公司網(wǎng)絡(luò)費(fèi)用管理辦法一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司網(wǎng)絡(luò)費(fèi)用管理，規(guī)范網(wǎng)絡(luò)費(fèi)用支出行為，提高網(wǎng)絡(luò)資源使用效益，保障公司網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)的穩(wěn)定運(yùn)行，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司總部及所屬各分支機(jī)構(gòu)、子公司的網(wǎng)絡(luò)費(fèi)用管理。（三）基本原則1.預(yù)算控制原則：網(wǎng)絡(luò)費(fèi)用支出應(yīng)納入公司年度預(yù)算管理，嚴(yán)格按照預(yù)算執(zhí)行，確保費(fèi)用支出的合理性和可控性。2.效益優(yōu)先原則：優(yōu)化網(wǎng)絡(luò)資源配置，提高網(wǎng)絡(luò)使用效率，以滿足公司業(yè)務(wù)發(fā)展需求為出發(fā)點(diǎn)，實(shí)現(xiàn)網(wǎng)絡(luò)費(fèi)用效益最大化。3.規(guī)范透明原則：網(wǎng)絡(luò)費(fèi)用的核算、審批、支付等流程應(yīng)嚴(yán)格按照規(guī)定執(zhí)行，做到公開、公正、透明，接受公司內(nèi)部審計(jì)和監(jiān)督。二、職責(zé)分工（一）財(cái)務(wù)部1.負(fù)責(zé)制定公司網(wǎng)絡(luò)費(fèi)用預(yù)算編制標(biāo)準(zhǔn)和方法，組織編制年度網(wǎng)絡(luò)費(fèi)用預(yù)算。2.審核網(wǎng)絡(luò)費(fèi)用報(bào)銷憑證，辦理網(wǎng)絡(luò)費(fèi)用支付手續(xù)，進(jìn)行網(wǎng)絡(luò)費(fèi)用的會(huì)計(jì)核算和財(cái)務(wù)分析。3.定期對(duì)網(wǎng)絡(luò)費(fèi)用預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)控和分析，提出改進(jìn)建議。（二）信息管理部門1.負(fù)責(zé)制定公司網(wǎng)絡(luò)建設(shè)規(guī)劃和網(wǎng)絡(luò)使用管理制度，提出網(wǎng)絡(luò)費(fèi)用預(yù)算需求。2.負(fù)責(zé)網(wǎng)絡(luò)設(shè)備的選型、采購、維護(hù)和管理，確保網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)的安全穩(wěn)定運(yùn)行。3.負(fù)責(zé)網(wǎng)絡(luò)使用情況的統(tǒng)計(jì)和分析，優(yōu)化網(wǎng)絡(luò)資源配置，提高網(wǎng)絡(luò)使用效率。4.審核網(wǎng)絡(luò)費(fèi)用報(bào)銷申請(qǐng)，提供網(wǎng)絡(luò)費(fèi)用支出的相關(guān)技術(shù)支持和審核意見。（三）使用部門1.根據(jù)業(yè)務(wù)需求，合理使用網(wǎng)絡(luò)資源，提出網(wǎng)絡(luò)使用申請(qǐng)和費(fèi)用預(yù)算建議。2.負(fù)責(zé)本部門網(wǎng)絡(luò)設(shè)備的日常維護(hù)和管理，配合信息管理部門做好網(wǎng)絡(luò)安全工作。3.對(duì)本部門網(wǎng)絡(luò)費(fèi)用支出進(jìn)行控制和管理，確保費(fèi)用支出的合理性和合規(guī)性。三、網(wǎng)絡(luò)費(fèi)用預(yù)算管理（一）預(yù)算編制1.信息管理部門應(yīng)根據(jù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃和網(wǎng)絡(luò)建設(shè)需求，結(jié)合上一年度網(wǎng)絡(luò)費(fèi)用實(shí)際支出情況，提出年度網(wǎng)絡(luò)費(fèi)用預(yù)算建議。2.財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)匯總各部門網(wǎng)絡(luò)費(fèi)用預(yù)算建議，按照公司預(yù)算編制要求和標(biāo)準(zhǔn)，編制年度網(wǎng)絡(luò)費(fèi)用預(yù)算草案。3.年度網(wǎng)絡(luò)費(fèi)用預(yù)算草案經(jīng)公司預(yù)算管理委員會(huì)審核通過后，報(bào)公司董事會(huì)審批。（二）預(yù)算執(zhí)行1.各部門應(yīng)嚴(yán)格按照批準(zhǔn)的網(wǎng)絡(luò)費(fèi)用預(yù)算執(zhí)行，不得擅自調(diào)整預(yù)算。如因業(yè)務(wù)發(fā)展需要確需調(diào)整預(yù)算的，應(yīng)按照公司預(yù)算調(diào)整程序辦理。2.財(cái)務(wù)部應(yīng)建立網(wǎng)絡(luò)費(fèi)用預(yù)算執(zhí)行監(jiān)控機(jī)制，定期對(duì)預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行檢查和分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決預(yù)算執(zhí)行過程中存在的問題。3.信息管理部門應(yīng)加強(qiáng)對(duì)網(wǎng)絡(luò)資源使用情況的監(jiān)控和管理，確保網(wǎng)絡(luò)資源的合理使用，提高網(wǎng)絡(luò)使用效率。（三）預(yù)算調(diào)整1.當(dāng)出現(xiàn)下列情況之一時(shí)，可申請(qǐng)調(diào)整網(wǎng)絡(luò)費(fèi)用預(yù)算：國家政策法規(guī)發(fā)生重大變化，導(dǎo)致網(wǎng)絡(luò)費(fèi)用支出增加或減少；公司業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略調(diào)整，對(duì)網(wǎng)絡(luò)建設(shè)和使用提出新的要求；網(wǎng)絡(luò)技術(shù)發(fā)展和設(shè)備更新?lián)Q代，需要增加或更換網(wǎng)絡(luò)設(shè)備；其他不可預(yù)見因素導(dǎo)致網(wǎng)絡(luò)費(fèi)用支出超出預(yù)算。2.預(yù)算調(diào)整申請(qǐng)應(yīng)包括調(diào)整原因、調(diào)整金額、調(diào)整后的預(yù)算安排等內(nèi)容，經(jīng)信息管理部門審核、財(cái)務(wù)部復(fù)核后，報(bào)公司預(yù)算管理委員會(huì)審批。3.預(yù)算調(diào)整申請(qǐng)獲得批準(zhǔn)后，財(cái)務(wù)部應(yīng)及時(shí)調(diào)整網(wǎng)絡(luò)費(fèi)用預(yù)算，并按照新的預(yù)算執(zhí)行。四、網(wǎng)絡(luò)費(fèi)用核算與報(bào)銷管理（一）費(fèi)用核算1.網(wǎng)絡(luò)費(fèi)用包括網(wǎng)絡(luò)設(shè)備采購費(fèi)、網(wǎng)絡(luò)帶寬租用費(fèi)、網(wǎng)絡(luò)維護(hù)費(fèi)、網(wǎng)絡(luò)安全費(fèi)、網(wǎng)絡(luò)應(yīng)用服務(wù)費(fèi)等。2.財(cái)務(wù)部應(yīng)按照國家會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和公司財(cái)務(wù)制度的規(guī)定，對(duì)網(wǎng)絡(luò)費(fèi)用進(jìn)行準(zhǔn)確核算，確保費(fèi)用支出的真實(shí)性、合法性和完整性。3.信息管理部門應(yīng)定期與財(cái)務(wù)部核對(duì)網(wǎng)絡(luò)費(fèi)用支出情況，確保雙方數(shù)據(jù)一致。（二）費(fèi)用報(bào)銷1.網(wǎng)絡(luò)費(fèi)用報(bào)銷應(yīng)按照公司費(fèi)用報(bào)銷制度的規(guī)定執(zhí)行，報(bào)銷憑證應(yīng)真實(shí)、合法、有效。2.網(wǎng)絡(luò)設(shè)備采購報(bào)銷應(yīng)提供采購合同、發(fā)票、驗(yàn)收?qǐng)?bào)告等相關(guān)資料；網(wǎng)絡(luò)帶寬租用費(fèi)報(bào)銷應(yīng)提供租賃合同、發(fā)票等相關(guān)資料；網(wǎng)絡(luò)維護(hù)費(fèi)報(bào)銷應(yīng)提供維修合同、發(fā)票、維修記錄等相關(guān)資料；網(wǎng)絡(luò)安全費(fèi)報(bào)銷應(yīng)提供安全服務(wù)合同、發(fā)票等相關(guān)資料；網(wǎng)絡(luò)應(yīng)用服務(wù)費(fèi)報(bào)銷應(yīng)提供服務(wù)合同、發(fā)票等相關(guān)資料。3.網(wǎng)絡(luò)費(fèi)用報(bào)銷申請(qǐng)應(yīng)由使用部門負(fù)責(zé)人審核簽字后，報(bào)信息管理部門審核，信息管理部門應(yīng)重點(diǎn)審核費(fèi)用支出的合理性和必要性，審核通過后報(bào)財(cái)務(wù)部復(fù)核，財(cái)務(wù)部復(fù)核無誤后報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)審批。4.財(cái)務(wù)部應(yīng)在收到經(jīng)審批的網(wǎng)絡(luò)費(fèi)用報(bào)銷申請(qǐng)后，及時(shí)辦理報(bào)銷支付手續(xù)。五、網(wǎng)絡(luò)費(fèi)用控制與節(jié)約措施（一）網(wǎng)絡(luò)資源優(yōu)化1.信息管理部門應(yīng)定期對(duì)公司網(wǎng)絡(luò)資源使用情況進(jìn)行評(píng)估和分析，根據(jù)業(yè)務(wù)需求合理調(diào)整網(wǎng)絡(luò)帶寬、網(wǎng)絡(luò)設(shè)備配置等，提高網(wǎng)絡(luò)資源使用效率。2.推廣使用先進(jìn)的網(wǎng)絡(luò)技術(shù)和設(shè)備，優(yōu)化網(wǎng)絡(luò)拓?fù)浣Y(jié)構(gòu)，降低網(wǎng)絡(luò)建設(shè)和運(yùn)營成本。（二）費(fèi)用節(jié)約措施1.鼓勵(lì)各部門合理使用網(wǎng)絡(luò)資源，避免浪費(fèi)。對(duì)于長期閑置或使用率較低的網(wǎng)絡(luò)設(shè)備，信息管理部門應(yīng)及時(shí)進(jìn)行清理和調(diào)整。2.加強(qiáng)網(wǎng)絡(luò)安全管理，防范網(wǎng)絡(luò)安全事故的發(fā)生，減少因網(wǎng)絡(luò)安全問題導(dǎo)致的損失和費(fèi)用支出。3.建立網(wǎng)絡(luò)費(fèi)用節(jié)約獎(jiǎng)勵(lì)機(jī)制，對(duì)在網(wǎng)絡(luò)費(fèi)用控制和節(jié)約方面做出突出貢獻(xiàn)的部門和個(gè)人給予獎(jiǎng)勵(lì)。六、網(wǎng)絡(luò)費(fèi)用監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部審計(jì)1.公司內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)定期對(duì)公司網(wǎng)絡(luò)費(fèi)用管理情況進(jìn)行審計(jì)，檢查網(wǎng)絡(luò)費(fèi)用預(yù)算執(zhí)行情況、費(fèi)用核算與報(bào)銷的合規(guī)性、網(wǎng)絡(luò)資源使用的合理性等。2.內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)根據(jù)審計(jì)結(jié)果提出審計(jì)意見和建議，督促相關(guān)部門及時(shí)整改存在的問題。（二）日常監(jiān)督1.財(cái)務(wù)部、信息管理部門應(yīng)加強(qiáng)對(duì)網(wǎng)絡(luò)費(fèi)用支出的日常監(jiān)督，定期對(duì)網(wǎng)絡(luò)費(fèi)用使用情況進(jìn)行檢查和分析，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)處理。2.各部門應(yīng)配合