梳理規(guī)范收費管理制度一、總則1.目的本制度旨在規(guī)范公司各類收費行為，確保收費項目合法合規(guī)、收費標準合理明確、收費流程規(guī)范有序，保障公司和客戶的合法權益，維護公司正常運營秩序。2.適用范圍本制度適用于公司內(nèi)所有涉及收費的部門、崗位及相關業(yè)務活動，包括但不限于產(chǎn)品銷售、服務提供、項目合作等過程中的各項收費事項。3.基本原則合法性原則：嚴格遵守國家法律法規(guī)、政策規(guī)定，依法進行收費活動，杜絕任何違法違規(guī)收費行為。合理性原則：收費標準應根據(jù)成本、市場行情、服務價值等因素合理確定，確保公平合理，不得損害客戶利益。公開透明原則：收費項目、標準、依據(jù)等信息應向客戶公開，接受監(jiān)督，嚴禁隱瞞或變相提高收費。規(guī)范有序原則：建立健全收費流程，明確各環(huán)節(jié)職責和操作要求，確保收費工作準確、及時、規(guī)范。二、收費項目管理1.收費項目的確定各部門根據(jù)業(yè)務開展需要，提出收費項目申請，詳細說明項目名稱、收費理由、收費標準建議等。申請?zhí)峤恢凉竟芾韺?，由管理層組織相關部門進行評估審核，綜合考慮市場需求、成本效益、競爭對手情況等因素，確定收費項目。對涉及重大收費項目或新增收費項目，應進行充分的市場調(diào)研和可行性分析，并征求相關利益方意見。2.收費項目的分類與編碼對確定的收費項目進行分類，如按照業(yè)務類型分為產(chǎn)品銷售收費、服務收費、項目收費等；按照收費性質(zhì)分為一次性收費、定期收費、按次收費等。為每個收費項目編制唯一的編碼，以便于識別、統(tǒng)計和管理。編碼規(guī)則應保持一致性和系統(tǒng)性。3.收費項目的調(diào)整因市場變化、成本變動、政策調(diào)整等原因需要調(diào)整收費項目的，相關部門應提前提出申請，說明調(diào)整的原因、內(nèi)容、時間等。申請經(jīng)審核批準后，按照規(guī)定程序及時向客戶公告收費項目調(diào)整信息，并做好解釋說明工作。三、收費標準管理1.收費標準的制定各部門負責根據(jù)收費項目的成本構成、市場價格水平、目標利潤等因素，制定收費標準草案。成本構成應包括直接成本（如原材料、人工、設備等）和間接成本（如管理費用、銷售費用等）。收費標準草案提交至財務部門進行成本核算和利潤測算，確保收費標準能夠覆蓋成本并實現(xiàn)合理利潤。財務部門將審核后的收費標準草案提交至公司管理層審批，管理層根據(jù)公司戰(zhàn)略目標、市場定位等因素進行最終審定。2.收費標準的公示與備案收費標準確定后，應在公司網(wǎng)站、營業(yè)場所等顯著位置進行公示，向客戶明示收費項目、標準、依據(jù)等信息，接受客戶監(jiān)督。對于涉及政府定價或指導價的收費項目，按照相關規(guī)定及時向價格主管部門備案。3.收費標準的動態(tài)調(diào)整公司定期對收費標準進行評估，根據(jù)市場變化、成本變動等因素適時調(diào)整收費標準。評估周期可根據(jù)業(yè)務特點和市場情況確定，一般為每年或每半年進行一次。在調(diào)整收費標準前，應提前通知客戶，并按照規(guī)定履行相關手續(xù)。四、收費流程管理1.收費申請業(yè)務部門在與客戶簽訂合同或開展業(yè)務前，應根據(jù)收費項目和標準，填寫收費申請表，詳細列出收費項目、金額、收款方式、收款時間等信息。收費申請表經(jīng)部門負責人審核簽字后，提交至財務部門。2.收費審核財務部門收到收費申請表后，對收費項目、標準、金額等進行審核，確保收費符合規(guī)定。如發(fā)現(xiàn)問題，及時與業(yè)務部門溝通核實。涉及重大收費事項的，財務部門應提交公司管理層進行審批。3.收費通知審核通過后，財務部門根據(jù)收費申請表向客戶發(fā)送收費通知，明確收費金額、收款方式、收款時間等要求。收費通知可通過郵件、短信、書面函件等方式發(fā)送。業(yè)務部門應協(xié)助財務部門做好收費通知的送達工作，確?？蛻艏皶r收到通知。4.收款操作客戶按照收費通知要求進行付款，財務部門應指定專人負責收款工作，及時核對收款金額、收款方式等信息。對于采用現(xiàn)金收款的，應嚴格遵守現(xiàn)金管理制度，確?，F(xiàn)金安全。對于采用銀行轉(zhuǎn)賬等非現(xiàn)金收款方式的，應及時核對到賬情況。5.收費確認收到款項后，財務部門應及時進行收款確認，在系統(tǒng)中記錄收款信息，并開具相應的發(fā)票或收款憑證。業(yè)務部門負責與客戶溝通確認收費情況，確?？蛻魧κ召M無異議。6.欠費管理對于逾期未付款的客戶，財務部門應及時發(fā)出催款通知，提醒客戶按時付款。催款通知可通過郵件、短信、電話等方式發(fā)送。業(yè)務部門應協(xié)助財務部門做好欠費客戶的跟蹤管理工作，了解客戶欠費原因，采取有效措施督促客戶還款。對于長期欠費且經(jīng)多次催款仍未支付的客戶，應按照公司相關規(guī)定進行處理，如暫停服務、追究法律責任等。五、票據(jù)與檔案管理1.票據(jù)管理公司統(tǒng)一使用由稅務部門監(jiān)制的合法票據(jù)，如發(fā)票、收據(jù)等。財務部門負責票據(jù)的領購、保管、開具和核銷工作。票據(jù)領購時，應按照規(guī)定辦理相關手續(xù)，確保票據(jù)來源合法。票據(jù)保管應做到專人專柜保管，防止票據(jù)丟失、被盜、損壞等情況發(fā)生。開具票據(jù)時，應嚴格按照規(guī)定的格式、內(nèi)容和順序填寫，確保票據(jù)真實、準確、完整。票據(jù)開具后，應及時交付客戶，并做好簽收記錄。定期對票據(jù)進行核銷，核對票據(jù)使用情況與收款情況是否一致，確保票據(jù)使用規(guī)范。核銷后的票據(jù)存根應按照規(guī)定期限妥善保管，以備查驗。2.檔案管理涉及收費業(yè)務的相關檔案，包括收費申請表、收費通知、收款憑證、發(fā)票存根、合同協(xié)議等，由財務部門負責整理、歸檔和保管。檔案應分類存放，建立清晰的檔案目錄，便于查詢和檢索。檔案保管期限應按照國家法律法規(guī)和公司相關規(guī)定執(zhí)行，一般為[具體保管期限]年。定期對檔案進行檢查和整理，確保檔案的完整性和安全性。如發(fā)現(xiàn)檔案丟失、損壞等情況，應及時采取措施進行補救。六、監(jiān)督與檢查1.內(nèi)部監(jiān)督財務部門定期對公司收費情況進行自查，檢查收費項目是否合規(guī)、收費標準是否執(zhí)行到位、收費流程是否規(guī)范等。自查結(jié)果應形成報告，提交公司管理層。審計部門不定期對公司收費業(yè)務進行審計監(jiān)督，重點檢查收費的合法性、合規(guī)性、準確性以及內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況。對審計發(fā)現(xiàn)的問題，提出整改意見，并督促相關部門落實整改。2.外部監(jiān)督積極配合政府價格主管部門、稅務部門等相關部門的監(jiān)督檢查，如實提供收費項目、標準、票據(jù)等資料，接受外部監(jiān)督。關注客戶反饋和社會輿論，及時處理客戶對收費問題的投訴和建議，不斷改進收費管理工作。七、違規(guī)處理1.對于違反本制度規(guī)定的收費行為，一經(jīng)查實，視情節(jié)輕重給予相關責任人批評教育、警告、罰款、降職、撤職等處分。2.因違規(guī)收費行為給公司造成經(jīng)濟