信息披露豁免管理辦法一、總則（一）目的為規(guī)范本公司/組織信息披露豁免行為，保護(hù)投資者合法權(quán)益，維護(hù)證券市場秩序，根據(jù)《中華人民共和國公司法》《中華人民共和國證券法》《上市公司信息披露管理辦法》及其他相關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合本公司/組織實(shí)際情況，制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于本公司/組織及其下屬各部門、子公司、分支機(jī)構(gòu)等在信息披露過程中涉及豁免披露信息的管理活動。（三）基本原則1.合法合規(guī)原則：信息披露豁免行為必須嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，確保在合法合規(guī)的框架內(nèi)進(jìn)行。2.審慎決策原則：對于擬豁免披露的信息，應(yīng)進(jìn)行審慎評估和決策，充分考慮對投資者權(quán)益和市場秩序的影響。3.必要性原則：僅在確有必要且符合規(guī)定條件的情況下，方可實(shí)施信息披露豁免。4.最小化原則：豁免披露的信息應(yīng)限于達(dá)到豁免目的所需的最小范圍，避免過度豁免。二、信息披露豁免的情形及條件（一）涉及國家秘密1.情形：公司/組織掌握的信息屬于國家秘密范疇，如國防、國家安全、軍事機(jī)密、外交機(jī)密等。2.條件該信息確實(shí)屬于國家秘密，有相關(guān)國家保密部門的認(rèn)定文件或證明。披露該信息將對國家安全、國家利益造成重大損害。經(jīng)過嚴(yán)格的內(nèi)部審批程序，確保在豁免披露過程中信息安全得到有效保障。（二）商業(yè)秘密1.情形：包括公司/組織的技術(shù)秘密、經(jīng)營策略、客戶信息、財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)等，一旦披露可能導(dǎo)致公司/組織在市場競爭中處于不利地位。2.條件該信息具有商業(yè)價(jià)值，且不為公眾所知悉。采取了合理的保密措施，如簽訂保密協(xié)議、限制知悉范圍等。披露該信息將對公司/組織的商業(yè)利益造成實(shí)質(zhì)性損害。（三）重大未決訴訟、仲裁1.情形：公司/組織正在進(jìn)行的重大訴訟、仲裁案件，其結(jié)果存在重大不確定性，過早披露可能影響案件的公正審理或?qū)?組織造成不利影響。2.條件訴訟、仲裁案件具有重大影響，涉及金額較大或可能對公司/組織的經(jīng)營、財(cái)務(wù)狀況產(chǎn)生重大沖擊。披露相關(guān)信息可能干擾案件的正常進(jìn)行，或?qū)е鹿?組織在訴訟、仲裁中處于不利地位。已向相關(guān)監(jiān)管部門報(bào)備，并按照監(jiān)管要求采取必要的保密措施。（四）其他豁免情形1.情形：根據(jù)法律法規(guī)和監(jiān)管要求，經(jīng)公司/組織申請并獲得相關(guān)部門批準(zhǔn)，可豁免披露的其他信息。2.條件符合法律法規(guī)和監(jiān)管要求規(guī)定的豁免情形。公司/組織提交詳細(xì)的申請材料，說明豁免披露的必要性和合理性。獲得有權(quán)部門的書面批準(zhǔn)文件。三、信息披露豁免的申請與審批程序（一）申請1.各部門、子公司、分支機(jī)構(gòu)等在涉及需要豁免披露信息的情況下，應(yīng)填寫《信息披露豁免申請表》，詳細(xì)說明豁免事項(xiàng)的基本情況、涉及信息的內(nèi)容、豁免的理由及依據(jù)等。2.申請部門應(yīng)提交相關(guān)證明材料，如國家保密部門的認(rèn)定文件、商業(yè)秘密的保密措施文件、重大未決訴訟的相關(guān)法律文書等，以支持豁免申請。（二）初審1.公司/組織的信息披露管理部門收到申請后，對申請材料進(jìn)行初步審查，核實(shí)申請內(nèi)容的真實(shí)性、完整性和合規(guī)性。2.初審?fù)ㄟ^后，信息披露管理部門提出初審意見，連同申請材料一并提交給公司/組織的合規(guī)管理部門。（三）合規(guī)審查1.合規(guī)管理部門對申請事項(xiàng)進(jìn)行合規(guī)審查，重點(diǎn)審查是否符合法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定，是否存在潛在的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。2.合規(guī)管理部門可根據(jù)需要向相關(guān)部門或人員進(jìn)行調(diào)查核實(shí)，確保審查結(jié)果的準(zhǔn)確性。3.合規(guī)審查通過后，合規(guī)管理部門出具合規(guī)審查意見，提交給公司/組織的管理層。（四）審批1.公司/組織的管理層根據(jù)信息披露管理部門和合規(guī)管理部門的意見，對豁免申請進(jìn)行審批。2.對于涉及重大事項(xiàng)的豁免申請，需提交公司/組織的董事會或股東大會審議批準(zhǔn)。3.審批通過后，由信息披露管理部門負(fù)責(zé)將審批結(jié)果通知申請部門，并按照規(guī)定向相關(guān)監(jiān)管部門報(bào)備。四、信息披露豁免的持續(xù)管理（一）定期復(fù)查1.對于已獲得豁免披露的信息，公司/組織應(yīng)定期進(jìn)行復(fù)查，評估豁免的必要性和合理性是否仍然存在。2.復(fù)查周期根據(jù)具體情況確定，一般為每半年或一年進(jìn)行一次。（二）信息變化跟蹤1.關(guān)注豁免事項(xiàng)所涉及信息的變化情況，如國家秘密的解密、商業(yè)秘密的泄露風(fēng)險(xiǎn)變化、重大未決訴訟的進(jìn)展等。2.如發(fā)現(xiàn)信息發(fā)生變化可能影響豁免的有效性，應(yīng)及時重新評估并按照規(guī)定程序進(jìn)行處理。（三）監(jiān)管溝通1.保持與相關(guān)監(jiān)管部門的溝通，及時了解監(jiān)管政策的變化和對信息披露豁免的要求。2.主動向監(jiān)管部門匯報(bào)公司/組織信息披露豁免管理工作的開展情況，接受監(jiān)管部門的指導(dǎo)和監(jiān)督。五、信息披露豁免的信息保密措施（一）內(nèi)部保密制度1.建立健全內(nèi)部保密制度，明確信息披露豁免過程中涉及信息的保密責(zé)任和保密措施。2.對知悉豁免信息的人員進(jìn)行登記，嚴(yán)格限制知悉范圍。（二）人員培訓(xùn)1.對涉及信息披露豁免工作的人員進(jìn)行保密培訓(xùn)，提高其保密意識和保密技能。2.培訓(xùn)內(nèi)容包括保密法律法規(guī)、公司/組織保密制度、信息安全知識等。（三）技術(shù)防范1.采用先進(jìn)的信息技術(shù)手段，對豁免信息進(jìn)行加密存儲和傳輸，防止信息泄露。2.加強(qiáng)對辦公場所的安全管理，限制無關(guān)人員進(jìn)入信息存儲區(qū)域。（四）違規(guī)處理1.對違反保密規(guī)定泄露豁免信息的人員，按照公司