項(xiàng)目開(kāi)發(fā)融資管理辦法?一、總則（一）制定目的為規(guī)范公司項(xiàng)目開(kāi)發(fā)融資活動(dòng)，加強(qiáng)融資管理，有效控制融資風(fēng)險(xiǎn)，降低融資成本，確保公司項(xiàng)目開(kāi)發(fā)資金的合理籌集和使用，根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)和公司發(fā)展戰(zhàn)略，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司及下屬各子公司、分公司的所有項(xiàng)目開(kāi)發(fā)融資活動(dòng)。（三）融資原則1.合法性原則：融資活動(dòng)必須遵守國(guó)家法律法規(guī)和相關(guān)政策規(guī)定，確保融資行為合法合規(guī)。2.安全性原則：充分評(píng)估融資風(fēng)險(xiǎn)，采取有效的風(fēng)險(xiǎn)防范措施，確保融資資金的安全。3.效益性原則：在控制融資風(fēng)險(xiǎn)的前提下，合理選擇融資方式和融資渠道，降低融資成本，提高融資效益。4.計(jì)劃性原則：根據(jù)項(xiàng)目開(kāi)發(fā)計(jì)劃和資金需求，制定科學(xué)合理的融資計(jì)劃，確保融資活動(dòng)有序進(jìn)行。二、融資管理機(jī)構(gòu)及職責(zé)（一）融資決策委員會(huì)1.組成：由公司高層管理人員、財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人、項(xiàng)目開(kāi)發(fā)部門(mén)負(fù)責(zé)人等組成。2.職責(zé)：負(fù)責(zé)審議公司項(xiàng)目開(kāi)發(fā)融資戰(zhàn)略、融資計(jì)劃和重大融資事項(xiàng)；審批融資方案和融資合同；協(xié)調(diào)解決融資過(guò)程中的重大問(wèn)題。（二）財(cái)務(wù)部門(mén)1.職責(zé)：負(fù)責(zé)編制公司項(xiàng)目開(kāi)發(fā)融資計(jì)劃；組織融資方案的設(shè)計(jì)和論證；辦理融資手續(xù)，簽訂融資合同；負(fù)責(zé)融資資金的管理和核算；監(jiān)控融資資金的使用情況，防范融資風(fēng)險(xiǎn)。（三）項(xiàng)目開(kāi)發(fā)部門(mén)1.職責(zé)：負(fù)責(zé)提供項(xiàng)目開(kāi)發(fā)的相關(guān)資料和信息，配合財(cái)務(wù)部門(mén)進(jìn)行融資方案的設(shè)計(jì)和論證；按照融資計(jì)劃和融資合同的要求，合理使用融資資金，確保項(xiàng)目開(kāi)發(fā)順利進(jìn)行。（四）法律合規(guī)部門(mén)1.職責(zé)：負(fù)責(zé)對(duì)融資方案和融資合同進(jìn)行法律審查，確保融資活動(dòng)合法合規(guī)；協(xié)助財(cái)務(wù)部門(mén)處理融資過(guò)程中的法律糾紛。三、融資計(jì)劃管理（一）融資計(jì)劃的編制1.財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)根據(jù)公司項(xiàng)目開(kāi)發(fā)計(jì)劃和資金需求，結(jié)合公司的財(cái)務(wù)狀況和融資能力，編制年度融資計(jì)劃。2.融資計(jì)劃應(yīng)包括融資規(guī)模、融資方式、融資渠道、融資期限、融資成本等內(nèi)容。3.融資計(jì)劃應(yīng)充分考慮市場(chǎng)環(huán)境和政策變化的影響，具有一定的靈活性和可操作性。（二）融資計(jì)劃的審批1.年度融資計(jì)劃經(jīng)財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人審核后，報(bào)融資決策委員會(huì)審議。2.融資決策委員會(huì)對(duì)融資計(jì)劃進(jìn)行審議，提出修改意見(jiàn)和建議。3.經(jīng)融資決策委員會(huì)審議通過(guò)的融資計(jì)劃，報(bào)公司董事會(huì)審批。4.公司董事會(huì)審批通過(guò)后，融資計(jì)劃正式生效。（三）融資計(jì)劃的調(diào)整1.在融資計(jì)劃執(zhí)行過(guò)程中，如因市場(chǎng)環(huán)境、政策變化、項(xiàng)目開(kāi)發(fā)進(jìn)度等原因需要調(diào)整融資計(jì)劃的，財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)及時(shí)提出調(diào)整方案。2.融資計(jì)劃調(diào)整方案經(jīng)財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人審核后，報(bào)融資決策委員會(huì)審議。3.融資決策委員會(huì)對(duì)融資計(jì)劃調(diào)整方案進(jìn)行審議，提出修改意見(jiàn)和建議。4.經(jīng)融資決策委員會(huì)審議通過(guò)的融資計(jì)劃調(diào)整方案，報(bào)公司董事會(huì)審批。5.公司董事會(huì)審批通過(guò)后，融資計(jì)劃調(diào)整方案正式生效。四、融資方式與渠道（一）融資方式1.銀行貸款：包括項(xiàng)目貸款、流動(dòng)資金貸款、固定資產(chǎn)貸款等。2.債券融資：包括企業(yè)債券、公司債券、中期票據(jù)等。3.股權(quán)融資：包括引入戰(zhàn)略投資者、上市融資等。4.其他融資方式：包括信托融資、融資租賃、資產(chǎn)證券化等。（二）融資渠道1.國(guó)內(nèi)金融機(jī)構(gòu)：包括銀行、證券公司、信托公司、保險(xiǎn)公司等。2.國(guó)際金融機(jī)構(gòu)：包括世界銀行、亞洲開(kāi)發(fā)銀行、國(guó)際金融公司等。3.其他渠道：包括民間資本、產(chǎn)業(yè)基金等。（三）融資方式和渠道的選擇1.財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)根據(jù)融資計(jì)劃和融資需求，綜合考慮融資成本、融資風(fēng)險(xiǎn)、融資期限等因素，選擇合適的融資方式和融資渠道。2.在選擇融資方式和融資渠道時(shí)，應(yīng)充分考慮市場(chǎng)環(huán)境和政策變化的影響，優(yōu)先選擇成本低、風(fēng)險(xiǎn)小、期限長(zhǎng)的融資方式和融資渠道。五、融資方案設(shè)計(jì)與論證（一）融資方案的設(shè)計(jì)1.財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)根據(jù)融資計(jì)劃和融資需求，結(jié)合公司的財(cái)務(wù)狀況和融資能力，設(shè)計(jì)具體的融資方案。2.融資方案應(yīng)包括融資方式、融資渠道、融資規(guī)模、融資期限、融資成本、還款方式、擔(dān)保方式等內(nèi)容。3.融資方案應(yīng)充分考慮融資風(fēng)險(xiǎn)和融資成本的平衡，具有一定的可行性和可操作性。（二）融資方案的論證1.財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)組織相關(guān)部門(mén)和專家對(duì)融資方案進(jìn)行論證，評(píng)估融資方案的可行性和風(fēng)險(xiǎn)。2.融資方案論證應(yīng)包括融資方案的合法性、合規(guī)性、合理性、可行性、風(fēng)險(xiǎn)可控性等方面。3.融資方案論證應(yīng)形成書(shū)面報(bào)告，報(bào)融資決策委員會(huì)審議。（三）融資方案的優(yōu)化1.根據(jù)融資方案論證的結(jié)果，財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)及時(shí)對(duì)融資方案進(jìn)行優(yōu)化和調(diào)整。2.融資方案優(yōu)化應(yīng)充分考慮融資風(fēng)險(xiǎn)和融資成本的平衡，確保融資方案的可行性和可操作性。六、融資合同管理（一）融資合同的簽訂1.經(jīng)融資決策委員會(huì)審議通過(guò)的融資方案，由財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)與融資機(jī)構(gòu)簽訂融資合同。2.融資合同應(yīng)明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，包括融資金額、融資期限、融資利率、還款方式、擔(dān)保方式、違約責(zé)任等內(nèi)容。3.融資合同簽訂前，法律合規(guī)部門(mén)應(yīng)進(jìn)行法律審查，確保融資合同合法合規(guī)。（二）融資合同的履行1.公司應(yīng)嚴(yán)格按照融資合同的約定履行義務(wù)，按時(shí)足額償還融資本息。2.財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)融資合同履行情況的監(jiān)控，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決融資合同履行過(guò)程中出現(xiàn)的問(wèn)題。（三）融資合同的變更和終止1.在融資合同履行過(guò)程中，如因市場(chǎng)環(huán)境、政策變化、項(xiàng)目開(kāi)發(fā)進(jìn)度等原因需要變更融資合同的，應(yīng)經(jīng)雙方協(xié)商一致，并簽訂書(shū)面變更協(xié)議。2.融資合同變更協(xié)議應(yīng)經(jīng)融資決策委員會(huì)審議通過(guò)，并報(bào)公司董事會(huì)審批。3.融資合同履行完畢或因其他原因需要終止的，應(yīng)按照融資合同的約定辦理終止手續(xù)。七、融資資金管理（一）融資資金的使用1.融資資金應(yīng)按照融資計(jì)劃和融資合同的約定使用，?？顚Ｓ茫坏门沧魉?。2.項(xiàng)目開(kāi)發(fā)部門(mén)應(yīng)按照融資計(jì)劃和融資合同的要求，合理安排融資資金的使用，確保項(xiàng)目開(kāi)發(fā)順利進(jìn)行。3.財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)融資資金使用情況的監(jiān)控，定期對(duì)融資資金的使用情況進(jìn)行檢查和分析。（二）融資資金的核算1.財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)按照國(guó)家有關(guān)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度的規(guī)定，對(duì)融資資金進(jìn)行核算和管理。2.融資資金的核算應(yīng)準(zhǔn)確、及時(shí)、完整，反映融資資金的來(lái)源、使用和償還情況。（三）融資資金的風(fēng)險(xiǎn)管理1.財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)建立健全融資資金風(fēng)險(xiǎn)管理體系，加強(qiáng)對(duì)融資資金風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、評(píng)估和控制。2.融資資金風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)包括市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等方面。3.財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施，確保融資資金的安全。八、融資風(fēng)險(xiǎn)管理（一）融資風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別1.財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)定期對(duì)融資活動(dòng)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，識(shí)別融資活動(dòng)中可能存在的風(fēng)險(xiǎn)。2.融資風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別應(yīng)包括市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)等方面。（二）融資風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估1.財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)采用科學(xué)合理的方法對(duì)融資風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，確定融資風(fēng)險(xiǎn)的等級(jí)和影響程度。2.融資風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估應(yīng)考慮融資方式、融資渠道、融資期限、融資成本等因素。（三）融資風(fēng)險(xiǎn)的控制1.財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)根據(jù)融資風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的結(jié)果，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施，降低融資風(fēng)險(xiǎn)。2.融資風(fēng)險(xiǎn)控制措施應(yīng)包括風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)分散、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償?shù)确矫?。（四）融資風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測(cè)和預(yù)警1.財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)建立健全融資風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警機(jī)制，定期對(duì)融資風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)測(cè)和分析。2.融資風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警應(yīng)包括融資資金的使用情況、融資合同的履行情況、市場(chǎng)環(huán)境和政策變化等方面。3.當(dāng)融資風(fēng)險(xiǎn)達(dá)到預(yù)警指標(biāo)時(shí)，財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)及時(shí)發(fā)出預(yù)警信號(hào)，并采取相應(yīng)的措施進(jìn)行處理。九、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部審計(jì)部門(mén)的監(jiān)督1.內(nèi)部審計(jì)部門(mén)應(yīng)定期對(duì)公司項(xiàng)目開(kāi)發(fā)融資活動(dòng)進(jìn)行審計(jì)，檢查融資活動(dòng)的合法性、合規(guī)性、合理性和有效性。2.內(nèi)部審計(jì)部門(mén)應(yīng)提出審計(jì)意見(jiàn)和建議，督促相