采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)控制管理辦法一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理，規(guī)范采購(gòu)行為，保障公司利益，確保采購(gòu)活動(dòng)合法、合規(guī)、高效進(jìn)行，特制定本管理辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司內(nèi)所有采購(gòu)活動(dòng)，包括但不限于物資采購(gòu)、服務(wù)采購(gòu)、工程采購(gòu)等。（三）基本原則1.合法性原則：采購(gòu)活動(dòng)必須遵守國(guó)家法律法規(guī)及相關(guān)政策要求。2.合規(guī)性原則：嚴(yán)格按照公司內(nèi)部規(guī)定和流程進(jìn)行采購(gòu)操作。3.效益性原則：在確保采購(gòu)質(zhì)量的前提下，追求采購(gòu)成本的合理性，提高采購(gòu)效益。4.風(fēng)險(xiǎn)防范原則：對(duì)采購(gòu)過程中可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、評(píng)估和控制，降低風(fēng)險(xiǎn)損失。二、采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估（一）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別1.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)，如原材料價(jià)格大幅上漲或下跌，影響采購(gòu)成本和預(yù)算。市場(chǎng)供應(yīng)短缺風(fēng)險(xiǎn)，導(dǎo)致物資或服務(wù)無(wú)法按時(shí)供應(yīng)，影響公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)。2.供應(yīng)商風(fēng)險(xiǎn)供應(yīng)商資質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)，供應(yīng)商不具備合法經(jīng)營(yíng)資質(zhì)或信譽(yù)不佳。供應(yīng)商履約風(fēng)險(xiǎn)，供應(yīng)商無(wú)法按時(shí)、按質(zhì)、按量履行合同義務(wù)。供應(yīng)商欺詐風(fēng)險(xiǎn)，如提供虛假信息、以次充好等。3.合同風(fēng)險(xiǎn)合同條款風(fēng)險(xiǎn)，合同條款不明確、不合理，導(dǎo)致雙方在履行過程中產(chǎn)生糾紛。合同執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)，合同執(zhí)行過程中出現(xiàn)違約行為，無(wú)法有效追究責(zé)任。4.內(nèi)部管理風(fēng)險(xiǎn)采購(gòu)流程不規(guī)范風(fēng)險(xiǎn)，如審批環(huán)節(jié)缺失、流程混亂等。采購(gòu)人員職業(yè)道德風(fēng)險(xiǎn)，采購(gòu)人員收受賄賂、謀取私利等。（二）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估1.建立風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估指標(biāo)體系，對(duì)識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化評(píng)估。評(píng)估指標(biāo)可包括風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性、影響程度等。2.根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，將風(fēng)險(xiǎn)分為高、中、低三個(gè)等級(jí)。對(duì)于高風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)，需重點(diǎn)關(guān)注并采取嚴(yán)格的控制措施；對(duì)于中風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)，應(yīng)加強(qiáng)管理和監(jiān)控；對(duì)于低風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)，可適當(dāng)簡(jiǎn)化管理流程。三、采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)控制措施（一）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)控制1.價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)管理建立價(jià)格監(jiān)測(cè)機(jī)制，定期收集市場(chǎng)價(jià)格信息，分析價(jià)格走勢(shì)。與供應(yīng)商簽訂價(jià)格調(diào)整條款，約定在一定條件下價(jià)格可進(jìn)行合理調(diào)整。采用套期保值等金融工具，鎖定采購(gòu)價(jià)格，降低價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)。2.供應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)管理拓展供應(yīng)商渠道，建立供應(yīng)商儲(chǔ)備庫(kù)，確保有多個(gè)供應(yīng)來(lái)源。與關(guān)鍵供應(yīng)商簽訂長(zhǎng)期合作協(xié)議，明確供應(yīng)數(shù)量、質(zhì)量、交貨期等條款，保障供應(yīng)穩(wěn)定性。建立應(yīng)急采購(gòu)機(jī)制，在供應(yīng)短缺時(shí)能夠迅速找到替代供應(yīng)商或采取其他應(yīng)急措施。（二）供應(yīng)商風(fēng)險(xiǎn)控制1.供應(yīng)商資質(zhì)審核建立供應(yīng)商資質(zhì)審查標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)供應(yīng)商的營(yíng)業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證、生產(chǎn)許可證、質(zhì)量認(rèn)證等資質(zhì)文件進(jìn)行嚴(yán)格審核。實(shí)地考察供應(yīng)商的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所、生產(chǎn)設(shè)備、質(zhì)量管理體系等，確保其具備供應(yīng)能力和質(zhì)量保證能力。查詢供應(yīng)商的信用記錄，評(píng)估其信譽(yù)狀況，避免與不良供應(yīng)商合作。2.供應(yīng)商履約管理與供應(yīng)商簽訂詳細(xì)的采購(gòu)合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，特別是交貨期、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、驗(yàn)收方式等關(guān)鍵條款。建立供應(yīng)商履約跟蹤機(jī)制，定期對(duì)供應(yīng)商的履約情況進(jìn)行檢查和評(píng)估，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并解決問題。對(duì)于履約不佳的供應(yīng)商，采取警告、罰款、暫停合作、終止合同等措施，直至更換供應(yīng)商。3.供應(yīng)商欺詐防范加強(qiáng)對(duì)供應(yīng)商提供信息的核實(shí)，要求供應(yīng)商提供真實(shí)、準(zhǔn)確的資料，并進(jìn)行背景調(diào)查。在采購(gòu)合同中約定違約責(zé)任和賠償條款，對(duì)供應(yīng)商欺詐行為進(jìn)行約束。建立內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制，防止采購(gòu)人員與供應(yīng)商勾結(jié)，共同實(shí)施欺詐行為。（三）合同風(fēng)險(xiǎn)控制1.合同條款審查設(shè)立專門的合同審查崗位或聘請(qǐng)法律顧問，對(duì)采購(gòu)合同條款進(jìn)行嚴(yán)格審查。重點(diǎn)審查合同的標(biāo)的、數(shù)量、質(zhì)量、價(jià)格、交貨期、付款方式、違約責(zé)任等條款，確保條款明確、合理、合法。對(duì)于涉及重大利益或復(fù)雜法律關(guān)系的合同，組織相關(guān)部門和專家進(jìn)行會(huì)審。2.合同執(zhí)行監(jiān)督建立合同執(zhí)行臺(tái)賬，對(duì)合同的簽訂、履行、變更、終止等情況進(jìn)行詳細(xì)記錄。定期檢查合同執(zhí)行情況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并解決合同執(zhí)行過程中出現(xiàn)的問題。加強(qiáng)對(duì)合同變更的管理，嚴(yán)格按照規(guī)定程序進(jìn)行合同變更，確保變更后的合同合法有效。3.合同糾紛處理制定合同糾紛應(yīng)急預(yù)案，明確糾紛處理的流程和責(zé)任部門。在合同糾紛發(fā)生時(shí)，及時(shí)收集相關(guān)證據(jù)，積極與對(duì)方協(xié)商解決。如協(xié)商不成，可通過仲裁或訴訟等法律途徑解決。（四）內(nèi)部管理風(fēng)險(xiǎn)控制1.采購(gòu)流程優(yōu)化梳理采購(gòu)流程，明確各環(huán)節(jié)的職責(zé)和權(quán)限，確保采購(gòu)流程清晰、規(guī)范、高效。建立采購(gòu)審批制度，嚴(yán)格按照審批流程進(jìn)行采購(gòu)操作，防止越權(quán)采購(gòu)。加強(qiáng)采購(gòu)過程中的信息溝通與協(xié)調(diào)，確保各部門之間密切配合，提高采購(gòu)效率。2.采購(gòu)人員管理加強(qiáng)對(duì)采購(gòu)人員的職業(yè)道德教育，提高其廉潔自律意識(shí)和責(zé)任意識(shí)。建立采購(gòu)人員績(jī)效考核制度，將采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)納入績(jī)效考核體系，激勵(lì)采購(gòu)人員積極防范風(fēng)險(xiǎn)。定期對(duì)采購(gòu)人員進(jìn)行培訓(xùn)，提高其業(yè)務(wù)能力和風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、控制能力。四、采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理的監(jiān)督與檢查（一）監(jiān)督機(jī)制1.設(shè)立獨(dú)立的采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)督部門或崗位，負(fù)責(zé)對(duì)采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)控制管理工作進(jìn)行監(jiān)督檢查。2.定期對(duì)采購(gòu)活動(dòng)進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)，檢查采購(gòu)流程的執(zhí)行情況、風(fēng)險(xiǎn)控制措施的落實(shí)情況等，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)提出整改意見。（二）檢查內(nèi)容1.采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估的準(zhǔn)確性和及時(shí)性。2.采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)控制措施的執(zhí)行情況和有效性。3.采購(gòu)合同的簽訂、履行和管理情況。4.采購(gòu)人員的職業(yè)道德和業(yè)務(wù)能力。（三）整改措施1.對(duì)于監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，及時(shí)下達(dá)整改通知書，要求責(zé)任部門限期整改。2.責(zé)任部門應(yīng)針對(duì)問題制定詳細(xì)的整改方案，明確整改措施、整改責(zé)任人、整改期限等，并報(bào)采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)督部門備案。3.采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)督部門對(duì)整改情況進(jìn)行跟蹤檢查，確保問題得到徹底解決。五、采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)信息管理（一）信息收集1.建立采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)信息收集渠道，包括市場(chǎng)調(diào)研、供應(yīng)商反饋、內(nèi)部審計(jì)、投訴舉報(bào)等。2.定期收集與采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的信息，如市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)信息、供應(yīng)商重大變動(dòng)信息、合同糾紛信息等，并進(jìn)行分類整理。（二）信息分析1.對(duì)收集到的采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)信息進(jìn)行分析，評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)的變化趨勢(shì)和影響程度。2.運(yùn)用數(shù)據(jù)分析工具和方法，挖掘信息背后的潛在風(fēng)險(xiǎn)，為風(fēng)險(xiǎn)決策提供依據(jù)。（三）信息共享1.建立采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)信息共享平臺(tái)，實(shí)現(xiàn)采購(gòu)部門、風(fēng)險(xiǎn)管理部門、財(cái)務(wù)部門、法務(wù)部門等相關(guān)部門之間的信息共享。2.及時(shí)將采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)信息傳遞給相關(guān)部門和人員，以便其采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施。六、附則（一）