公司合同審核管理制度一、總則（一）目的為加強公司合同管理，規(guī)范合同審核流程，有效防范合同風險，保障公司合法權(quán)益，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司各類合同的審核管理，包括但不限于買賣合同、租賃合同、服務合同、借款合同、技術(shù)合同等。（三）基本原則1.合法性原則：合同內(nèi)容必須符合國家法律法規(guī)的規(guī)定，不得違反法律法規(guī)的強制性要求。2.合規(guī)性原則：合同審核應嚴格按照公司內(nèi)部規(guī)定和流程進行，確保審核工作的規(guī)范性和準確性。3.風險防范原則：注重對合同風險的識別、評估和控制，提前采取措施防范潛在風險。4.效益性原則：在保障公司合法權(quán)益的前提下，兼顧合同的經(jīng)濟效益，促進公司業(yè)務的順利開展。二、合同審核職責分工（一）業(yè)務部門1.負責合同的起草、談判、簽訂等前期工作。2.對合同涉及的業(yè)務內(nèi)容、條款進行初步審核，確保合同內(nèi)容符合業(yè)務實際需求。3.提供與合同相關(guān)的業(yè)務資料和背景信息，協(xié)助審核部門進行審核。（二）法務部門1.負責對合同的合法性、合規(guī)性進行審核，重點審查合同條款是否符合法律法規(guī)的規(guī)定，是否存在法律風險。2.對合同中的法律術(shù)語、格式條款等進行專業(yè)把關(guān)，提出法律意見和建議。3.參與重大合同的談判、起草等工作，從法律角度提供支持和保障。（三）財務部門1.負責對合同的財務條款進行審核，包括付款方式、結(jié)算周期、費用承擔等。2.評估合同對公司財務狀況和現(xiàn)金流的影響，提出財務方面的意見和建議。3.協(xié)助審核部門對合同中的財務風險進行識別和控制。（四）審核部門1.負責組織合同審核工作，協(xié)調(diào)各相關(guān)部門對合同進行審核。2.匯總各部門的審核意見，形成審核報告，提交公司領(lǐng)導審批。3.跟蹤合同審核意見的落實情況，確保合同風險得到有效控制。三、合同審核流程（一）送審1.業(yè)務部門完成合同起草后，應填寫《合同送審表》，詳細說明合同的基本情況、業(yè)務背景、送審原因等，并附上合同文本及相關(guān)資料。2.將《合同送審表》和合同文本一并提交至審核部門，啟動合同審核流程。（二）初審1.審核部門收到送審材料后，對合同的完整性、規(guī)范性進行初步審查。如發(fā)現(xiàn)送審材料不齊全或不符合要求，應及時通知業(yè)務部門補充或更正。2.將合同文本分發(fā)給法務部門、財務部門等相關(guān)審核部門進行專業(yè)審核。（三）專業(yè)審核1.法務部門重點對合同的合法性、合規(guī)性進行審核，審查合同條款是否存在法律瑕疵，是否符合法律法規(guī)的規(guī)定，是否存在潛在的法律風險。2.財務部門對合同的財務條款進行審核，包括付款方式、結(jié)算周期、費用承擔等是否合理，是否符合公司財務政策和相關(guān)規(guī)定，對公司財務狀況和現(xiàn)金流的影響等。3.其他相關(guān)部門根據(jù)合同涉及的業(yè)務領(lǐng)域，對合同的專業(yè)性條款進行審核，提出專業(yè)意見和建議。（四）審核意見反饋1.各審核部門在收到合同文本后，應在規(guī)定的時間內(nèi)完成審核工作，并將審核意見以書面形式反饋給審核部門。2.審核意見應明確指出合同中存在的問題、風險及修改建議，確保審核意見具有針對性和可操作性。（五）匯總審核意見1.審核部門負責匯總各審核部門的審核意見，形成《合同審核報告》。2.《合同審核報告》應詳細記錄各審核部門的審核意見、存在的問題及風險評估情況，并提出綜合的審核建議。（六）審批1.審核部門將《合同審核報告》提交公司領(lǐng)導審批。公司領(lǐng)導根據(jù)審核意見和公司實際情況，對合同進行最終決策。2.如合同存在重大問題或風險，公司領(lǐng)導有權(quán)要求業(yè)務部門對合同進行進一步修改或調(diào)整，直至符合公司要求。（七）簽訂與執(zhí)行1.經(jīng)公司領(lǐng)導審批通過的合同，由業(yè)務部門負責與對方當事人簽訂。簽訂后的合同文本應及時歸檔保存。2.合同簽訂后，業(yè)務部門應按照合同約定履行義務，確保合同的順利執(zhí)行。同時，應定期對合同執(zhí)行情況進行跟蹤和檢查，及時發(fā)現(xiàn)和解決問題。四、合同審核內(nèi)容（一）合同主體資格1.審查合同對方當事人的主體資格是否合法有效，包括營業(yè)執(zhí)照、組織機構(gòu)代碼證、法定代表人身份證明等相關(guān)資質(zhì)文件。2.核實合同對方當事人是否具有簽訂合同的權(quán)利能力和行為能力，是否存在被吊銷營業(yè)執(zhí)照、注銷登記、破產(chǎn)等情況。（二）合同條款完整性1.檢查合同條款是否齊全，是否涵蓋了合同的主要內(nèi)容，如標的、數(shù)量、質(zhì)量、價款或報酬、履行期限、地點和方式、違約責任、爭議解決方式等。2.確保合同條款明確具體，避免模糊不清或歧義性的表述，以減少合同履行過程中的糾紛。（三）合同內(nèi)容合法性1.審查合同內(nèi)容是否符合國家法律法規(guī)的規(guī)定，是否存在違反法律法規(guī)強制性要求的條款。2.關(guān)注合同涉及的業(yè)務領(lǐng)域是否存在特殊的法律法規(guī)規(guī)定，確保合同內(nèi)容與之相符。（四）合同條款合規(guī)性1.檢查合同條款是否符合公司內(nèi)部規(guī)定和流程，如審批權(quán)限、合同模板使用等。2.確保合同中的格式條款符合法律法規(guī)的規(guī)定，不存在加重對方責任、排除對方主要權(quán)利等不公平格式條款。（五）合同風險評估1.對合同可能存在的風險進行識別和評估，包括法律風險、財務風險、市場風險、信用風險等。2.針對識別出的風險，提出相應的防范措施和建議，確保合同風險可控。（六）合同條款合理性1.審查合同條款是否公平合理，是否兼顧了雙方的利益，避免出現(xiàn)顯失公平的條款。2.對合同中的價格條款、付款方式、結(jié)算周期等進行合理性評估，確保公司利益得到保障。五、合同審核期限（一）一般合同1.審核部門應在收到送審材料后的[X]個工作日內(nèi)完成初審，并將合同文本分發(fā)給各相關(guān)審核部門。2.各相關(guān)審核部門應在收到合同文本后的[X]個工作日內(nèi)完成專業(yè)審核，并將審核意見反饋給審核部門。3.審核部門應在收到各審核部門反饋意見后的[X]個工作日內(nèi)匯總審核意見，形成《合同審核報告》，提交公司領(lǐng)導審批。（二）重大合同1.對于涉及金額較大、法律關(guān)系復雜、風險較高的重大合同，審核期限可適當延長，但最長不得超過[X]個工作日。2.在延長審核期限前，審核部門應及時通知業(yè)務部門，并說明原因。六、合同變更與解除（一）變更1.合同履行過程中，如需對合同內(nèi)容進行變更，業(yè)務部門應填寫《合同變更申請表》，詳細說明變更的原因、內(nèi)容及對合同履行的影響等，并附上相關(guān)證明材料。2.《合同變更申請表》經(jīng)業(yè)務部門負責人簽字后，提交至審核部門進行審核。審核流程參照合同審核流程執(zhí)行。3.經(jīng)審核通過的合同變更申請，由業(yè)務部門與對方當事人協(xié)商一致后簽訂合同變更協(xié)議，并按照合同簽訂與執(zhí)行的相關(guān)規(guī)定進行管理。（二）解除1.合同履行過程中，如需解除合同，業(yè)務部門應填寫《合同解除申請表》，詳細說明解除合同的原因、依據(jù)及對公司的影響等，并附上相關(guān)證明材料。2.《合同解除申請表》經(jīng)業(yè)務部門負責人簽字后，提交至審核部門進行審核。審核流程參照合同審核流程執(zhí)行。3.經(jīng)審核通過的合同解除申請，由業(yè)務部門與對方當事人協(xié)商一致后簽訂合同解除協(xié)議，并按照合同簽訂與執(zhí)行的相關(guān)規(guī)定進行管理。同時，應及時清理合同相關(guān)的債權(quán)債務，確保公司利益不受損失。七、合同檔案管理（一）歸檔范圍1.公司簽訂的各類合同文本及相關(guān)附件。2.合同簽訂過程中涉及的往來函件、會議紀要、談判記錄等資料。3.合同審核過程中形成的《合同送審表》、《合同審核報告》、各審核部門的審核意見等文件。4.合同履行過程中的相關(guān)文件，如付款憑證、驗收報告、變更協(xié)議、解除協(xié)議等。（二）歸檔要求1.合同檔案應按照合同類別、簽訂時間等進行分類整理，確保檔案的系統(tǒng)性和完整性。2.歸檔的合同文本及相關(guān)資料應字跡清晰、內(nèi)容完整，如有修改或補充，應在相應位置注明修改日期并加蓋公章。3.電子檔案應與紙質(zhì)檔案同步歸檔，確保電子檔案的準確性和可查閱性。電子檔案應按照規(guī)定的命名規(guī)則進行命名，并存儲在安全可靠的存儲介質(zhì)上。（三）查閱與借閱1.公司內(nèi)部人員因工作需要查閱合同檔案的，應填寫《合同檔案查閱申請表》，經(jīng)所在部門負責人簽字同意后，到檔案管理部門查閱。2.查閱合同檔案時，應在檔案管理部門指定的地點進行，不得擅自將檔案帶出或復制。如需復制部分合同內(nèi)容，應按照公司相關(guān)規(guī)定辦理審批手續(xù)。3.因工作需要借閱合同檔案的，應填寫《合同檔案借閱申請表》，詳細說明借閱原因、借閱期限等，并經(jīng)所在部門負責人和檔案管理部門負責人簽字同意后，方可借閱。4.借閱期限一般不得超過[X]個工作日，如需延長借閱期限，應提前辦理續(xù)借手續(xù)。借閱人應妥善保管借閱的合同檔案，不得轉(zhuǎn)借他人或擅自涂改、損壞檔案內(nèi)容。5.借閱人歸還合同檔案時，檔案管理部門應認真核對檔案內(nèi)容和數(shù)量，確保檔案完整無損。如發(fā)現(xiàn)檔案有損壞或丟失情況，借閱人應承擔相應的賠償責任。八、監(jiān)督與考核（一）監(jiān)督檢查1.公司定期對合同審核管理工作進行監(jiān)督檢查，重點檢查合同審核流程的執(zhí)行情況、審核意見的落實情況、合同檔案的管理情況等。2.對于監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，應及時下達整改通知書，要求責任部門限期整改，并跟蹤整改情況，確保問題得到有效解決。（二）考核評價1.建立合同審核管理工作考核評價機制，對業(yè)務部門、審核部門等相關(guān)部門和人員在合同審核管理工作中的表現(xiàn)進行考核評價。2.考核評價指標包括合同審核的準確性、及時性、風險防控效果、合同履行情況等方面?？己私Y(jié)果將與部門和個人的績效掛鉤，作為獎懲的重要依據(jù)。（三）獎懲措施1.對于在合同審核管理工作中表現(xiàn)優(yōu)秀的部門和個人，公司將給予表彰和獎勵，包括但不限于獎金、榮譽證書等。2.