物業(yè)儲(chǔ)蓄賬戶管理制度一、總則1.目的為規(guī)范物業(yè)儲(chǔ)蓄賬戶的管理，確保賬戶資金的安全、合理使用，保障物業(yè)服務(wù)工作的順利開展，特制定本制度。2.適用范圍本制度適用于公司旗下所有物業(yè)管理項(xiàng)目涉及的儲(chǔ)蓄賬戶管理。3.基本原則合法性原則：嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)及相關(guān)金融政策，確保賬戶管理合法合規(guī)。安全性原則：采取有效措施保障賬戶資金安全，防止資金被盜用、挪用等風(fēng)險(xiǎn)。?？顚Ｓ迷瓌t：賬戶資金專項(xiàng)用于物業(yè)管理相關(guān)支出，不得挪作他用。透明性原則：賬戶信息公開透明，接受公司內(nèi)部監(jiān)督及相關(guān)方的查詢。二、賬戶設(shè)置與開戶1.賬戶類型根據(jù)物業(yè)管理業(yè)務(wù)需求，設(shè)立物業(yè)專項(xiàng)儲(chǔ)蓄賬戶，用于存放物業(yè)費(fèi)、維修資金、公共收益等各類與物業(yè)管理相關(guān)的資金。2.開戶銀行選擇綜合考慮銀行服務(wù)質(zhì)量、網(wǎng)點(diǎn)便利性、費(fèi)用優(yōu)惠等因素，通過招標(biāo)或集體決策等方式選擇合作銀行，并簽訂相關(guān)合作協(xié)議。3.開戶流程由物業(yè)管理項(xiàng)目負(fù)責(zé)人提出開戶申請(qǐng)，填寫開戶申請(qǐng)表，詳細(xì)說明開戶用途、預(yù)計(jì)資金流量等信息。申請(qǐng)表經(jīng)項(xiàng)目所在區(qū)域負(fù)責(zé)人審核后，提交至公司財(cái)務(wù)部門。財(cái)務(wù)部門對(duì)申請(qǐng)進(jìn)行復(fù)核，確保申請(qǐng)信息準(zhǔn)確、合規(guī)，并報(bào)公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批。審批通過后，由財(cái)務(wù)人員前往選定銀行辦理開戶手續(xù)，領(lǐng)取銀行賬戶相關(guān)資料，包括開戶許可證、銀行賬號(hào)等。三、賬戶資金來源1.物業(yè)費(fèi)收入業(yè)主按照物業(yè)服務(wù)合同約定按時(shí)繳納的物業(yè)費(fèi)，是物業(yè)儲(chǔ)蓄賬戶的主要資金來源。物業(yè)管理項(xiàng)目應(yīng)加強(qiáng)物業(yè)費(fèi)催繳工作，確保物業(yè)費(fèi)及時(shí)足額入賬。2.維修資金根據(jù)相關(guān)規(guī)定，由業(yè)主或使用人繳存的專項(xiàng)用于物業(yè)共用部位、共用設(shè)施設(shè)備保修期滿后的維修、更新和改造的資金。維修資金應(yīng)嚴(yán)格按照規(guī)定的程序和用途使用。3.公共收益物業(yè)區(qū)域內(nèi)公共部位、共用設(shè)施設(shè)備的經(jīng)營收益，如場(chǎng)地出租收入、廣告收入等。公共收益應(yīng)按照規(guī)定及時(shí)入賬，并單獨(dú)核算。4.其他資金經(jīng)公司批準(zhǔn)的其他與物業(yè)管理相關(guān)的資金來源，如政府補(bǔ)貼、專項(xiàng)撥款等。四、賬戶資金使用1.使用范圍物業(yè)日常運(yùn)營費(fèi)用，包括人員工資、辦公費(fèi)用、水電費(fèi)等。物業(yè)共用部位、共用設(shè)施設(shè)備的維修、養(yǎng)護(hù)、更新費(fèi)用。物業(yè)管理項(xiàng)目的綠化養(yǎng)護(hù)、環(huán)境衛(wèi)生清潔、秩序維護(hù)等費(fèi)用。按照合同約定應(yīng)支付給供應(yīng)商的款項(xiàng)，如材料采購款、服務(wù)外包費(fèi)用等。其他經(jīng)公司批準(zhǔn)的與物業(yè)管理相關(guān)的合理支出。2.審批流程費(fèi)用支出申請(qǐng)：由相關(guān)部門或人員填寫費(fèi)用支出申請(qǐng)表，詳細(xì)說明支出事由、金額、支付對(duì)象等信息，并附上相關(guān)證明材料。部門負(fù)責(zé)人審核：對(duì)費(fèi)用支出申請(qǐng)進(jìn)行審核，確保支出合理、必要，并簽字確認(rèn)。財(cái)務(wù)審核：財(cái)務(wù)人員對(duì)費(fèi)用支出申請(qǐng)進(jìn)行財(cái)務(wù)審核，檢查票據(jù)真實(shí)性、合規(guī)性，以及金額計(jì)算準(zhǔn)確性等，審核通過后簽字。項(xiàng)目負(fù)責(zé)人審批：項(xiàng)目負(fù)責(zé)人對(duì)費(fèi)用支出申請(qǐng)進(jìn)行最終審批，根據(jù)項(xiàng)目實(shí)際情況決定是否批準(zhǔn)支出。超過一定金額的重大支出，還需報(bào)公司分管領(lǐng)導(dǎo)或總經(jīng)理審批。3.支付方式對(duì)于金額較小的支出，可通過銀行轉(zhuǎn)賬方式直接支付給供應(yīng)商或相關(guān)人員。對(duì)于金額較大的支出，原則上應(yīng)采用支票、匯票等銀行票據(jù)支付，確保支付安全。涉及現(xiàn)金支付的，應(yīng)嚴(yán)格按照現(xiàn)金管理規(guī)定執(zhí)行，確保現(xiàn)金使用合規(guī)、安全。五、賬戶資金核算與管理1.核算要求財(cái)務(wù)部門應(yīng)按照國家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度和公司財(cái)務(wù)管理制度，對(duì)物業(yè)儲(chǔ)蓄賬戶資金進(jìn)行獨(dú)立核算，確保賬目清晰、準(zhǔn)確。設(shè)立專門的會(huì)計(jì)賬簿，詳細(xì)記錄賬戶資金的收入、支出、結(jié)余情況，定期編制財(cái)務(wù)報(bào)表，向公司管理層及相關(guān)部門提供財(cái)務(wù)信息。2.資金對(duì)賬財(cái)務(wù)人員每月應(yīng)與銀行進(jìn)行對(duì)賬，核對(duì)銀行賬戶余額與公司賬目余額是否一致，編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并解決可能存在的差異問題。定期與相關(guān)部門核對(duì)收入、支出明細(xì)，確保賬賬相符、賬實(shí)相符。3.資金安全管理嚴(yán)格執(zhí)行賬戶密碼管理制度，財(cái)務(wù)人員應(yīng)妥善保管賬戶密碼，定期更換密碼，防止密碼泄露。加強(qiáng)對(duì)銀行預(yù)留印鑒的管理，印鑒應(yīng)由不同人員分別保管，使用時(shí)嚴(yán)格履行審批手續(xù)。安裝必要的安全防護(hù)軟件和設(shè)備，防止網(wǎng)絡(luò)攻擊、病毒感染等風(fēng)險(xiǎn)，保障賬戶資金安全。六、賬戶信息管理1.信息變更如賬戶名稱、賬號(hào)、開戶銀行等信息發(fā)生變更，由物業(yè)管理項(xiàng)目負(fù)責(zé)人及時(shí)提出申請(qǐng)，經(jīng)公司財(cái)務(wù)部門審核、分管領(lǐng)導(dǎo)審批后，辦理相關(guān)變更手續(xù)，并確保變更后的信息及時(shí)準(zhǔn)確傳達(dá)給相關(guān)部門和人員。2.信息保密嚴(yán)格遵守信息保密制度，財(cái)務(wù)人員及其他知悉賬戶信息的人員不得隨意泄露賬戶信息，防止信息被非法獲取或利用。限制對(duì)賬戶信息的訪問權(quán)限，只有經(jīng)過授權(quán)的人員才能查詢、使用賬戶信息。七、監(jiān)督與檢查1.內(nèi)部監(jiān)督公司財(cái)務(wù)部門定期對(duì)物業(yè)儲(chǔ)蓄賬戶管理情況進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)，檢查賬戶資金的收支、核算、管理等是否符合本制度及相關(guān)規(guī)定。物業(yè)管理項(xiàng)目負(fù)責(zé)人應(yīng)定期向公司匯報(bào)賬戶資金使用情況，接受公司的監(jiān)督檢查。2.外部監(jiān)督接受業(yè)主委員會(huì)、業(yè)主及相關(guān)政府部門的監(jiān)督，定期公布賬戶資金收支情況，接受查詢和監(jiān)督。配合審計(jì)、稅務(wù)等部門的檢查工作，如實(shí)提供賬戶相關(guān)資料和信息。八、違規(guī)處理1.對(duì)于違反本制度規(guī)定的行為，視情節(jié)輕重給予相應(yīng)的處理對(duì)違反賬戶資金使用規(guī)定，擅自挪用、擠占資金的，責(zé)令限期歸還，并按照公司相關(guān)規(guī)定給予責(zé)任人警告、罰款等處罰；情節(jié)嚴(yán)重的，解除勞動(dòng)合同，并依法追究法律責(zé)任。對(duì)違反賬戶信息管理規(guī)定，泄露賬戶信息的，給予責(zé)任人批評(píng)教育、警告等處罰；造成損失的，責(zé)令賠償損失，并視情節(jié)輕重