公司資金收付管理辦法一、總則（一）目的為加強公司資金收付管理，規(guī)范資金收付行為，保障資金安全，提高資金使用效率，根據(jù)國家相關法律法規(guī)及公司實際情況，制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司及所屬各部門、子公司的資金收付管理活動。（三）基本原則1.合法性原則：資金收付活動必須遵守國家法律法規(guī)和公司內(nèi)部規(guī)章制度。2.安全性原則：確保資金安全，防范資金風險。3.準確性原則：資金收付信息記錄準確、完整。4.及時性原則：及時辦理資金收付業(yè)務，提高資金周轉(zhuǎn)效率。二、資金收付管理職責（一）財務部門職責1.負責制定和完善資金收付管理制度及流程。2.辦理公司各項資金收付業(yè)務，包括但不限于現(xiàn)金收付、銀行結(jié)算等。3.審核資金收付憑證，確保憑證真實、合法、有效。4.定期編制資金報表，反映公司資金收支情況。5.負責資金的核算與管理，確保資金賬實相符。6.對資金收付業(yè)務進行監(jiān)督檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時處理。（二）業(yè)務部門職責1.負責本部門資金收付業(yè)務的申請與發(fā)起。2.提供資金收付業(yè)務相關的合同、協(xié)議等資料。3.配合財務部門做好資金收付業(yè)務的審核與辦理工作。4.對本部門資金收付業(yè)務的真實性、合理性負責。（三）審批部門職責1.根據(jù)公司授權(quán)，對資金收付業(yè)務進行審批。2.審核資金收付業(yè)務的必要性、合規(guī)性和合理性。3.簽署審批意見，對審批結(jié)果負責。三、資金收付業(yè)務流程（一）收款業(yè)務流程1.業(yè)務部門根據(jù)銷售合同、服務協(xié)議等，向客戶開具發(fā)票或收款通知。2.客戶將款項支付至公司指定的銀行賬戶或其他收款渠道。3.財務部門收到款項后，核對收款信息，包括客戶名稱、金額、付款方式等。4.財務部門根據(jù)收款情況，編制收款憑證，并進行賬務處理。5.財務部門定期與業(yè)務部門核對收款情況，確保收款信息一致。（二）付款業(yè)務流程1.業(yè)務部門根據(jù)業(yè)務需要，填寫付款申請單，注明付款事由、金額、收款單位等信息。2.業(yè)務部門負責人對付款申請進行審核，簽署審核意見。3.財務部門對付款申請進行審核，重點審核付款事由的真實性、合規(guī)性、金額的準確性等。4.按照公司授權(quán)審批制度，提交相關領導進行審批。5.審批通過后，財務部門根據(jù)付款申請，辦理付款手續(xù)，包括開具支票、電匯、網(wǎng)銀轉(zhuǎn)賬等。6.財務部門在付款后，及時編制付款憑證，并進行賬務處理。7.財務部門定期與業(yè)務部門核對付款情況，確保付款信息一致。（三）資金收付憑證管理1.資金收付憑證包括發(fā)票、收據(jù)、支票、電匯憑證、網(wǎng)銀轉(zhuǎn)賬記錄等。2.財務部門負責資金收付憑證的收集、整理、歸檔工作。3.資金收付憑證應按照日期、類別等進行分類整理，確保憑證齊全、完整。4.資金收付憑證的保存期限應符合國家法律法規(guī)和公司檔案管理規(guī)定。四、資金收付風險防控（一）收款風險防控1.加強與客戶的溝通，及時了解客戶付款情況，確保款項按時足額收回。2.建立客戶信用評估制度，對客戶信用狀況進行評估，防范信用風險。3.對逾期未付款項進行跟蹤管理，及時采取催款措施，必要時通過法律途徑解決。（二）付款風險防控1.嚴格執(zhí)行付款審批制度，確保付款業(yè)務經(jīng)過授權(quán)審批。2.加強對付款憑證的審核，防止虛假付款、重復付款等情況發(fā)生。3.定期核對銀行賬戶余額，確保資金安全，避免出現(xiàn)資金短缺或賬戶透支等情況。（三）資金安全管理1.加強對資金收付人員的培訓，提高其業(yè)務素質(zhì)和風險防范意識。2.建立健全資金安全管理制度，包括現(xiàn)金管理制度、銀行賬戶管理制度等。3.加強對資金收付場所的安全防范，確保資金存放安全。4.定期進行資金安全檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時整改。五、資金收付監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督1.財務部門定期對資金收付業(yè)務進行自查，檢查資金收付流程是否合規(guī)、憑證是否齊全、賬務處理是否準確等。2.內(nèi)部審計部門定期對公司資金收付管理情況進行審計，發(fā)現(xiàn)問題及時提出整改意見。（二）外部監(jiān)督1.接受稅務、審計等政府部門的監(jiān)督檢查，積極配合相關部門的工作。2.定期向公司管理層匯報資金收付管理情況，接受管理層的監(jiān)督指導。六、資金收付信息化管理（一）建立資金收付管理系統(tǒng)1.利用信息化技術，建立資金收付管理系統(tǒng)，實現(xiàn)資金收付業(yè)務的自動化處理。2.資金收付管理系統(tǒng)應涵蓋收款管理、付款管理、憑證管理、報表生成等功能模塊。3.通過資金收付管理系統(tǒng)，實現(xiàn)資金收付信息的實時共享，提高工作效率和管理水平。（二）數(shù)據(jù)安全管理1.加強對資金收付管理系統(tǒng)的數(shù)據(jù)安全管理，設置不同的用戶權(quán)限，確保數(shù)據(jù)的保密性、完整性和可用性。2.定期對資金收付管理系統(tǒng)的數(shù)據(jù)進行備份，防止數(shù)據(jù)丟失。3.采取數(shù)據(jù)加密、防火墻等安全措施，防范網(wǎng)絡安全風險。七、附則（一）解釋權(quán)本辦法