佛山企業(yè)賬戶管理辦法總則目的與依據(jù)為規(guī)范佛山企業(yè)賬戶的管理，保障企業(yè)資金安全，維護金融秩序，根據(jù)《中華人民共和國商業(yè)銀行法》《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》等相關法律法規(guī)和行業(yè)標準，結合佛山市企業(yè)實際情況，制定本辦法。適用范圍本辦法適用于在佛山市行政區(qū)域內依法設立的各類企業(yè)（以下簡稱“企業(yè)”），包括但不限于有限責任公司、股份有限公司、合伙企業(yè)、個人獨資企業(yè)等，以及為企業(yè)提供賬戶服務的銀行業(yè)金融機構（以下簡稱“銀行”）。管理原則企業(yè)賬戶管理應遵循依法合規(guī)、安全高效、便捷服務的原則。銀行應按照本辦法的規(guī)定，為企業(yè)提供規(guī)范、優(yōu)質的賬戶服務；企業(yè)應遵守法律法規(guī)和本辦法的要求，合法使用賬戶。賬戶分類與開戶條件賬戶分類企業(yè)銀行結算賬戶按用途分為基本存款賬戶、一般存款賬戶、專用存款賬戶和臨時存款賬戶。1.基本存款賬戶：是企業(yè)因辦理日常轉賬結算和現(xiàn)金收付需要開立的銀行結算賬戶。企業(yè)只能在銀行開立一個基本存款賬戶。2.一般存款賬戶：是企業(yè)因借款或其他結算需要，在基本存款賬戶開戶銀行以外的銀行營業(yè)機構開立的銀行結算賬戶。3.專用存款賬戶：是企業(yè)按照法律、行政法規(guī)和規(guī)章，對其特定用途資金進行專項管理和使用而開立的銀行結算賬戶。4.臨時存款賬戶：是企業(yè)因臨時需要并在規(guī)定期限內使用而開立的銀行結算賬戶，如設立臨時機構、異地臨時經營活動、注冊驗資等。開戶條件1.基本存款賬戶：企業(yè)申請開立基本存款賬戶，應向銀行出具企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照正本、稅務登記證、組織機構代碼證等相關證明文件。2.一般存款賬戶：企業(yè)申請開立一般存款賬戶，應向銀行出具其開立基本存款賬戶規(guī)定的證明文件、基本存款賬戶開戶許可證和借款合同或其他有關證明。3.專用存款賬戶：企業(yè)申請開立專用存款賬戶，應向銀行出具其開立基本存款賬戶規(guī)定的證明文件、基本存款賬戶開戶許可證和專項資金管理的有關證明文件。4.臨時存款賬戶：企業(yè)申請開立臨時存款賬戶，應根據(jù)不同的開戶原因，分別向銀行出具相應的證明文件，如臨時機構的批文、異地臨時經營活動的營業(yè)執(zhí)照副本、注冊驗資的驗資證明等。開戶流程企業(yè)申請企業(yè)需要開立銀行結算賬戶時，應填寫開戶申請書，并提交相關證明文件。開戶申請書應加蓋企業(yè)公章和法定代表人（單位負責人）或其授權代理人的簽章。銀行審核銀行應對企業(yè)提交的開戶申請書和相關證明文件進行審核。審核內容包括證明文件的真實性、完整性和合規(guī)性，以及企業(yè)的開戶意愿是否真實等。銀行應在規(guī)定的時間內完成審核，并將審核結果通知企業(yè)。人民銀行核準或備案1.核準類賬戶：基本存款賬戶、臨時存款賬戶（因注冊驗資和增資驗資開立的除外）、預算單位專用存款賬戶實行核準制度，銀行應將企業(yè)的開戶資料報送中國人民銀行當?shù)胤种泻藴省＝浐藴屎?，中國人民銀行當?shù)胤种泻税l(fā)開戶許可證。2.備案類賬戶：一般存款賬戶、其他專用存款賬戶和因注冊驗資和增資驗資開立的臨時存款賬戶實行備案制度，銀行應通過賬戶管理系統(tǒng)向中國人民銀行當?shù)胤种袀浒浮Ｙ~戶啟用企業(yè)賬戶經核準或備案后，銀行應及時為企業(yè)辦理賬戶啟用手續(xù)，企業(yè)即可正式使用該賬戶。賬戶使用與管理企業(yè)責任1.企業(yè)應按照法律法規(guī)和本辦法的規(guī)定使用銀行結算賬戶，不得出租、出借、轉讓賬戶，不得利用賬戶套取銀行信用或進行其他違法違規(guī)活動。2.企業(yè)應及時與銀行核對賬戶余額和交易記錄，發(fā)現(xiàn)異常情況應及時向銀行報告。3.企業(yè)法定代表人（單位負責人）或其授權代理人應妥善保管預留銀行印鑒和支付密碼，不得隨意泄露。銀行責任1.銀行應按照法律法規(guī)和本辦法的規(guī)定，為企業(yè)提供安全、便捷的賬戶服務，保障企業(yè)資金安全。2.銀行應加強對企業(yè)賬戶的日常管理，定期對賬戶進行檢查，發(fā)現(xiàn)異常情況應及時采取措施，并向相關部門報告。3.銀行應按照規(guī)定為企業(yè)提供賬戶信息查詢、對賬等服務，及時處理企業(yè)的賬戶業(yè)務申請。賬戶變更與撤銷1.賬戶變更：企業(yè)的賬戶信息發(fā)生變更時，如企業(yè)名稱、法定代表人（單位負責人）、地址等，應及時向銀行提出變更申請，并提交相關證明文件。銀行應在規(guī)定的時間內為企業(yè)辦理賬戶變更手續(xù)。2.賬戶撤銷：企業(yè)因解散、破產、撤銷等原因需要撤銷銀行結算賬戶的，應在規(guī)定的時間內辦理賬戶撤銷手續(xù)。銀行應在辦理賬戶撤銷手續(xù)前，與企業(yè)核對賬戶余額，收回各種重要空白票據(jù)及結算憑證和開戶許可證，核對無誤后辦理銷戶手續(xù)。賬戶安全與風險防范安全措施1.銀行應采用先進的技術手段，保障企業(yè)賬戶資金安全，如加密技術、身份認證技術、實時監(jiān)控技術等。2.企業(yè)應加強自身的賬戶安全管理，設置復雜的密碼，定期更換密碼，不隨意在不安全的網(wǎng)絡環(huán)境下進行賬戶操作。風險防范1.銀行應建立健全賬戶風險監(jiān)測體系，對企業(yè)賬戶的異常交易進行實時監(jiān)測和預警。發(fā)現(xiàn)可疑交易時，應及時采取措施，如凍結賬戶、調查核實等。2.企業(yè)應提高風險防范意識，不輕易相信陌生人的轉賬請求，避免上當受騙。如遇到可疑情況，應及時向銀行或公安機關咨詢。監(jiān)督管理銀行監(jiān)管中國人民銀行當?shù)胤种袘訌妼︺y行企業(yè)賬戶管理工作的監(jiān)督檢查，督促銀行嚴格執(zhí)行本辦法的規(guī)定。對違反本辦法的銀行，應依法進行處罰。企業(yè)監(jiān)管工商行政管理部門、稅務部門等相關部門應加強對企業(yè)的監(jiān)管，配合銀行做好企業(yè)賬戶管理工作。對企業(yè)的違法違規(guī)行為，應依法進行處理。法律責任企業(yè)責任企業(yè)違反本辦法規(guī)定，出租、出借、轉讓賬戶，利用賬戶套取銀行信用或進行其他違法違規(guī)活動的，由相關部門依法進行處罰；構成犯罪的，依法追究刑事責任。銀行責任銀行違反本辦法規(guī)定，為企業(yè)違規(guī)開立、使用賬戶