燃氣公司風險管理制度一、總則（一）目的為加強燃氣公司風險管理，有效識別、評估、應對各類風險，保障公司穩(wěn)健運營，維護公司及股東利益，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于燃氣公司總部及所屬各部門、各分支機構。（三）風險管理原則1.全面性原則風險管理應覆蓋公司各項業(yè)務活動、各個部門和各個崗位，貫穿決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過程。2.重要性原則根據(jù)風險對公司目標的影響程度，重點關注重大風險和關鍵環(huán)節(jié)，合理分配風險管理資源。3.制衡性原則通過建立健全各項風險管理機制，實現(xiàn)部門之間、崗位之間的相互制約和監(jiān)督，防止權力濫用和風險失控。4.適應性原則風險管理應與公司業(yè)務規(guī)模、性質(zhì)、復雜程度和風險狀況相適應，并根據(jù)內(nèi)外部環(huán)境變化及時進行調(diào)整和完善。5.成本效益原則風險管理應在有效控制風險的前提下，合理權衡成本與效益的關系，爭取以合理的成本實現(xiàn)最大的風險管理效果。二、風險識別與評估（一）風險識別1.風險識別方法問卷調(diào)查法：設計風險調(diào)查問卷，廣泛收集公司員工、客戶、合作伙伴等相關方的意見和建議，識別潛在風險。流程圖法：繪制公司主要業(yè)務流程的流程圖，分析每個環(huán)節(jié)可能存在的風險。財務報表分析法：通過對公司財務報表的分析，識別可能影響公司財務狀況和經(jīng)營成果的風險因素。現(xiàn)場檢查法：定期對公司各部門、各分支機構進行現(xiàn)場檢查，發(fā)現(xiàn)存在的風險隱患。案例分析法：收集同行業(yè)及其他相關行業(yè)的風險案例，分析其發(fā)生原因和特點，從中識別公司可能面臨的類似風險。2.風險識別內(nèi)容戰(zhàn)略風險：包括宏觀經(jīng)濟形勢、行業(yè)發(fā)展趨勢、市場競爭格局等因素對公司戰(zhàn)略目標實現(xiàn)的影響。市場風險：主要指市場供求關系變化、價格波動、客戶需求變化等導致公司業(yè)務收入和利潤波動的風險。運營風險：涵蓋公司內(nèi)部管理不善、流程不合理、人員失誤、信息系統(tǒng)故障等引發(fā)的風險。財務風險：如資金流動性不足、債務負擔過重、利率匯率波動等對公司財務狀況產(chǎn)生不利影響的風險。法律風險：涉及法律法規(guī)變化、合同糾紛、知識產(chǎn)權侵權、合規(guī)經(jīng)營等方面的風險。安全風險：包括燃氣供應安全、設施設備安全、人員操作安全等方面的風險。（二）風險評估1.風險評估標準可能性標準：評估風險發(fā)生的概率，分為高、中、低三個等級。影響程度標準：衡量風險對公司目標的影響程度，包括對公司財務狀況、經(jīng)營業(yè)績、聲譽等方面的影響，分為重大、較大、一般、較小四個等級。2.風險評估方法定性評估方法：通過專家判斷、頭腦風暴、德爾菲法等方式，對風險的可能性和影響程度進行定性分析，確定風險等級。定量評估方法：運用統(tǒng)計分析、數(shù)學模型等工具，對風險進行量化評估，計算風險值，為風險應對決策提供更精確的依據(jù)。3.風險評估流程收集風險信息：各部門按照風險識別的要求，收集與本部門業(yè)務相關的風險信息，并及時報送風險管理部門。風險分析：風險管理部門對收集到的風險信息進行整理、分類和分析，確定風險的可能性和影響程度。風險評估：根據(jù)風險評估標準，對風險進行評估，確定風險等級，并編制風險評估報告。風險報告與溝通：風險管理部門將風險評估報告提交給公司管理層和相關部門，進行溝通和討論，為風險應對決策提供支持。三、風險應對策略（一）風險規(guī)避對于風險發(fā)生可能性高且影響程度重大的風險，公司應采取風險規(guī)避策略，即通過放棄或停止與該風險相關的業(yè)務活動，避免風險的發(fā)生。（二）風險降低1.風險控制措施對于風險發(fā)生可能性較高但影響程度較大的風險，公司應采取風險降低策略，通過制定和實施風險控制措施，降低風險發(fā)生的概率或減輕風險的影響程度。完善內(nèi)部控制制度：建立健全各項內(nèi)部控制制度，加強對公司業(yè)務活動的規(guī)范和監(jiān)督，防范內(nèi)部管理風險。優(yōu)化業(yè)務流程：對公司主要業(yè)務流程進行梳理和優(yōu)化，消除不必要的環(huán)節(jié)，提高流程效率，降低流程風險。加強人員培訓：定期組織員工培訓，提高員工的業(yè)務素質(zhì)和風險意識，減少因人員失誤導致的風險。強化安全管理：加強燃氣供應安全、設施設備安全、人員操作安全等方面的管理，制定安全管理制度和應急預案，確保公司運營安全。加強市場監(jiān)測與分析：密切關注市場動態(tài)，及時掌握市場供求關系、價格波動等信息，制定合理的市場營銷策略，降低市場風險。2.風險轉(zhuǎn)移措施對于部分風險，公司可以通過購買保險、簽訂合同等方式，將風險轉(zhuǎn)移給其他方，降低公司自身承擔的風險。（三）風險承受對于風險發(fā)生可能性較低且影響程度較小的風險，公司可以采取風險承受策略，即公司自行承擔風險帶來的損失。在采取風險承受策略時，公司應制定相應的風險應對預案，以應對可能出現(xiàn)的風險事件。（四）風險分擔對于一些風險，公司可以通過與合作伙伴、供應商、客戶等簽訂合作協(xié)議、合同條款等方式，將風險在各方之間進行分擔，共同應對風險。四、風險管理組織體系（一）風險管理委員會公司設立風險管理委員會，作為公司風險管理的決策機構。風險管理委員會由公司高層管理人員組成，主任由公司董事長擔任，副主任由公司總經(jīng)理擔任，成員包括各部門負責人。風險管理委員會的主要職責包括：1.審議公司風險管理戰(zhàn)略、政策和制度。2.審議公司年度風險評估報告，確定公司重大風險及應對策略。3.協(xié)調(diào)解決公司風險管理工作中的重大問題。4.監(jiān)督公司風險管理工作的執(zhí)行情況。（二）風險管理部門公司設立風險管理部門，作為公司風險管理的日常工作機構。風險管理部門負責組織開展公司風險識別、評估、應對等風險管理工作，具體職責包括：1.制定和完善公司風險管理規(guī)章制度和流程。2.組織開展公司風險識別和評估工作，編制風險評估報告。3.制定公司風險應對策略和方案，組織實施風險應對措施。4.建立公司風險信息管理系統(tǒng)，收集、整理、分析和傳遞風險信息。5.對公司各部門風險管理工作進行指導和監(jiān)督。6.定期向風險管理委員會報告公司風險管理工作情況。（三）各部門風險管理職責公司各部門是本部門風險管理的責任主體，負責本部門業(yè)務活動的風險識別、評估和應對工作，并配合風險管理部門開展公司整體風險管理工作。各部門主要負責人為本部門風險管理工作的第一責任人，應指定專人負責本部門風險管理具體工作。五、風險監(jiān)控與預警（一）風險監(jiān)控1.監(jiān)控內(nèi)容風險應對措施的執(zhí)行情況，包括措施的落實進度、效果等。風險狀況的變化情況，如風險發(fā)生的可能性、影響程度是否發(fā)生變化。風險管理工作中存在的問題和不足。2.監(jiān)控方法定期檢查：風險管理部門定期對各部門風險應對措施的執(zhí)行情況進行檢查，確保措施得到有效落實。專項檢查：針對重大風險或關鍵業(yè)務環(huán)節(jié)，開展專項檢查，深入排查風險隱患。數(shù)據(jù)分析：通過對公司業(yè)務數(shù)據(jù)、財務數(shù)據(jù)等進行分析，監(jiān)測風險狀況的變化。內(nèi)部審計：內(nèi)部審計部門定期對公司風險管理工作進行審計，評價風險管理的有效性。（二）風險預警1.預警指標設定根據(jù)公司風險狀況和管理要求，設定風險預警指標體系，包括財務指標、運營指標、安全指標等。當預警指標達到設定的閾值時，發(fā)出風險預警信號。2.預警級別劃分風險預警分為紅色預警、橙色預警、黃色預警和藍色預警四個級別。紅色預警表示風險發(fā)生可能性高且影響程度重大，橙色預警表示風險發(fā)生可能性較高且影響程度較大，黃色預警表示風險發(fā)生可能性一般且影響程度一般，藍色預警表示風險發(fā)生可能性較低且影響程度較小。3.預警流程指標監(jiān)測：風險管理部門或相關業(yè)務部門負責對預警指標進行實時監(jiān)測。預警觸發(fā)：當預警指標達到設定的閾值時，系統(tǒng)自動發(fā)出預警信號，并將預警信息發(fā)送給風險管理部門和相關責任人。預警分析與處置：風險管理部門收到預警信息后，及時組織相關人員對預警原因進行分析，制定風險處置措施，并跟蹤處置效果。六、風險管理信息系統(tǒng)（一）系統(tǒng)建設目標建立一套完善的風險管理信息系統(tǒng)，實現(xiàn)風險信息的集中管理、動態(tài)監(jiān)控和分析評估，為公司風險管理決策提供科學依據(jù)。（二）系統(tǒng)功能模塊1.風險信息收集模塊：收集公司內(nèi)外部各類風險信息，包括風險事件、風險因素、風險指標等。2.風險識別與評估模塊：運用風險識別方法和評估標準，對收集到的風險信息進行識別和評估，確定風險等級。3.風險應對模塊：根據(jù)風險評估結果，制定風險應對策略和方案，跟蹤風險應對措施的執(zhí)行情況。4.風險監(jiān)控與預警模塊：對風險狀況進行實時監(jiān)控，當預警指標達到設定閾值時，發(fā)出風險預警信號，并提供預警分析和處置建議。5.風險報告模塊：生成各類風險報告，包括風險評估報告、風險監(jiān)控報告、風險應對報告等，為公司管理層和相關部門提供決策支持。6.系統(tǒng)管理模塊：對系統(tǒng)用戶、權限、數(shù)據(jù)進行管理，確保系統(tǒng)安全穩(wěn)定運行。（三）系統(tǒng)運行與維護1.系統(tǒng)運行風險管理信息系統(tǒng)應保持24小時不間斷運行，確保風險信息的及時收集、處理和傳遞。2.系統(tǒng)維護定期對風險管理信息系統(tǒng)進行維護和升級，確保系統(tǒng)功能的完善和數(shù)據(jù)的準確性、完整性。同時，加強系統(tǒng)安全管理，防止數(shù)據(jù)泄露和系統(tǒng)故障。七、風險管理培訓與宣傳（一）風險管理培訓1.培訓目標提高公司員工的風險意識和風險管理能力，確保風險管理工作的有效開展。2.培訓內(nèi)容風險管理基礎知識，包括風險概念、風險管理原則、風險識別方法等。公司風險管理政策、制度和流程。各部門業(yè)務活動中的風險識別、評估和應對方法。3.培訓方式內(nèi)部培訓：定期組織公司內(nèi)部風險管理培訓課程，邀請專家或內(nèi)部資深人員進行授課。外部培訓：選派員工參加外部專業(yè)機構舉辦的風險管理培訓課程或研討會。在線學習：提供風險管理在線學習平臺，供員工自主學習。（二）風險管理宣傳1.宣傳目標營造公司全員參與風險管理的良好氛圍，提高員工對風險管理工作的重視程度。2.宣傳內(nèi)容公司風險管理理念、政策和制