企業(yè)總經(jīng)理境外出差費(fèi)用，在符合國家有關(guān)規(guī)定狀況下實(shí)報(bào)實(shí)銷。

業(yè)務(wù)招待費(fèi)

（-）業(yè)務(wù)招待費(fèi)指因業(yè)務(wù)需要而發(fā)生餐費(fèi)、禮品費(fèi)等。

（-）業(yè)務(wù)招待費(fèi)應(yīng)本著必要、合理、節(jié)省原則從嚴(yán)掌握。確因業(yè)務(wù)需要發(fā)生業(yè)務(wù)招待

費(fèi)，應(yīng)堅(jiān)持先申請(qǐng)后開支原則，并按企業(yè)費(fèi)用審批程序進(jìn)行開支。

（三）企業(yè)根據(jù)業(yè)務(wù)需要可統(tǒng)一定制、采購禮品。

（四）部門自行購置禮品，購置和贈(zèng)送過程須有兩個(gè)以上經(jīng)辦人簽字證明，方可到資金財(cái)務(wù)

部辦理報(bào)帳手續(xù)。在外地出差時(shí)需贈(zèng)送禮品，須事先請(qǐng)示部門經(jīng)理同意后才能開支。

行政雜項(xiàng)費(fèi)用

（-）行政雜項(xiàng)費(fèi)用包括辦公費(fèi)、水電費(fèi)、租賃費(fèi)、報(bào)刊費(fèi)、印刷費(fèi)、修理費(fèi)等各項(xiàng)費(fèi)

用。

（二）企業(yè)各項(xiàng)行政雜費(fèi)經(jīng)綜合部審批、購置。

辦公費(fèi)用

1、辦公費(fèi)是平常工作消耗文具用品、紙張、色帶、墨盒等費(fèi)用；

2、辦公用品由綜合部統(tǒng)一購置。凡綜合部統(tǒng)一采購并為各部門備用辦公用品等，由綜

合部根據(jù)年度預(yù)算按月編制采購計(jì)劃。綜合部應(yīng)控制辦公用品實(shí)物庫存量。

3、綜合部要建立健全辦公用品收發(fā)、領(lǐng)用、清查制度。

（四）報(bào)刊費(fèi)

1、報(bào)刊費(fèi)由綜合部統(tǒng)一編制報(bào)刊訂購預(yù)算，經(jīng)總經(jīng)理同意后開支；

2、員工因工作需要訂購報(bào)刊、書籍，應(yīng)事先經(jīng)總經(jīng)理同意后方可開支。書籍用完后，

要交綜合部統(tǒng)一保管。

（五）印刷費(fèi)

1、印刷費(fèi)是企業(yè)印制多種交易單據(jù)、會(huì)計(jì)憑證、宣傳用品、期刊、文獻(xiàn)等費(fèi)用；

2.企業(yè)對(duì)外印刷簽約和印刷工作由綜合部統(tǒng)一管理，粽合部經(jīng)理代表企業(yè)簽訂印刷協(xié)

議；

修理費(fèi)

1、修理費(fèi)是企業(yè)對(duì)房屋、車輛等進(jìn)行平常維護(hù)所發(fā)生各項(xiàng)費(fèi)用；

2、綜合部統(tǒng)一管理各項(xiàng)修繕工作；

3、修理工程結(jié)束后，綜合部應(yīng)編制決算匯報(bào)，并經(jīng)使用部門確認(rèn)，經(jīng)總經(jīng)理簽字后交

資金財(cái)務(wù)部審核報(bào)銷。

會(huì)議費(fèi)

（一）會(huì)議費(fèi)是指企業(yè)因業(yè)務(wù)需要召開會(huì)議所發(fā)生場(chǎng)地租用費(fèi)、資料費(fèi)、與會(huì)人員差旅

費(fèi)、食宿費(fèi)等各項(xiàng)費(fèi)用。

（~）會(huì)議主辦單位為綜合部。綜合部應(yīng)事先編制會(huì)議預(yù)算，經(jīng)總經(jīng)理簽訂意見后，報(bào)

資金財(cái)務(wù)部核準(zhǔn)。預(yù)算經(jīng)同意后，綜合部在預(yù)算內(nèi)借款'控制使用。

會(huì)議費(fèi)用預(yù)算內(nèi)容包括：會(huì)場(chǎng)租借費(fèi)、交通費(fèi)、車輛租借費(fèi)、住宿費(fèi)、餐費(fèi)、公雜費(fèi)及

其他費(fèi)用。

第十一條通迅費(fèi)

（一）郵電費(fèi)是指因工作需要而發(fā)生電話費(fèi)、電話初裝費(fèi)、傳真費(fèi)、傳呼臺(tái)費(fèi)、線路租

用費(fèi)等費(fèi)用。

（--）企業(yè)各部門電話機(jī)、傳真機(jī)安裝由綜合部部統(tǒng)一辦理。

第十一條培訓(xùn)費(fèi)

（一）培訓(xùn)費(fèi)是指企業(yè)為提高員工素質(zhì)或開展業(yè)務(wù)等需要支出與培訓(xùn)有關(guān)費(fèi)用。

（二）培訓(xùn)部門應(yīng)預(yù)先編制詳細(xì)培訓(xùn)計(jì)劃及預(yù)算，經(jīng)綜合部、資金財(cái)務(wù)部同意，報(bào)總經(jīng)

理審批后，方可舉行或參與。培訓(xùn)主辦部門應(yīng)將支出控制在預(yù)算內(nèi)。

（三）員工經(jīng)同意參n外單位舉行培訓(xùn)活動(dòng)發(fā)生培訓(xùn)費(fèi)據(jù)實(shí)報(bào)銷，其中，住宿費(fèi)按照培

訓(xùn)告知執(zhí)行，交通費(fèi)根據(jù)出差原則執(zhí)行，但不享有有關(guān)補(bǔ)助。

第十三條車船使用費(fèi)

車船使用費(fèi)是指車輛使用過程中汽油費(fèi)、過路過橋費(fèi)