企業(yè)擔(dān)保事項管理辦法一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司擔(dān)保業(yè)務(wù)管理，規(guī)范擔(dān)保行為，防范擔(dān)保風(fēng)險，確保公司資產(chǎn)安全，根據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合本公司實際情況，制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司及所屬各部門、子公司、分公司的擔(dān)保業(yè)務(wù)管理。（三）基本原則1.合法性原則：擔(dān)保業(yè)務(wù)必須符合國家法律法規(guī)的規(guī)定，遵循誠實信用、公平公正的原則。2.風(fēng)險可控原則：充分評估擔(dān)保風(fēng)險，采取有效措施控制風(fēng)險，確保擔(dān)保業(yè)務(wù)的安全性和穩(wěn)健性。3.審慎性原則：嚴(yán)格審查擔(dān)保申請人的資格、信用狀況和償債能力，審慎決定是否提供擔(dān)保。4.統(tǒng)一管理原則：公司對擔(dān)保業(yè)務(wù)實行統(tǒng)一管理，明確各部門職責(zé)，規(guī)范操作流程。二、擔(dān)保業(yè)務(wù)管理機(jī)構(gòu)及職責(zé)（一）擔(dān)保業(yè)務(wù)決策機(jī)構(gòu)公司設(shè)立擔(dān)保業(yè)務(wù)決策委員會，負(fù)責(zé)審議重大擔(dān)保事項，為公司擔(dān)保業(yè)務(wù)決策提供專業(yè)意見和建議。擔(dān)保業(yè)務(wù)決策委員會由公司高級管理人員、財務(wù)部門負(fù)責(zé)人、法務(wù)部門負(fù)責(zé)人等組成。（二）擔(dān)保業(yè)務(wù)執(zhí)行部門公司財務(wù)部為擔(dān)保業(yè)務(wù)的執(zhí)行部門，負(fù)責(zé)擔(dān)保業(yè)務(wù)的具體操作，包括受理擔(dān)保申請、調(diào)查評估、合同簽訂、跟蹤監(jiān)控等工作。（三）擔(dān)保業(yè)務(wù)監(jiān)督部門公司審計部為擔(dān)保業(yè)務(wù)的監(jiān)督部門，負(fù)責(zé)對擔(dān)保業(yè)務(wù)進(jìn)行定期審計和監(jiān)督檢查，確保擔(dān)保業(yè)務(wù)合規(guī)操作，防范風(fēng)險。（四）各部門職責(zé)1.財務(wù)部負(fù)責(zé)制定擔(dān)保業(yè)務(wù)操作流程和管理制度；受理擔(dān)保申請，對申請人進(jìn)行初步審查；組織開展擔(dān)保業(yè)務(wù)的調(diào)查評估工作；起草擔(dān)保合同，辦理擔(dān)保手續(xù)；跟蹤監(jiān)控?fù)?dān)保業(yè)務(wù)的執(zhí)行情況，及時發(fā)現(xiàn)和處理風(fēng)險；定期向擔(dān)保業(yè)務(wù)決策委員會報告擔(dān)保業(yè)務(wù)情況。2.法務(wù)部門審查擔(dān)保合同的合法性和有效性；提供法律咨詢和法律支持，協(xié)助處理擔(dān)保業(yè)務(wù)中的法律糾紛；對擔(dān)保業(yè)務(wù)進(jìn)行法律風(fēng)險評估。3.審計部對擔(dān)保業(yè)務(wù)進(jìn)行定期審計，檢查擔(dān)保業(yè)務(wù)的合規(guī)性和風(fēng)險控制情況；對擔(dān)保業(yè)務(wù)中的違規(guī)行為進(jìn)行調(diào)查和處理；提出改進(jìn)擔(dān)保業(yè)務(wù)管理的建議和意見。4.其他部門配合財務(wù)部開展擔(dān)保業(yè)務(wù)的調(diào)查評估工作；協(xié)助財務(wù)部跟蹤監(jiān)控?fù)?dān)保業(yè)務(wù)的執(zhí)行情況。三、擔(dān)保業(yè)務(wù)流程（一）擔(dān)保申請1.申請人向財務(wù)部提交擔(dān)保申請，填寫《擔(dān)保申請表》，并提供相關(guān)資料，包括營業(yè)執(zhí)照副本、公司章程、法定代表人身份證明、財務(wù)報表、貸款卡信息、擔(dān)保事項說明等。2.財務(wù)部對申請人提交的資料進(jìn)行初步審查，核實資料的真實性、完整性和合法性。如資料不全或不符合要求，通知申請人補(bǔ)充或更正。（二）調(diào)查評估1.財務(wù)部受理擔(dān)保申請后，組織相關(guān)人員對申請人進(jìn)行調(diào)查評估。調(diào)查評估內(nèi)容包括申請人的基本情況、經(jīng)營狀況、財務(wù)狀況、信用狀況、擔(dān)保事項的合法性和可行性等。2.調(diào)查評估人員可通過實地考察、查閱資料、問卷調(diào)查、訪談等方式收集信息，并對收集到的信息進(jìn)行分析和評估。3.根據(jù)調(diào)查評估結(jié)果，財務(wù)部撰寫《擔(dān)保調(diào)查報告》，提出擔(dān)保建議，包括是否提供擔(dān)保、擔(dān)保金額、擔(dān)保期限、擔(dān)保方式、反擔(dān)保措施等。（三）擔(dān)保審批1.《擔(dān)保調(diào)查報告》提交擔(dān)保業(yè)務(wù)決策委員會審議。擔(dān)保業(yè)務(wù)決策委員會成員根據(jù)各自職責(zé)對擔(dān)保事項進(jìn)行審查和討論，發(fā)表意見。2.擔(dān)保業(yè)務(wù)決策委員會根據(jù)審議情況，對擔(dān)保事項作出決策。決策結(jié)果分為同意擔(dān)保、不同意擔(dān)保、補(bǔ)充調(diào)查后再議三種。3.如擔(dān)保業(yè)務(wù)決策委員會同意擔(dān)保，財務(wù)部根據(jù)決策意見起草擔(dān)保合同，并報公司法定代表人或其授權(quán)代表簽署。（四）合同簽訂1.財務(wù)部與申請人簽訂擔(dān)保合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。擔(dān)保合同應(yīng)包括擔(dān)保金額、擔(dān)保期限、擔(dān)保方式、反擔(dān)保措施、違約責(zé)任等條款。2.如需要提供反擔(dān)保，財務(wù)部應(yīng)與反擔(dān)保人簽訂反擔(dān)保合同，明確反擔(dān)保的方式、范圍、期限等條款。（五）擔(dān)保執(zhí)行1.財務(wù)部按照擔(dān)保合同的約定履行擔(dān)保義務(wù)，在擔(dān)保期限內(nèi)承擔(dān)相應(yīng)的擔(dān)保責(zé)任。2.財務(wù)部應(yīng)跟蹤監(jiān)控?fù)?dān)保業(yè)務(wù)的執(zhí)行情況，及時了解申請人的經(jīng)營狀況、財務(wù)狀況和信用狀況的變化，發(fā)現(xiàn)問題及時采取措施。3.如申請人出現(xiàn)違約行為，財務(wù)部應(yīng)按照擔(dān)保合同的約定履行代償義務(wù)，并及時向反擔(dān)保人追償。（六）擔(dān)保解除1.擔(dān)保期限屆滿，申請人按時履行債務(wù)，財務(wù)部應(yīng)及時辦理擔(dān)保解除手續(xù)。2.如申請人提前履行債務(wù)或提供了其他有效的擔(dān)保措施，財務(wù)部可根據(jù)實際情況提前解除擔(dān)保。3.擔(dān)保解除后，財務(wù)部應(yīng)妥善保管擔(dān)保相關(guān)資料，做好檔案管理工作。四、擔(dān)保風(fēng)險控制（一）風(fēng)險評估1.財務(wù)部在受理擔(dān)保申請后，應(yīng)對擔(dān)保業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險評估，評估內(nèi)容包括申請人的信用風(fēng)險、經(jīng)營風(fēng)險、財務(wù)風(fēng)險、市場風(fēng)險等。2.根據(jù)風(fēng)險評估結(jié)果，財務(wù)部確定擔(dān)保業(yè)務(wù)的風(fēng)險等級，采取相應(yīng)的風(fēng)險控制措施。（二）反擔(dān)保措施1.公司在提供擔(dān)保時，應(yīng)要求申請人提供反擔(dān)保措施，以降低擔(dān)保風(fēng)險。反擔(dān)保措施包括但不限于保證、抵押、質(zhì)押等。2.財務(wù)部應(yīng)根據(jù)申請人的實際情況和擔(dān)保業(yè)務(wù)的風(fēng)險狀況，合理確定反擔(dān)保措施的方式和范圍，并與反擔(dān)保人簽訂反擔(dān)保合同。（三）跟蹤監(jiān)控1.財務(wù)部應(yīng)建立擔(dān)保業(yè)務(wù)跟蹤監(jiān)控機(jī)制，定期對擔(dān)保業(yè)務(wù)進(jìn)行跟蹤檢查，及時了解申請人的經(jīng)營狀況、財務(wù)狀況和信用狀況的變化。2.如發(fā)現(xiàn)申請人出現(xiàn)經(jīng)營困難、財務(wù)狀況惡化、信用狀況下降等情況，財務(wù)部應(yīng)及時采取措施，要求申請人提供補(bǔ)充擔(dān)保或提前履行債務(wù)，以降低擔(dān)保風(fēng)險。（四）風(fēng)險預(yù)警1.財務(wù)部應(yīng)建立擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險預(yù)警指標(biāo)體系，對擔(dān)保業(yè)務(wù)的風(fēng)險狀況進(jìn)行實時監(jiān)測和預(yù)警。2.當(dāng)擔(dān)保業(yè)務(wù)的風(fēng)險指標(biāo)達(dá)到預(yù)警值時，財務(wù)部應(yīng)及時發(fā)出預(yù)警信號，提醒相關(guān)部門采取措施防范風(fēng)險。（五）風(fēng)險處置1.如擔(dān)保業(yè)務(wù)出現(xiàn)風(fēng)險，財務(wù)部應(yīng)及時啟動風(fēng)險處置預(yù)案，采取有效措施控制風(fēng)險，減少損失。2.風(fēng)險處置措施包括但不限于要求申請人提供補(bǔ)充擔(dān)保、提前履行債務(wù)、行使反擔(dān)保權(quán)利、通過法律途徑追償?shù)取Ｎ?、?dān)保業(yè)務(wù)信息披露（一）披露原則公司應(yīng)按照國家法律法規(guī)和監(jiān)管要求，及時、準(zhǔn)確、完整地披露擔(dān)保業(yè)務(wù)信息，確保信息披露的真實性、準(zhǔn)確性和完整性。（二）披露內(nèi)容1.公司年度擔(dān)保業(yè)務(wù)情況，包括擔(dān)保金額、擔(dān)保期限、擔(dān)保對象、擔(dān)保方式等；2.重大擔(dān)保事項的決策過程和結(jié)果；3.擔(dān)保業(yè)務(wù)的風(fēng)險狀況和風(fēng)險控制措施；4.其他需要披露的擔(dān)保業(yè)務(wù)信息。（三）披露方式公司應(yīng)通過定期報告、臨時公告、公司網(wǎng)站等方式披露擔(dān)保業(yè)務(wù)信息，方便投資者和其他利益相關(guān)者查閱。六、擔(dān)保業(yè)務(wù)檔案管理（一）檔案內(nèi)容擔(dān)保業(yè)務(wù)檔案應(yīng)包括擔(dān)保申請表、擔(dān)保調(diào)查報告、擔(dān)保審批文件、擔(dān)保合同、反擔(dān)保合同、抵押物清單、質(zhì)押物清單、保證合同、相關(guān)財務(wù)報表、審計報告、法律意見書、跟蹤監(jiān)控記錄、風(fēng)險處置記錄等資料。（二）檔案整理財務(wù)部應(yīng)定期對擔(dān)保業(yè)務(wù)檔案進(jìn)行整理和歸檔，確保檔案資料的完整性和規(guī)范性。（三）檔案保管擔(dān)保業(yè)務(wù)檔案應(yīng)妥善保管，保管期限不少于[X]年。檔案保管期滿后，應(yīng)按照公司檔案管理制度的規(guī)定進(jìn)行銷毀。（四）檔案查閱因工作需要查閱擔(dān)保業(yè)務(wù)檔案的，應(yīng)按照公司檔案管理制度的規(guī)定辦理查閱手續(xù)，并在規(guī)定的地點查閱。查閱人員不得擅自復(fù)印、拍照、記錄檔案內(nèi)容。七、責(zé)任追究（一）責(zé)任界定公司工作人員在擔(dān)保業(yè)務(wù)管理過程中，因故意或重大過失導(dǎo)致公司遭受損失的，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任。（二）責(zé)任追究方式責(zé)任追究方式包括但不限于警告、罰款、降職、撤職、解除勞動