公司銀行業(yè)務(wù)管理制度一、總則（一）目的本制度旨在規(guī)范公司銀行業(yè)務(wù)操作流程，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理，提高業(yè)務(wù)效率，確保公司銀行業(yè)務(wù)的穩(wěn)健發(fā)展，保障公司資金安全，提升公司整體經(jīng)濟(jì)效益。（二）適用范圍本制度適用于公司內(nèi)部涉及公司銀行業(yè)務(wù)的所有部門和人員，包括但不限于財(cái)務(wù)部門、業(yè)務(wù)部門、風(fēng)險(xiǎn)管理部門等。（三）基本原則1.合規(guī)性原則：嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)、監(jiān)管要求以及銀行相關(guān)規(guī)章制度，確保業(yè)務(wù)操作合法合規(guī)。2.安全性原則：把保障公司資金安全放在首位，采取有效措施防范各類風(fēng)險(xiǎn)，防止資金損失。3.效益性原則：在確保資金安全和合規(guī)操作的前提下，優(yōu)化業(yè)務(wù)流程，提高資金使用效率，為公司創(chuàng)造經(jīng)濟(jì)效益。4.審慎性原則：對(duì)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行充分評(píng)估和審慎管理，避免過度冒險(xiǎn)，確保業(yè)務(wù)穩(wěn)健運(yùn)行。二、職責(zé)分工（一）財(cái)務(wù)部門1.負(fù)責(zé)公司銀行賬戶的開立、變更、撤銷等管理工作。2.制定公司資金收支計(jì)劃，合理安排資金，確保資金的高效運(yùn)作。3.審核各類銀行結(jié)算憑證，辦理資金收付業(yè)務(wù)，及時(shí)準(zhǔn)確記錄銀行存款日記賬。4.定期與銀行進(jìn)行對(duì)賬，編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，確保賬實(shí)相符。5.分析公司資金狀況，為公司管理層提供資金決策支持。（二）業(yè)務(wù)部門1.根據(jù)業(yè)務(wù)需要，提出銀行賬戶開設(shè)、資金使用等相關(guān)申請(qǐng)。2.負(fù)責(zé)與客戶進(jìn)行業(yè)務(wù)往來，簽訂合同協(xié)議，并及時(shí)將相關(guān)信息傳遞給財(cái)務(wù)部門。3.協(xié)助財(cái)務(wù)部門辦理各類銀行業(yè)務(wù)，提供必要的業(yè)務(wù)資料和信息。4.跟蹤業(yè)務(wù)款項(xiàng)的收付情況，確保業(yè)務(wù)款項(xiàng)及時(shí)、足額到賬。（三）風(fēng)險(xiǎn)管理部門1.對(duì)公司銀行業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估和監(jiān)測(cè)，制定風(fēng)險(xiǎn)防控措施。2.審核重大銀行交易和業(yè)務(wù)決策，確保業(yè)務(wù)操作符合風(fēng)險(xiǎn)管理要求。3.定期對(duì)公司銀行業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行分析和報(bào)告，提出改進(jìn)建議。（四）其他部門其他部門應(yīng)配合財(cái)務(wù)部門、業(yè)務(wù)部門和風(fēng)險(xiǎn)管理部門開展工作，按照公司銀行業(yè)務(wù)管理制度的要求提供相關(guān)信息和協(xié)助。三、銀行賬戶管理（一）賬戶開立1.業(yè)務(wù)部門根據(jù)業(yè)務(wù)需要，填寫《銀行賬戶開立申請(qǐng)表》，詳細(xì)說明開戶銀行、賬戶類型、用途等信息，并提交相關(guān)證明文件。2.財(cái)務(wù)部門對(duì)《銀行賬戶開立申請(qǐng)表》及相關(guān)證明文件進(jìn)行審核，審核通過后報(bào)公司管理層審批。3.經(jīng)公司管理層審批同意后，財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)辦理銀行賬戶開立手續(xù)，確保開戶資料真實(shí)、完整、合規(guī)。（二）賬戶變更1.如因公司名稱變更、法定代表人變更、經(jīng)營(yíng)范圍調(diào)整等原因需要變更銀行賬戶信息，業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)填寫《銀行賬戶變更申請(qǐng)表》，并提交相關(guān)證明文件。2.財(cái)務(wù)部門對(duì)《銀行賬戶變更申請(qǐng)表》及相關(guān)證明文件進(jìn)行審核，審核通過后報(bào)公司管理層審批。3.經(jīng)公司管理層審批同意后，財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)辦理銀行賬戶變更手續(xù)。（三）賬戶撤銷1.當(dāng)銀行賬戶不再使用時(shí)，業(yè)務(wù)部門應(yīng)填寫《銀行賬戶撤銷申請(qǐng)表》，說明撤銷原因。2.財(cái)務(wù)部門對(duì)《銀行賬戶撤銷申請(qǐng)表》進(jìn)行審核，確保賬戶余額已結(jié)清，未發(fā)生任何未了結(jié)事項(xiàng)。審核通過后報(bào)公司管理層審批。3.經(jīng)公司管理層審批同意后，財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)辦理銀行賬戶撤銷手續(xù)，并妥善保管相關(guān)銷戶資料。（四）賬戶使用與管理1.公司銀行賬戶僅限公司業(yè)務(wù)使用，嚴(yán)禁出租、出借、轉(zhuǎn)讓銀行賬戶。2.財(cái)務(wù)部門應(yīng)按照規(guī)定的用途使用銀行賬戶，嚴(yán)格控制資金收支范圍。3.銀行預(yù)留印鑒應(yīng)分別由不同人員保管，嚴(yán)禁一人保管支付款項(xiàng)所需的全部印章。4.定期對(duì)銀行賬戶進(jìn)行檢查，確保賬戶安全，發(fā)現(xiàn)異常情況及時(shí)處理。四、資金收付管理（一）收款管理1.業(yè)務(wù)部門在與客戶簽訂合同協(xié)議時(shí)，應(yīng)明確收款方式、收款時(shí)間等條款，并及時(shí)將合同協(xié)議副本提交給財(cái)務(wù)部門。2.業(yè)務(wù)人員負(fù)責(zé)跟蹤客戶付款情況，及時(shí)提醒客戶按時(shí)付款。收到客戶款項(xiàng)后，應(yīng)及時(shí)將收款信息傳遞給財(cái)務(wù)部門。3.財(cái)務(wù)部門收到業(yè)務(wù)人員傳遞的收款信息后，應(yīng)及時(shí)核實(shí)款項(xiàng)到賬情況，并進(jìn)行賬務(wù)處理。對(duì)于收到的支票、匯票等票據(jù)，應(yīng)按照規(guī)定進(jìn)行背書、托收等操作，確保資金及時(shí)到賬。（二）付款管理1.付款申請(qǐng)業(yè)務(wù)部門根據(jù)業(yè)務(wù)需要填寫《付款申請(qǐng)表》，詳細(xì)說明付款事由、金額、收款單位、付款方式等信息，并附上相關(guān)合同協(xié)議、發(fā)票等證明文件。《付款申請(qǐng)表》經(jīng)業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人審核簽字后，提交給財(cái)務(wù)部門。2.財(cái)務(wù)審核財(cái)務(wù)部門對(duì)《付款申請(qǐng)表》及相關(guān)證明文件進(jìn)行審核，重點(diǎn)審核付款事由是否真實(shí)、合規(guī)，金額是否準(zhǔn)確，付款方式是否恰當(dāng)，相關(guān)審批手續(xù)是否齊全等。對(duì)于金額較大或重要的付款業(yè)務(wù)，財(cái)務(wù)部門應(yīng)進(jìn)行實(shí)地核實(shí)或與相關(guān)人員溝通確認(rèn)。審核通過后，財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人簽字。3.審批流程《付款申請(qǐng)表》經(jīng)財(cái)務(wù)部門審核通過后，按照公司審批權(quán)限規(guī)定提交公司管理層審批。公司管理層根據(jù)業(yè)務(wù)情況和資金狀況進(jìn)行審批，審批通過后在《付款申請(qǐng)表》上簽字。4.付款執(zhí)行財(cái)務(wù)部門根據(jù)審批后的《付款申請(qǐng)表》辦理付款手續(xù)。對(duì)于通過銀行轉(zhuǎn)賬方式付款的，應(yīng)填寫付款憑證，經(jīng)審核無誤后提交銀行辦理轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)。對(duì)于現(xiàn)金付款的，應(yīng)嚴(yán)格按照現(xiàn)金管理規(guī)定辦理，確?，F(xiàn)金支付安全。付款完成后，財(cái)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)登記付款臺(tái)賬，更新資金余額信息。五、銀行結(jié)算業(yè)務(wù)管理（一）支票管理1.支票由財(cái)務(wù)部門統(tǒng)一購買、保管和開具。2.開具支票時(shí)，應(yīng)嚴(yán)格按照規(guī)定填寫支票內(nèi)容，確保支票要素齊全、準(zhǔn)確。3.支票使用后，應(yīng)及時(shí)登記支票使用臺(tái)賬，記錄支票號(hào)碼、金額、用途、收款單位等信息。4.作廢支票應(yīng)加蓋“作廢”戳記，并與存根聯(lián)一同妥善保管，定期裝訂成冊(cè)。（二）匯票管理1.涉及匯票業(yè)務(wù)時(shí)，業(yè)務(wù)部門應(yīng)填寫《匯票申請(qǐng)書》，說明匯票金額、收款單位、付款期限等信息，并提交相關(guān)合同協(xié)議。2.財(cái)務(wù)部門對(duì)《匯票申請(qǐng)書》進(jìn)行審核，審核通過后報(bào)公司管理層審批。3.經(jīng)公司管理層審批同意后，財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)辦理匯票出票手續(xù)，并將匯票交付給業(yè)務(wù)部門或直接交付給收款單位。4.業(yè)務(wù)部門應(yīng)跟蹤匯票的承兌和付款情況，及時(shí)將相關(guān)信息反饋給財(cái)務(wù)部門。（三）本票管理1.本票業(yè)務(wù)管理參照匯票管理規(guī)定執(zhí)行。2.財(cái)務(wù)部門應(yīng)妥善保管本票相關(guān)資料，包括本票申請(qǐng)書、出票憑證、兌付記錄等。（四）其他結(jié)算業(yè)務(wù)管理1.對(duì)于其他銀行結(jié)算業(yè)務(wù)，如匯兌、委托收款、托收承付等，財(cái)務(wù)部門應(yīng)按照銀行相關(guān)規(guī)定和公司內(nèi)部流程辦理。2.在辦理結(jié)算業(yè)務(wù)過程中，應(yīng)嚴(yán)格審核結(jié)算憑證的真實(shí)性、合法性和完整性，確保結(jié)算資金安全。六、風(fēng)險(xiǎn)管理（一）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估1.風(fēng)險(xiǎn)管理部門定期對(duì)公司銀行業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)估，分析可能存在的風(fēng)險(xiǎn)因素，包括信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等。2.針對(duì)不同類型的風(fēng)險(xiǎn)，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估指標(biāo)和方法，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度進(jìn)行量化評(píng)估。（二）風(fēng)險(xiǎn)防控措施1.信用風(fēng)險(xiǎn)管理加強(qiáng)對(duì)客戶的信用調(diào)查和評(píng)估，建立客戶信用檔案，根據(jù)客戶信用狀況確定授信額度和信用期限。定期對(duì)客戶信用狀況進(jìn)行跟蹤和評(píng)估，及時(shí)調(diào)整授信額度和信用政策。對(duì)于信用狀況惡化的客戶，應(yīng)采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)防控措施，如減少授信額度、加強(qiáng)款項(xiàng)催收等。2.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理關(guān)注市場(chǎng)動(dòng)態(tài)，及時(shí)掌握利率、匯率等市場(chǎng)因素的變化情況。根據(jù)市場(chǎng)變化，合理調(diào)整資金配置，優(yōu)化資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，降低市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)公司資金的影響。開展套期保值等風(fēng)險(xiǎn)管理業(yè)務(wù)，對(duì)沖市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。3.操作風(fēng)險(xiǎn)管理完善公司銀行業(yè)務(wù)操作流程和內(nèi)部控制制度，明確各崗位的職責(zé)和權(quán)限，規(guī)范業(yè)務(wù)操作行為。加強(qiáng)對(duì)業(yè)務(wù)人員的培訓(xùn)和教育，提高業(yè)務(wù)人員的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和操作技能。定期對(duì)業(yè)務(wù)操作進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)和檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正操作風(fēng)險(xiǎn)隱患。（三）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與報(bào)告1.風(fēng)險(xiǎn)管理部門建立風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)機(jī)制，對(duì)公司銀行業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)。2.定期編制風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)報(bào)告，向公司管理層匯報(bào)風(fēng)險(xiǎn)狀況、風(fēng)險(xiǎn)變化趨勢(shì)以及風(fēng)險(xiǎn)防控措施的執(zhí)行情況。3.對(duì)于重大風(fēng)險(xiǎn)事件，應(yīng)及時(shí)向公司管理層報(bào)告，并提出應(yīng)急處理建議。七、信息管理（一）銀行賬戶信息管理1.財(cái)務(wù)部門應(yīng)建立銀行賬戶信息檔案，詳細(xì)記錄銀行賬戶的開戶信息、變更信息、銷戶信息等。2.定期對(duì)銀行賬戶信息進(jìn)行更新和維護(hù)，確保信息的準(zhǔn)確性和完整性。（二）資金收支信息管理1.財(cái)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)、準(zhǔn)確記錄資金收支業(yè)務(wù)，編制資金收支報(bào)表，反映公司資金流動(dòng)情況。2.定期對(duì)資金收支信息進(jìn)行分析和總結(jié)，為公司管理層提供資金決策支持。（三）與銀行溝通協(xié)調(diào)信息管理1.業(yè)務(wù)部門和財(cái)務(wù)部門應(yīng)與銀行保持密切溝通協(xié)調(diào)，及時(shí)了解銀行政策變化、業(yè)務(wù)動(dòng)態(tài)等信息。2.建立與銀行的信息溝通機(jī)制，定期召開銀企座談會(huì)，加強(qiáng)雙方的合作與交流。八、監(jiān)督檢查（一）內(nèi)部審計(jì)1.公司內(nèi)部審計(jì)部門定期對(duì)公司銀行業(yè)務(wù)進(jìn)行審計(jì)，檢查業(yè)務(wù)操作是否合規(guī)，內(nèi)部控制制度是否有效執(zhí)行。2.審計(jì)部門應(yīng)出具審計(jì)報(bào)告，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問題提出整改建議，并跟蹤整改情況。（二）財(cái)務(wù)檢查1.財(cái)務(wù)部門定期對(duì)公司銀行賬戶、資金收支等情況進(jìn)行自查，確保財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性。2.對(duì)自查中發(fā)現(xiàn)的問題，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行整改，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理。（三）業(yè)務(wù)部門自查1.業(yè)務(wù)部門應(yīng)定期對(duì)本部門涉及的公司銀行業(yè)務(wù)進(jìn)行自查，檢查業(yè)務(wù)流程是否順暢，風(fēng)險(xiǎn)防控措施是否落實(shí)到位。2.對(duì)自查中發(fā)現(xiàn)的問題，應(yīng)及時(shí)向財(cái)務(wù)部門和風(fēng)險(xiǎn)管理部門報(bào)告，并積極采取措施進(jìn)行整改。九、違規(guī)處理（一）違規(guī)行為界定1.違反國(guó)家法律法規(guī)、監(jiān)管要求以及銀行相關(guān)規(guī)章制度的行為。2.違反公司銀行業(yè)務(wù)管理制度，如未按規(guī)定流程操作、擅自變更銀行賬戶信息、違規(guī)使用銀行賬戶等行為。3.