企業(yè)信貸風(fēng)險管理辦法一、總則（一）目的為加強公司企業(yè)信貸風(fēng)險管理，規(guī)范信貸業(yè)務(wù)操作流程，有效防范和控制信貸風(fēng)險，確保公司信貸資產(chǎn)安全，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司所有涉及企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的部門和崗位，包括但不限于信貸審批部門、風(fēng)險管理部門、信貸業(yè)務(wù)部門等。（三）基本原則1.合法性原則：信貸業(yè)務(wù)必須嚴格遵守國家法律法規(guī)、金融監(jiān)管政策以及公司內(nèi)部規(guī)章制度。2.審慎性原則：在信貸業(yè)務(wù)開展過程中，應(yīng)充分考慮各種風(fēng)險因素，保持審慎態(tài)度，確保風(fēng)險可控。3.全面性原則：風(fēng)險管理應(yīng)涵蓋信貸業(yè)務(wù)的全過程，包括貸前調(diào)查、貸時審查、貸后管理等各個環(huán)節(jié)。4.獨立性原則：風(fēng)險管理部門應(yīng)獨立于信貸業(yè)務(wù)部門，對信貸風(fēng)險進行客觀、公正的評估和監(jiān)控。5.效益性原則：在有效控制風(fēng)險的前提下，追求信貸業(yè)務(wù)的經(jīng)濟效益，實現(xiàn)公司可持續(xù)發(fā)展。二、信貸業(yè)務(wù)流程及風(fēng)險點（一）貸前調(diào)查1.客戶基本情況調(diào)查收集客戶的營業(yè)執(zhí)照、公司章程、法定代表人身份證明等基礎(chǔ)資料，核實客戶主體資格的合法性和真實性。了解客戶的經(jīng)營范圍、經(jīng)營規(guī)模、市場地位等經(jīng)營狀況，分析其行業(yè)競爭力和發(fā)展前景。2.財務(wù)狀況分析要求客戶提供近年度的財務(wù)報表，包括資產(chǎn)負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表等。對財務(wù)報表進行分析，評估客戶的償債能力、盈利能力、營運能力等財務(wù)指標，判斷其財務(wù)狀況的穩(wěn)定性和健康程度。關(guān)注客戶的資產(chǎn)質(zhì)量，如應(yīng)收賬款的賬齡結(jié)構(gòu)、存貨的周轉(zhuǎn)情況等，分析潛在的風(fēng)險因素。3.信用狀況調(diào)查通過人民銀行征信系統(tǒng)、第三方信用評級機構(gòu)等渠道，查詢客戶的信用記錄，了解其信用狀況。調(diào)查客戶在其他金融機構(gòu)的貸款情況、還款記錄以及是否存在逾期、違約等不良信用行為。評估客戶的信用等級，作為信貸決策的重要參考依據(jù)。4.經(jīng)營風(fēng)險評估分析客戶所處行業(yè)的市場環(huán)境、政策法規(guī)變化等因素，評估行業(yè)風(fēng)險對客戶經(jīng)營的影響。關(guān)注客戶的經(jīng)營管理水平，包括內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)、管理制度、人員素質(zhì)等方面，判斷其經(jīng)營管理的有效性和穩(wěn)定性。調(diào)查客戶的產(chǎn)品或服務(wù)的市場需求、競爭狀況等，評估其市場風(fēng)險。5.風(fēng)險點客戶提供虛假資料，隱瞞真實情況，導(dǎo)致調(diào)查結(jié)果失真。對客戶財務(wù)狀況分析不深入，未能準確識別潛在風(fēng)險。信用調(diào)查不全面，遺漏重要信用信息，高估客戶信用等級。對行業(yè)風(fēng)險和經(jīng)營風(fēng)險評估不足，忽視潛在風(fēng)險因素。（二）貸時審查1.信貸資料完整性審查審核信貸業(yè)務(wù)申報資料是否齊全、完整，包括貸款申請書、客戶基本資料、財務(wù)報表、信用報告、擔(dān)保資料等。檢查資料的真實性、合法性和有效性，確保資料符合要求。2.信貸業(yè)務(wù)合規(guī)性審查審查信貸業(yè)務(wù)是否符合國家法律法規(guī)、金融監(jiān)管政策以及公司內(nèi)部信貸政策的規(guī)定。核實貸款用途是否真實、合理，是否符合國家產(chǎn)業(yè)政策和信貸投向要求。檢查信貸業(yè)務(wù)的審批流程是否合規(guī)，是否經(jīng)過必要的授權(quán)和審批環(huán)節(jié)。3.風(fēng)險評估與審查風(fēng)險管理部門對信貸業(yè)務(wù)進行風(fēng)險評估，分析風(fēng)險因素，評估風(fēng)險程度。審查信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險防范措施是否有效，如擔(dān)保方式的合理性、擔(dān)保物的價值評估等。根據(jù)風(fēng)險評估結(jié)果，提出審查意見，明確是否同意發(fā)放貸款以及貸款的金額、期限、利率等條件。4.風(fēng)險點信貸資料審查不嚴，遺漏重要信息或?qū)Y料真實性核查不到位。對信貸業(yè)務(wù)合規(guī)性審查不嚴格，導(dǎo)致業(yè)務(wù)存在合規(guī)風(fēng)險。風(fēng)險評估不準確，未能充分揭示潛在風(fēng)險，審查意見不合理。（三）貸后管理1.貸款發(fā)放與支付管理按照借款合同約定，及時、足額發(fā)放貸款，并對貸款資金的支付進行管理。監(jiān)督貸款資金的使用情況，確保貸款資金按約定用途使用，防止挪用貸款資金。2.貸后檢查定期對客戶進行貸后檢查，檢查頻率根據(jù)貸款金額、風(fēng)險程度等因素確定。檢查內(nèi)容包括客戶的經(jīng)營狀況、財務(wù)狀況、信用狀況、擔(dān)保情況等方面的變化。及時發(fā)現(xiàn)客戶存在的問題和風(fēng)險隱患，采取相應(yīng)的措施進行處置。3.風(fēng)險預(yù)警與處置建立風(fēng)險預(yù)警機制，對客戶的風(fēng)險狀況進行實時監(jiān)測。當(dāng)發(fā)現(xiàn)客戶出現(xiàn)風(fēng)險預(yù)警信號時，及時發(fā)出預(yù)警通知，并采取相應(yīng)的風(fēng)險處置措施。風(fēng)險處置措施包括要求客戶補充擔(dān)保、提前收回貸款、調(diào)整貸款利率等，根據(jù)風(fēng)險程度和實際情況靈活運用。4.貸款回收管理按照借款合同約定，及時催收貸款本息，確保貸款按時足額回收。對逾期貸款進行分類管理，采取不同的催收策略，加大催收力度。對于不良貸款，按照不良貸款管理辦法進行處置，降低貸款損失。5.風(fēng)險點貸款發(fā)放與支付管理不到位，導(dǎo)致貸款資金被挪用。貸后檢查不及時、不全面，未能及時發(fā)現(xiàn)風(fēng)險變化。風(fēng)險預(yù)警不靈敏，處置措施不及時、不得力，導(dǎo)致風(fēng)險擴大。貸款回收管理不善，逾期貸款催收不力，不良貸款處置不及時，造成貸款損失。三、風(fēng)險管理職責(zé)分工（一）信貸業(yè)務(wù)部門1.負責(zé)客戶的營銷拓展，收集客戶信息，開展貸前調(diào)查工作。2.撰寫信貸業(yè)務(wù)調(diào)查報告，詳細闡述客戶基本情況、經(jīng)營狀況、財務(wù)狀況、信用狀況、風(fēng)險評估等內(nèi)容，提出貸款額度、期限、利率、擔(dān)保方式等建議。3.負責(zé)信貸業(yè)務(wù)的申報和具體操作，確保貸款發(fā)放與支付符合合同約定和相關(guān)規(guī)定。4.承擔(dān)貸后管理的主要責(zé)任，定期對客戶進行貸后檢查，及時發(fā)現(xiàn)和報告風(fēng)險變化情況，落實風(fēng)險處置措施。（二）風(fēng)險管理部門1.獨立于信貸業(yè)務(wù)部門，負責(zé)對信貸業(yè)務(wù)進行風(fēng)險評估和審查。2.依據(jù)信貸業(yè)務(wù)部門提供的資料，運用科學(xué)的風(fēng)險評估方法，對信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險狀況進行全面、深入的分析和評估。3.審查信貸業(yè)務(wù)的合規(guī)性，確保業(yè)務(wù)符合法律法規(guī)和公司內(nèi)部政策要求。4.提出風(fēng)險審查意見，為信貸決策提供專業(yè)支持，對不同意發(fā)放的貸款說明理由。5.對貸后管理工作進行監(jiān)督和指導(dǎo)，參與重大風(fēng)險事件的處置。（三）審批部門1.根據(jù)風(fēng)險管理部門的審查意見，對信貸業(yè)務(wù)進行最終審批。2.綜合考慮公司信貸政策、風(fēng)險狀況、業(yè)務(wù)發(fā)展等因素，做出是否批準貸款的決策。3.對審批通過的信貸業(yè)務(wù)，明確貸款的各項條件和要求。（四）其他部門1.財務(wù)部門負責(zé)對客戶財務(wù)報表進行審核，提供財務(wù)分析意見，協(xié)助評估客戶財務(wù)狀況。2.法律合規(guī)部門負責(zé)審查信貸業(yè)務(wù)合同及相關(guān)法律文件的合法性，提供法律支持和合規(guī)建議。3.審計部門負責(zé)對信貸業(yè)務(wù)進行內(nèi)部審計監(jiān)督，檢查風(fēng)險管理措施的執(zhí)行情況，防范內(nèi)部風(fēng)險。四、風(fēng)險評估與監(jiān)測（一）風(fēng)險評估方法1.定性評估通過對客戶的經(jīng)營管理水平、行業(yè)競爭力、市場前景等方面進行綜合分析，評估客戶的非財務(wù)風(fēng)險。對客戶的信用狀況、還款意愿等進行定性判斷，分析信用風(fēng)險。2.定量評估運用財務(wù)比率分析方法，如償債能力比率（資產(chǎn)負債率、流動比率等）、盈利能力比率（凈利潤率、凈資產(chǎn)收益率等）、營運能力比率（存貨周轉(zhuǎn)率、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率等），評估客戶的財務(wù)風(fēng)險。采用信用評分模型等工具，對客戶的信用風(fēng)險進行量化評估，確定信用得分和信用等級。3.組合評估將定性評估和定量評估結(jié)果相結(jié)合，綜合考慮各種風(fēng)險因素，對信貸業(yè)務(wù)進行全面、客觀的風(fēng)險評估。根據(jù)風(fēng)險評估結(jié)果，確定信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險等級，為信貸決策提供依據(jù)。（二）風(fēng)險監(jiān)測指標1.財務(wù)指標資產(chǎn)負債率、流動比率、速動比率等償債能力指標，反映客戶的長期和短期償債能力。凈利潤率、凈資產(chǎn)收益率、總資產(chǎn)報酬率等盈利能力指標，衡量客戶的盈利水平。存貨周轉(zhuǎn)率、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率、總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率等營運能力指標，體現(xiàn)客戶的資產(chǎn)運營效率。2.信用指標逾期貸款率、不良貸款率、貸款撥備覆蓋率等信用風(fēng)險指標，反映信貸資產(chǎn)的質(zhì)量狀況。客戶信用等級變化情況，監(jiān)測客戶信用狀況的動態(tài)變化。3.經(jīng)營指標主營業(yè)務(wù)收入增長率、凈利潤增長率等經(jīng)營業(yè)績指標，評估客戶的經(jīng)營發(fā)展趨勢。市場占有率、產(chǎn)品或服務(wù)的市場需求變化等市場指標，反映客戶的市場競爭力和市場風(fēng)險。（三）風(fēng)險預(yù)警機制1.設(shè)定風(fēng)險預(yù)警指標閾值，當(dāng)監(jiān)測指標達到或超過預(yù)警閾值時，發(fā)出風(fēng)險預(yù)警信號。2.建立風(fēng)險預(yù)警信息系統(tǒng)，實時收集、分析和傳遞風(fēng)險監(jiān)測數(shù)據(jù)，及時發(fā)現(xiàn)風(fēng)險變化情況。3.針對不同等級的風(fēng)險預(yù)警信號，制定相應(yīng)的風(fēng)險處置預(yù)案，明確責(zé)任部門和處置措施，確保風(fēng)險得到及時有效的控制。五、擔(dān)保管理（一）擔(dān)保方式1.保證擔(dān)保：由具有代為清償債務(wù)能力的法人、其他組織或自然人作為保證人，為借款人提供保證擔(dān)保。2.抵押擔(dān)保：借款人或第三人以其合法擁有的財產(chǎn)作為抵押物，向公司提供抵押擔(dān)保。抵押物應(yīng)具有合法產(chǎn)權(quán)、易于變現(xiàn)、價值穩(wěn)定等特點。3.質(zhì)押擔(dān)保：借款人或第三人將其動產(chǎn)或權(quán)利憑證移交公司占有，作為質(zhì)物提供質(zhì)押擔(dān)保。質(zhì)物應(yīng)具有明確的價值、易于保管和變現(xiàn)等特點。（二）擔(dān)保評估1.對保證人的資格、信用狀況、代償能力等進行全面評估，確保保證人具備擔(dān)保能力。2.對抵押物的合法性、真實性、價值等進行評估，合理確定抵押物的抵押率。3.對質(zhì)物的所有權(quán)、價值、交付情況等進行審查，確保質(zhì)權(quán)的有效性。（三）擔(dān)保合同管理1.簽訂規(guī)范的擔(dān)保合同，明確擔(dān)保各方的權(quán)利和義務(wù)，確保擔(dān)保合同的合法性和有效性。2.對擔(dān)保合同的履行情況進行跟蹤管理，及時發(fā)現(xiàn)和解決擔(dān)保合同履行過程中出現(xiàn)的問題。3.按照法律法規(guī)和合同約定，辦理擔(dān)保登記、變更、注銷等手續(xù)，確保擔(dān)保權(quán)益的實現(xiàn)。（四）擔(dān)保風(fēng)險處置1.當(dāng)借款人出現(xiàn)違約情況時，及時行使擔(dān)保權(quán)利，要求保證人履行保證責(zé)任，處置抵押物或質(zhì)物，以收回貸款本息。2.對擔(dān)保風(fēng)險進行分析和評估，采取相應(yīng)的風(fēng)險緩釋措施，如要求保證人增加擔(dān)保、補充抵押物或質(zhì)物等，降低擔(dān)保風(fēng)險。六、不良貸款管理（一）不良貸款認定標準1.逾期貸款：借款合同約定到期（含展期后到期）未歸還的貸款（不含呆滯貸款和呆賬貸款）。2.呆滯貸款：逾期（含展期后到期）超過規(guī)定年限以上仍未歸還的貸款，或雖未逾期或逾期不滿規(guī)定年限但生產(chǎn)經(jīng)營已終止、項目已停建的貸款（不含呆賬貸款）。3.呆賬貸款：借款人和擔(dān)保人依法宣告破產(chǎn)，進行清償后，未能還清的貸款。借款人死亡，或者依照《中華人民共和國民法通則》的規(guī)定宣告失蹤或者宣告死亡，以其財產(chǎn)或遺產(chǎn)清償后，未能還清的貸款。借款人遭受重大自然災(zāi)害或意外事故，損失巨大且不能獲得保險補償，確實無力償還的部分或全部貸款，或者以保險賠償清償后，未能還清的貸款。經(jīng)國務(wù)院專案批準核銷的貸款。（二）不良貸款處置措施1.催收：通過電話、信函、上門催收等方式，向借款人及擔(dān)保人催收貸款本息，督促其履行還款義務(wù)。2.重組：對于有一定還款能力但暫時經(jīng)營困難的借款人，可與借款人協(xié)商進行貸款重組，調(diào)整貸款期限、利率、還款方式等條件，幫助借款人恢復(fù)還款能力。3.訴訟：對于惡意拖欠貸款、拒不履行還款義務(wù)的借款人，及時向法院提起訴訟，通過法律手段維護公司合法權(quán)益，追償貸款本息。4.核銷：對于符合呆賬核銷條件的不良貸款，按照規(guī)定程序進行核銷，沖減貸款損失準備金。（三）不良貸款責(zé)任追究1.對因貸前調(diào)查不實、貸時審查不嚴、貸后管理