義烏涉案資金管理辦法一、總則（一）目的為加強義烏市涉案資金的規(guī)范管理，確保涉案資金的安全、高效處置，維護市場經(jīng)濟秩序和社會穩(wěn)定，依據(jù)相關法律法規(guī)及行業(yè)標準，制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于在義烏市行政區(qū)域內(nèi)涉及各類案件的涉案資金管理活動，包括但不限于刑事案件、經(jīng)濟糾紛案件等所涉及的資金。（三）基本原則1.合法性原則：涉案資金管理必須嚴格遵守國家法律法規(guī)，確保資金處置過程合法合規(guī)。2.安全性原則：采取有效措施保障涉案資金的安全，防止資金丟失、挪用、損毀等情況發(fā)生。3.公正性原則：在涉案資金管理過程中，秉持公正、公平的態(tài)度，確保各方權益得到妥善保障。4.效率性原則：優(yōu)化涉案資金管理流程，提高資金處置效率，減少資金閑置時間。（四）職責分工1.公安機關：負責對涉案資金進行立案偵查、凍結、扣押等措施，并及時向相關部門通報涉案資金情況。2.財政部門：負責涉案資金的統(tǒng)籌管理，制定資金管理制度和操作規(guī)程，監(jiān)督資金使用情況。3.審計部門：對涉案資金管理情況進行審計監(jiān)督，確保資金使用合法合規(guī)、效益最大化。4.其他相關部門：按照各自職責，協(xié)同做好涉案資金管理工作。二、涉案資金的來源與范圍（一）來源1.違法犯罪所得：包括通過盜竊、搶劫、詐騙、貪污、受賄等違法犯罪行為獲取的資金。2.用于違法犯罪的資金：如為實施犯罪活動而準備的資金、犯罪工具變賣所得資金等。3.其他依法應當認定為涉案資金的款項：根據(jù)法律法規(guī)和相關司法解釋確定的其他與案件有關的資金。（二）范圍1.銀行存款：涉案嫌疑人、被告人在銀行等金融機構的存款。2.現(xiàn)金：包括涉案場所查獲的現(xiàn)金、涉案人員隨身攜帶的現(xiàn)金等。3.有價證券：如股票、債券、基金份額等。4.不動產(chǎn)、動產(chǎn)：包括房屋、車輛、設備等。5.其他財產(chǎn)權益：如股權、知識產(chǎn)權、債權等。三、涉案資金的凍結與扣押（一）凍結1.凍結條件：公安機關在立案偵查過程中，對可能轉(zhuǎn)移、隱匿、變賣、損毀的涉案資金，可以依法采取凍結措施。2.凍結程序：公安機關應當出具凍結法律文書，明確凍結金額、凍結期限等內(nèi)容，并送達相關金融機構。金融機構應當在接到凍結法律文書后及時辦理凍結手續(xù)，并反饋凍結情況。3.凍結期限：凍結期限一般不超過六個月，經(jīng)批準可以續(xù)凍，續(xù)凍期限不得超過六個月。（二）扣押1.扣押條件：對于能夠證明案件事實的涉案財物，公安機關可以依法予以扣押。2.扣押程序：公安機關應當制作扣押清單，詳細記錄扣押財物的名稱、數(shù)量、規(guī)格、特征等信息，并由偵查人員、見證人和持有人簽名或者蓋章。持有人拒絕簽名或者蓋章的，偵查人員應當在清單上注明。3.扣押保管：扣押的涉案財物應當妥善保管，不得挪用、損毀、調(diào)換或者自行處理。對于易損毀、滅失、變質(zhì)等不宜長期保存的物品，經(jīng)縣級以上公安機關負責人批準，可以在拍照或者錄像后委托有關部門變賣、拍賣，變賣、拍賣的價款暫予保存，待訴訟終結后一并處理。四、涉案資金的處置程序（一）案件偵查階段1.公安機關在偵查過程中，應當對涉案資金的來源、去向進行全面調(diào)查，收集相關證據(jù)。2.對于已凍結、扣押的涉案資金，公安機關應當定期進行核查，確保資金安全。3.在案件偵查終結后，公安機關應當根據(jù)案件情況，提出涉案資金處置意見。（二）審查起訴階段1.人民檢察院對公安機關移送審查起訴的案件，應當對涉案資金的處置情況進行審查。2.對于需要補充偵查的案件，人民檢察院可以要求公安機關補充偵查涉案資金相關情況。3.人民檢察院認為涉案資金處置不當?shù)模梢蕴岢黾m正意見。（三）審判階段1.人民法院對提起公訴的案件，應當對涉案資金的處置情況進行審理。2.對于被告人及其辯護人提出的關于涉案資金的異議，人民法院應當進行審查，并依法作出裁決。3.人民法院作出判決后，應當明確涉案資金的處置方式和歸屬。（四）執(zhí)行階段1.涉案資金處置決定生效后，相關部門應當按照判決、裁定的要求及時執(zhí)行。2.對于應當返還被害人的涉案資金，應當及時返還；對于應當上繳國庫的涉案資金，應當足額上繳。3.在執(zhí)行過程中，如發(fā)現(xiàn)新的情況或者問題，應當及時報告并依法處理。五、涉案資金的保管與核算（一）保管1.設立專門的涉案資金保管場所，配備必要的安全防護設施，確保涉案資金安全。2.對涉案資金應當實行分類保管，不同案件、不同性質(zhì)的涉案資金應當分別存放。3.建立涉案資金保管臺賬，詳細記錄資金的存入、取出、使用等情況。（二）核算1.財政部門應當設立涉案資金專門賬戶，對涉案資金進行統(tǒng)一核算。2.涉案資金的核算應當按照國家統(tǒng)一的會計制度進行，確保賬目清晰、準確。3.定期對涉案資金進行清查盤點，做到賬實相符。六、涉案資金的返還與上繳（一）返還1.對于權屬明確的被害人合法財產(chǎn)，應當及時返還。返還時，應當由被害人出具書面申請，并提供相關證明材料。2.公安機關、人民檢察院、人民法院應當對返還申請進行審查，核實無誤后，按照規(guī)定程序辦理返還手續(xù)。3.對于多名被害人的涉案資金，應當按照比例返還。（二）上繳1.對于依法應當上繳國庫的涉案資金，應當及時足額上繳。2.上繳涉案資金時，應當填寫上繳清單，注明資金來源、金額、上繳時間等信息。3.財政部門應當對上繳的涉案資金進行核對，確保資金上繳入庫。七、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督1.各涉案資金管理部門應當建立健全內(nèi)部監(jiān)督制度，加強對涉案資金管理工作的自我監(jiān)督。2.定期對涉案資金管理情況進行內(nèi)部審計，及時發(fā)現(xiàn)和糾正存在的問題。（二）外部監(jiān)督1.審計部門應當定期對涉案資金管理情況進行審計監(jiān)督，重點檢查資金的來源、去向、使用是否合法合規(guī)。2.紀檢監(jiān)察部門應當對涉案資金管理過程中的違法違紀行為進行查處，嚴肅追究相關人員的責任。3.接受社會公眾的監(jiān)督，對舉報的涉案資金管理問題及時進行調(diào)查處理，并反饋處理結果。八、法律責任（一）對涉案資金管理部門及工作人員的責任1.涉案資金管理部門及工作人員違反本辦法規(guī)定，有下列行為之一的，由其上級主管部門或者監(jiān)察機關責令改正，對直接負責的主管人員和其他直接責任人員依法給予處分；構成犯罪的，依法追究刑事責任：未按照規(guī)定對涉案資金進行凍結、扣押、保管、核算的；擅自挪用、損毀、調(diào)換涉案資金的；未按照規(guī)定程序處置涉案資金的；其他違反本辦法規(guī)定的行為。2.涉案資金管理部門及工作人員在涉案資金管理過程中，因故意或者重大過失導致涉案資金損失的，應當依法承擔賠償責任。（二）對其他單位和個人的責任1.任何單位和個人不得隱匿、轉(zhuǎn)移、變賣、損毀被凍結、扣押的涉案資金，不得拒絕、阻礙相關部門依法對涉案資金進行管理和處置。違反規(guī)定的，由公安