發(fā)改委項目資金管理制度總則一、目的為規(guī)范發(fā)改委項目資金的管理，提高資金使用效益，確保項目順利實施，特制定本制度。本制度適用于公司承擔的發(fā)改委各類項目資金的管理。二、管理原則1.?？顚Ｓ迷瓌t：發(fā)改委項目資金應專項用于項目建設和相關支出，不得挪作他用。2.預算管理原則：嚴格按照項目預算執(zhí)行，不得超預算支出。3.審批程序原則：項目資金的使用需經(jīng)過嚴格的審批程序，確保資金使用的合理性和合規(guī)性。4.績效評價原則：對項目資金的使用情況進行績效評價，及時發(fā)現(xiàn)問題并進行整改，提高資金使用效益。三、管理機構(gòu)及職責1.公司成立發(fā)改委項目資金管理領導小組，負責項目資金管理的重大決策和協(xié)調(diào)工作。領導小組組長由公司總經(jīng)理擔任，成員包括財務總監(jiān)、項目負責人、相關部門負責人等。2.財務部門負責項目資金的核算、撥付、監(jiān)督等日常管理工作，制定資金使用計劃，審核資金支付申請，編制資金報表等。3.項目負責人負責項目的實施和管理，編制項目預算，提出資金使用計劃，組織項目驗收等。4.相關部門負責配合項目實施，提供必要的支持和保障，參與項目績效評價等。資金申請與審批一、資金申請1.公司根據(jù)發(fā)改委項目申報要求，組織相關部門編制項目申報材料，明確項目建設內(nèi)容、投資規(guī)模、資金來源等。2.項目申報材料經(jīng)公司內(nèi)部審核后，報發(fā)改委審批。審批通過后，公司根據(jù)項目批復文件，編制項目資金申請報告，明確資金使用計劃和用途。3.項目資金申請報告經(jīng)公司內(nèi)部審核后，報發(fā)改委審批。審批通過后，公司方可按照資金使用計劃使用項目資金。二、資金審批1.項目資金的使用需經(jīng)過嚴格的審批程序，審批流程如下：項目負責人提出資金使用申請，填寫《項目資金使用申請表》，明確資金使用用途、金額等。財務部門對資金使用申請進行審核，審核內(nèi)容包括資金使用的合理性、合規(guī)性、預算執(zhí)行情況等。審核通過后，財務部門負責人簽字確認。公司分管領導對資金使用申請進行審批，審批內(nèi)容包括資金使用的必要性、可行性等。審批通過后，分管領導簽字確認。公司總經(jīng)理對資金使用申請進行最終審批，審批內(nèi)容包括資金使用的重大事項等。審批通過后，總經(jīng)理簽字確認。2.對于金額較大或涉及重大事項的資金使用申請，需經(jīng)公司發(fā)改委項目資金管理領導小組集體研究決定。資金撥付與使用一、資金撥付1.發(fā)改委根據(jù)項目進度和資金使用計劃，將項目資金撥付至公司指定賬戶。2.公司收到項目資金后，應及時進行賬務處理，確保資金安全。3.對于需要分期撥付的項目資金，公司應按照發(fā)改委的要求，及時提交資金撥付申請，經(jīng)審批通過后，方可撥付資金。二、資金使用1.公司應嚴格按照項目預算和資金使用計劃使用項目資金，不得超預算支出或擅自改變資金用途。2.項目資金的使用應符合國家有關法律法規(guī)和財務制度的規(guī)定，不得用于與項目無關的支出。3.項目資金的使用應遵循公開、公平、公正的原則，不得弄虛作假、套取資金。4.對于涉及政府采購的項目資金，應按照政府采購的有關規(guī)定進行采購。5.公司應建立項目資金使用臺賬，詳細記錄資金的撥付、使用情況，確保資金使用的可追溯性。資金監(jiān)督與檢查一、內(nèi)部監(jiān)督1.財務部門應定期對項目資金的使用情況進行檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時糾正。2.項目負責人應定期對項目資金的使用情況進行自查，確保資金使用的合規(guī)性。3.公司內(nèi)部審計部門應定期對項目資金的管理情況進行審計，發(fā)現(xiàn)問題及時提出整改意見。二、外部監(jiān)督1.發(fā)改委應定期對公司項目資金的使用情況進行檢查和監(jiān)督，確保資金使用的合規(guī)性和效益性。2.審計部門應定期對公司項目資金的管理情況進行審計，發(fā)現(xiàn)問題及時提出整改意見。3.財政部門應定期對公司項目資金的使用情況進行檢查和監(jiān)督，確保資金使用的合規(guī)性和效益性?？冃гu價與考核一、績效評價1.公司應建立項目資金績效評價制度，對項目資金的使用效益進行評價。2.績效評價指標應包括項目完成情況、資金使用效益、社會效益等方面。3.績效評價工作應由公司發(fā)改委項目資金管理領導小組組織實施，財務部門、項目負責人等相關部門參與。4.績效評價結(jié)果應作為項目資金后續(xù)安排的重要依據(jù)，對績效評價優(yōu)秀的項目給予適當獎勵，對績效評價不合格的項目進行整改或收回資金。二、考核與獎懲1.公司應將項目資金管理納入公司績效考核體系，對相關部門和人員進行考核。2.考核內(nèi)容應包括項目資金管理的合規(guī)性、資金使用效益等方面。3.對在項目資金管理工作中表現(xiàn)優(yōu)秀的部門和人