采購廉潔風險管理辦法一、總則（一）目的為加強公司采購活動中的廉潔風險管理，規(guī)范采購行為，防止采購過程中出現(xiàn)違規(guī)違紀行為，確保公司采購活動合法、合規(guī)、公正、透明，維護公司利益，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司內(nèi)部所有采購活動，包括但不限于物資采購、工程采購、服務采購等。涉及采購活動的所有部門、人員均應遵守本辦法。（三）基本原則1.合法性原則：采購活動必須嚴格遵守國家法律法規(guī)及相關(guān)行業(yè)標準，確保采購行為合法合規(guī)。2.公正性原則：采購過程應遵循公平、公正的原則，不得偏袒任何供應商，確保所有供應商在平等的條件下參與競爭。3.透明性原則：采購活動的各個環(huán)節(jié)應保持透明，接受公司內(nèi)部監(jiān)督和外部相關(guān)部門的監(jiān)督，確保采購信息公開、公正。4.廉潔自律原則：參與采購活動的所有人員應嚴格遵守廉潔自律的規(guī)定，不得接受供應商的賄賂、回扣、禮品等不正當利益，不得利用職務之便謀取私利。二、廉潔風險識別與評估（一）采購流程各環(huán)節(jié)廉潔風險識別1.采購計劃制定風險點：采購需求不合理，存在過度采購或采購不足的情況，可能導致公司資源浪費或業(yè)務受阻。表現(xiàn)形式：采購部門未充分調(diào)研市場需求，僅憑主觀判斷制定采購計劃；或者與使用部門溝通不暢，未能準確把握實際需求。2.供應商選擇與管理風險點：供應商選擇不規(guī)范，可能引入不良供應商，導致采購物資質(zhì)量不合格、價格不合理等問題；供應商管理不善，可能出現(xiàn)供應商違約、違規(guī)行為。表現(xiàn)形式：未對供應商進行充分的資質(zhì)審查和信用評估，直接選擇供應商；對供應商的供貨情況、售后服務等缺乏有效監(jiān)督和考核。3.采購招標與談判風險點：招標過程不公正、不透明，可能存在泄露標底、圍標、串標等違規(guī)行為；談判過程中，可能因談判人員與供應商勾結(jié)，導致公司利益受損。表現(xiàn)形式：招標文件編制不嚴謹，評標標準不明確；談判過程中，談判人員接受供應商的賄賂或不正當利益，為供應商謀取中標或提高采購價格。4.合同簽訂與執(zhí)行風險點：合同條款不明確、不合理，可能導致合同糾紛；合同執(zhí)行過程中，可能因監(jiān)管不力，出現(xiàn)供應商違約、擅自變更合同等問題。表現(xiàn)形式：合同中對采購物資的規(guī)格、數(shù)量、價格、交貨期、質(zhì)量標準等條款約定不清；對合同執(zhí)行情況缺乏跟蹤和監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)問題未及時采取措施。5.驗收與付款風險點：驗收環(huán)節(jié)把關(guān)不嚴，可能導致不合格物資流入公司；付款環(huán)節(jié)可能因人為因素，出現(xiàn)提前付款、延遲付款或錯誤付款等情況。表現(xiàn)形式：驗收人員未按照合同約定的標準進行驗收，對不合格物資予以放行；付款審批流程不規(guī)范，財務人員未嚴格審核相關(guān)憑證，導致付款錯誤。（二）廉潔風險評估1.風險發(fā)生可能性評估：根據(jù)采購流程各環(huán)節(jié)的特點和歷史數(shù)據(jù)，對廉潔風險發(fā)生的可能性進行評估，分為高、中、低三個等級。2.風險影響程度評估：評估廉潔風險一旦發(fā)生，對公司造成的經(jīng)濟損失、聲譽損害等影響程度，分為重大、較大、一般三個等級。3.風險等級確定：綜合考慮風險發(fā)生可能性和影響程度，確定廉潔風險等級，分為高風險、中風險、低風險。對于高風險等級的廉潔風險，應采取重點監(jiān)控和嚴格防控措施；對于中風險等級的廉潔風險，應加強管理和監(jiān)控；對于低風險等級的廉潔風險，應定期進行檢查和評估。三、廉潔風險防控措施（一）采購計劃制定環(huán)節(jié)防控措施1.采購部門應加強與使用部門的溝通與協(xié)作，深入了解業(yè)務需求，結(jié)合市場情況，制定科學合理的采購計劃。2.建立采購計劃審核機制，由相關(guān)部門對采購計劃進行審核，確保采購計劃的合理性和必要性。審核內(nèi)容包括采購需求的真實性、準確性、合規(guī)性等。3.定期對采購計劃的執(zhí)行情況進行跟蹤和評估，及時發(fā)現(xiàn)并糾正采購計劃執(zhí)行過程中出現(xiàn)的問題，確保采購計劃得到有效執(zhí)行。（二）供應商選擇與管理環(huán)節(jié)防控措施1.建立供應商準入制度，明確供應商的資質(zhì)要求、信用標準等，對擬進入公司供應商名錄的供應商進行嚴格的資質(zhì)審查和信用評估。審查內(nèi)容包括供應商的營業(yè)執(zhí)照、稅務登記證、組織機構(gòu)代碼證、生產(chǎn)許可證、產(chǎn)品質(zhì)量認證、業(yè)績情況、信用記錄等。2.建立供應商評價體系，定期對供應商的供貨質(zhì)量、價格、交貨期、售后服務等方面進行評價和考核。評價結(jié)果作為供應商續(xù)用、淘汰的重要依據(jù)。3.加強對供應商的動態(tài)管理，及時更新供應商信息，對出現(xiàn)違規(guī)違紀行為或經(jīng)營狀況惡化的供應商，應及時采取措施，如暫停合作、取消供應商資格等。4.建立供應商信息庫，對供應商的基本信息、資質(zhì)文件、評價結(jié)果等進行集中管理，方便采購人員查詢和使用。（三）采購招標與談判環(huán)節(jié)防控措施1.嚴格按照國家法律法規(guī)及公司相關(guān)規(guī)定組織采購招標活動，確保招標過程公正、透明。招標文件應明確招標項目的技術(shù)要求、商務條款、評標標準等內(nèi)容，避免出現(xiàn)模糊不清或容易引起歧義的條款。2.加強對評標專家的管理和監(jiān)督，建立評標專家?guī)欤瑢υu標專家的資質(zhì)、專業(yè)能力、職業(yè)道德等進行審核和評估。評標過程中，應嚴格按照評標標準進行評標，確保評標結(jié)果公平、公正。3.在采購談判過程中，應成立談判小組，小組成員應包括采購部門、使用部門、財務部門等相關(guān)人員。談判小組應制定明確的談判策略和底線，嚴格按照談判程序進行談判，確保談判過程合法、合規(guī)。4.加強對采購招標與談判過程的記錄和存檔管理，對招標公告、招標文件、投標文件、評標報告、談判記錄等相關(guān)資料進行妥善保存，以備查閱和審計。（四）合同簽訂與執(zhí)行環(huán)節(jié)防控措施1.合同簽訂前，應組織相關(guān)部門對合同條款進行審核，確保合同條款明確、合理、合法。審核內(nèi)容包括合同的標的、數(shù)量、質(zhì)量、價格、交貨期、付款方式、違約責任等條款。2.合同簽訂過程中，應嚴格按照公司合同管理制度的規(guī)定，由法定代表人或授權(quán)代表簽字蓋章，并加蓋公司合同專用章。合同簽訂后，應及時將合同副本分發(fā)給相關(guān)部門，確保各部門了解合同內(nèi)容和要求。3.加強對合同執(zhí)行情況的跟蹤和監(jiān)督，建立合同執(zhí)行臺賬，及時記錄合同的履行情況。對合同執(zhí)行過程中出現(xiàn)的問題，應及時與供應商溝通協(xié)商，采取有效措施解決問題，確保合同得到有效執(zhí)行。4.定期對合同執(zhí)行情況進行檢查和評估，總結(jié)經(jīng)驗教訓，不斷完善合同管理工作。對合同執(zhí)行過程中發(fā)現(xiàn)的違規(guī)違紀行為，應及時進行調(diào)查處理，并追究相關(guān)人員的責任。（五）驗收與付款環(huán)節(jié)防控措施1.建立嚴格的驗收制度，明確驗收標準、驗收程序和驗收人員的職責。驗收人員應按照合同約定的標準對采購物資進行驗收，確保驗收結(jié)果真實、準確。2.驗收過程中，應形成驗收報告，驗收報告應包括驗收時間、驗收地點、驗收人員、驗收內(nèi)容、驗收結(jié)果等信息。驗收報告應由驗收人員簽字確認，并加蓋驗收單位公章。3.加強對付款環(huán)節(jié)的管理，嚴格按照合同約定的付款方式和付款時間進行付款。付款前，財務部門應審核相關(guān)憑證，確保付款依據(jù)充分、合規(guī)。4.建立付款審批制度，明確付款審批流程和審批權(quán)限。付款申請應經(jīng)采購部門、使用部門、財務部門等相關(guān)部門審核簽字后，報公司領(lǐng)導審批。未經(jīng)審批，財務部門不得擅自付款。四、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督1.公司內(nèi)部審計部門應定期對采購活動進行審計監(jiān)督，檢查采購流程的執(zhí)行情況、廉潔風險防控措施的落實情況等。審計內(nèi)容包括采購計劃制定、供應商選擇與管理、采購招標與談判、合同簽訂與執(zhí)行、驗收與付款等環(huán)節(jié)。2.公司紀檢監(jiān)察部門應加強對采購活動的紀律監(jiān)督，對采購過程中發(fā)現(xiàn)的違規(guī)違紀行為進行調(diào)查處理。對違反廉潔自律規(guī)定的人員，應按照公司相關(guān)規(guī)定給予黨紀政紀處分；涉嫌違法犯罪的，應移交司法機關(guān)依法處理。3.建立采購活動舉報制度，鼓勵公司員工對采購過程中的違規(guī)違紀行為進行舉報。對舉報屬實的，應給予舉報人一定的獎勵，并對被舉報的違規(guī)違紀行為進行嚴肅處理。（二）外部監(jiān)督1.主動接受政府相關(guān)部門的監(jiān)督檢查，積極配合政府部門對公司采購活動的審計、調(diào)查等工作。對政府部門提出的問題和整改要求，應及時進行整改落實。2.加強與供應商的溝通與交流，定期向供應商通報公司采購政策和廉潔要求，接受供應商的監(jiān)督。對供應商反映的問題，應及時進行調(diào)查處理，并反饋處理結(jié)果。五、責任追究（一）責任界定1.在采購活動中，因故意或重大過失導致公司利益受損、出現(xiàn)廉潔風險的，應追究相關(guān)人員的責任。2.對于采購過程中發(fā)生的違規(guī)違紀行為，按照“誰經(jīng)辦、誰負責”的原則，確定責任主體。多人共同經(jīng)辦的，根據(jù)各自的職責和過錯程度，分別承擔相應的責任。（二）責任追究方式