學(xué)院低值易耗管理辦法一、引言低值易耗品作為學(xué)院日常教學(xué)、科研及管理工作中不可或缺的一部分，其合理管理對(duì)于保障教學(xué)科研活動(dòng)的順利開展、提高資源利用效率、降低辦學(xué)成本具有重要意義。為加強(qiáng)學(xué)院低值易耗品的管理，規(guī)范采購、使用、保管等環(huán)節(jié)的行為，確保資產(chǎn)的安全與完整，根據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合學(xué)院實(shí)際情況，特制定本管理辦法。二、適用范圍本辦法適用于學(xué)院各部門、各教學(xué)單位及附屬機(jī)構(gòu)所使用的低值易耗品的管理。三、管理原則1.統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，分級(jí)管理學(xué)院對(duì)低值易耗品實(shí)行統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，各部門、各教學(xué)單位及附屬機(jī)構(gòu)在學(xué)院的統(tǒng)一部署下，負(fù)責(zé)本部門低值易耗品的具體管理工作，做到分級(jí)負(fù)責(zé)，責(zé)任到人。2.合理配置，節(jié)約使用根據(jù)教學(xué)、科研及管理工作的實(shí)際需要，合理配置低值易耗品，避免浪費(fèi)和閑置。鼓勵(lì)各部門之間相互調(diào)劑余缺，提高資源利用效率。3.規(guī)范流程，嚴(yán)格監(jiān)管建立健全低值易耗品采購、驗(yàn)收、入庫、領(lǐng)用、使用、保管、盤點(diǎn)、報(bào)廢等各環(huán)節(jié)的管理制度和操作流程，加強(qiáng)對(duì)各環(huán)節(jié)的監(jiān)督檢查，確保管理工作規(guī)范有序。四、管理職責(zé)1.學(xué)院資產(chǎn)管理部門負(fù)責(zé)制定和完善學(xué)院低值易耗品管理辦法及相關(guān)規(guī)章制度，并組織實(shí)施和監(jiān)督檢查。負(fù)責(zé)全院低值易耗品的統(tǒng)籌管理，包括制定采購計(jì)劃、審核采購申請(qǐng)、組織采購招標(biāo)、監(jiān)督采購過程等。負(fù)責(zé)建立全院低值易耗品管理臺(tái)賬，定期組織資產(chǎn)清查盤點(diǎn)，掌握資產(chǎn)的數(shù)量、分布及使用情況。負(fù)責(zé)對(duì)各部門低值易耗品管理工作進(jìn)行指導(dǎo)和培訓(xùn)，協(xié)調(diào)解決管理工作中出現(xiàn)的問題。2.各部門、各教學(xué)單位及附屬機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)本部門低值易耗品的日常管理工作，指定專人負(fù)責(zé)，并明確其職責(zé)。根據(jù)本部門教學(xué)、科研及管理工作的實(shí)際需要，編制年度低值易耗品采購計(jì)劃，報(bào)學(xué)院資產(chǎn)管理部門審核。負(fù)責(zé)本部門低值易耗品的采購申請(qǐng)、驗(yàn)收、入庫、領(lǐng)用、使用、保管、盤點(diǎn)等工作，并做好相關(guān)記錄。定期對(duì)本部門低值易耗品的使用情況進(jìn)行檢查和分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決存在的問題，確保資產(chǎn)的安全與完整。配合學(xué)院資產(chǎn)管理部門做好全院低值易耗品的清查盤點(diǎn)及報(bào)廢處置等工作。五、采購管理1.采購計(jì)劃編制各部門、各教學(xué)單位及附屬機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)本部門教學(xué)、科研及管理工作的實(shí)際需要，結(jié)合現(xiàn)有低值易耗品的庫存情況，于每年年底前編制下一年度低值易耗品采購計(jì)劃，報(bào)學(xué)院資產(chǎn)管理部門審核。采購計(jì)劃應(yīng)詳細(xì)列出所需低值易耗品的名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、預(yù)算金額等信息，并說明采購的必要性和預(yù)期使用時(shí)間。2.采購申請(qǐng)審批各部門、各教學(xué)單位及附屬機(jī)構(gòu)根據(jù)審核通過的采購計(jì)劃，填寫低值易耗品采購申請(qǐng)表，注明采購物品的名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、預(yù)算金額、用途等信息，并提交相關(guān)證明材料（如采購合同、報(bào)價(jià)單等），報(bào)學(xué)院資產(chǎn)管理部門審批。學(xué)院資產(chǎn)管理部門對(duì)采購申請(qǐng)進(jìn)行審核，重點(diǎn)審核采購物品的必要性、預(yù)算合理性、采購渠道合法性等。對(duì)于金額較大或涉及特殊采購的項(xiàng)目，需報(bào)學(xué)院領(lǐng)導(dǎo)審批。3.采購實(shí)施學(xué)院資產(chǎn)管理部門根據(jù)審批通過的采購申請(qǐng)，按照學(xué)院采購管理相關(guān)規(guī)定組織實(shí)施采購。采購方式包括招標(biāo)采購、競爭性談判采購、詢價(jià)采購、單一來源采購等，具體采購方式應(yīng)根據(jù)采購物品的性質(zhì)、金額及市場情況等因素確定。在采購過程中，應(yīng)嚴(yán)格按照采購程序進(jìn)行操作，確保采購過程公開、公平、公正。采購人員應(yīng)與供應(yīng)商簽訂采購合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，包括采購物品的名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、價(jià)格、交貨時(shí)間、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、售后服務(wù)等條款。4.采購驗(yàn)收采購的低值易耗品到貨后，采購部門應(yīng)及時(shí)通知使用部門和學(xué)院資產(chǎn)管理部門共同進(jìn)行驗(yàn)收。驗(yàn)收人員應(yīng)根據(jù)采購合同及相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)采購物品的數(shù)量、規(guī)格、型號(hào)、質(zhì)量等進(jìn)行認(rèn)真檢查，確保采購物品符合要求。驗(yàn)收合格的低值易耗品，由驗(yàn)收人員填寫驗(yàn)收單，并簽字確認(rèn)。驗(yàn)收單應(yīng)包括采購物品的名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、供應(yīng)商名稱、采購合同編號(hào)、驗(yàn)收情況等信息。驗(yàn)收不合格的低值易耗品，應(yīng)及時(shí)與供應(yīng)商聯(lián)系，辦理退換貨手續(xù)。六、入庫管理1.入庫登記驗(yàn)收合格的低值易耗品，由使用部門或采購部門及時(shí)辦理入庫手續(xù)。入庫人員應(yīng)根據(jù)驗(yàn)收單，在學(xué)院資產(chǎn)管理部門的低值易耗品管理臺(tái)賬上進(jìn)行詳細(xì)登記，包括資產(chǎn)編號(hào)、名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、采購日期、供應(yīng)商名稱、存放地點(diǎn)等信息。同時(shí)，應(yīng)將采購發(fā)票、驗(yàn)收單等相關(guān)資料整理歸檔，作為資產(chǎn)入賬的依據(jù)。2.分類存放低值易耗品應(yīng)按照類別、規(guī)格、型號(hào)等進(jìn)行分類存放，并設(shè)置明顯的標(biāo)識(shí)牌，便于查找和管理。對(duì)于貴重、易損、易燃易爆等特殊物品，應(yīng)單獨(dú)存放，并采取相應(yīng)的安全防護(hù)措施。倉庫管理人員應(yīng)定期對(duì)庫存低值易耗品進(jìn)行檢查和盤點(diǎn)，確保資產(chǎn)的安全與完整。如發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)損壞、丟失等情況，應(yīng)及時(shí)查明原因，并報(bào)告學(xué)院資產(chǎn)管理部門。七、領(lǐng)用管理1.領(lǐng)用申請(qǐng)各部門、各教學(xué)單位及附屬機(jī)構(gòu)因教學(xué)、科研及管理工作需要領(lǐng)用低值易耗品時(shí)，應(yīng)填寫低值易耗品領(lǐng)用申請(qǐng)表，注明領(lǐng)用物品的名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、用途等信息，并提交相關(guān)證明材料（如教學(xué)任務(wù)書、科研項(xiàng)目計(jì)劃書等），報(bào)本部門負(fù)責(zé)人審批。部門負(fù)責(zé)人應(yīng)根據(jù)工作實(shí)際需要，對(duì)領(lǐng)用申請(qǐng)進(jìn)行審核，確保領(lǐng)用物品的合理性和必要性。對(duì)于金額較大或涉及特殊用途的領(lǐng)用申請(qǐng)，需報(bào)學(xué)院資產(chǎn)管理部門審批。2.領(lǐng)用發(fā)放經(jīng)審批同意的領(lǐng)用申請(qǐng)，由領(lǐng)用部門或個(gè)人憑領(lǐng)用申請(qǐng)表到學(xué)院資產(chǎn)管理部門辦理領(lǐng)用手續(xù)。倉庫管理人員根據(jù)領(lǐng)用申請(qǐng)表，在低值易耗品管理臺(tái)賬上進(jìn)行登記，并發(fā)放相應(yīng)的物品。領(lǐng)用人員應(yīng)在領(lǐng)用登記表上簽字確認(rèn)，領(lǐng)取物品后應(yīng)及時(shí)檢查物品的數(shù)量、規(guī)格、型號(hào)、質(zhì)量等是否符合要求。如發(fā)現(xiàn)問題，應(yīng)及時(shí)與倉庫管理人員聯(lián)系，辦理退換貨手續(xù)。3.領(lǐng)用期限學(xué)院鼓勵(lì)各部門、各教學(xué)單位及附屬機(jī)構(gòu)合理安排低值易耗品的領(lǐng)用時(shí)間，提高資產(chǎn)的使用效率。對(duì)于領(lǐng)用的低值易耗品，原則上應(yīng)在規(guī)定的期限內(nèi)使用完畢，并及時(shí)歸還。如因特殊原因需要延長領(lǐng)用期限的，領(lǐng)用部門或個(gè)人應(yīng)提前向?qū)W院資產(chǎn)管理部門提出申請(qǐng)，經(jīng)批準(zhǔn)后方可延長。八、使用管理1.使用培訓(xùn)學(xué)院鼓勵(lì)各部門、各教學(xué)單位及附屬機(jī)構(gòu)對(duì)領(lǐng)用的低值易耗品進(jìn)行使用培訓(xùn)，確保使用人員熟悉物品的性能、操作規(guī)程、維護(hù)保養(yǎng)方法等，避免因使用不當(dāng)造成資產(chǎn)損壞或安全事故。使用培訓(xùn)可采用集中培訓(xùn)、現(xiàn)場演示、操作手冊(cè)等多種方式進(jìn)行，培訓(xùn)記錄應(yīng)妥善保存。2.使用監(jiān)督各部門、各教學(xué)單位及附屬機(jī)構(gòu)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)低值易耗品使用過程的監(jiān)督檢查，確保使用人員按照規(guī)定的操作規(guī)程使用物品，不得擅自改變用途或轉(zhuǎn)借他人。如發(fā)現(xiàn)使用人員違反規(guī)定使用物品，應(yīng)及時(shí)制止并進(jìn)行糾正，情節(jié)嚴(yán)重的應(yīng)給予相應(yīng)的處罰。3.維護(hù)保養(yǎng)使用部門或個(gè)人應(yīng)負(fù)責(zé)對(duì)領(lǐng)用的低值易耗品進(jìn)行日常維護(hù)保養(yǎng)，確保物品的正常使用。對(duì)于需要定期維護(hù)保養(yǎng)的物品，應(yīng)按照規(guī)定的時(shí)間和要求進(jìn)行維護(hù)保養(yǎng)，并做好記錄。如發(fā)現(xiàn)物品出現(xiàn)故障或損壞，應(yīng)及時(shí)報(bào)告本部門負(fù)責(zé)人，并通知學(xué)院資產(chǎn)管理部門安排維修或報(bào)廢處理。九、保管管理1.保管責(zé)任各部門、各教學(xué)單位及附屬機(jī)構(gòu)應(yīng)指定專人負(fù)責(zé)低值易耗品的保管工作，明確保管人員的職責(zé)，確保資產(chǎn)的安全與完整。保管人員應(yīng)定期對(duì)庫存低值易耗品進(jìn)行檢查和盤點(diǎn)，做到賬實(shí)相符。如發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)損壞、丟失等情況，應(yīng)及時(shí)查明原因，并報(bào)告本部門負(fù)責(zé)人和學(xué)院資產(chǎn)管理部門。2.保管環(huán)境低值易耗品應(yīng)存放在安全、干燥、通風(fēng)良好的倉庫或場所，避免因環(huán)境因素造成資產(chǎn)損壞。對(duì)于貴重、易損、易燃易爆等特殊物品，應(yīng)按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行保管，確保安全。倉庫應(yīng)配備必要的消防、防盜、防潮、防蟲等設(shè)施設(shè)備，確保資產(chǎn)的安全。十、盤點(diǎn)管理1.盤點(diǎn)計(jì)劃學(xué)院資產(chǎn)管理部門應(yīng)定期組織全院低值易耗品的清查盤點(diǎn)工作，原則上每年至少進(jìn)行一次全面盤點(diǎn)。根據(jù)工作需要，也可進(jìn)行不定期的專項(xiàng)盤點(diǎn)。在盤點(diǎn)前，學(xué)院資產(chǎn)管理部門應(yīng)制定詳細(xì)的盤點(diǎn)計(jì)劃，明確盤點(diǎn)的范圍、時(shí)間、人員、方法等，并通知各部門、各教學(xué)單位及附屬機(jī)構(gòu)做好準(zhǔn)備工作。2.盤點(diǎn)實(shí)施盤點(diǎn)人員應(yīng)按照盤點(diǎn)計(jì)劃，對(duì)本部門或本單位的低值易耗品進(jìn)行逐一清點(diǎn)，并填寫盤點(diǎn)表。盤點(diǎn)表應(yīng)包括資產(chǎn)編號(hào)、名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、存放地點(diǎn)、使用狀態(tài)等信息。在盤點(diǎn)過程中，如發(fā)現(xiàn)賬實(shí)不符的情況，應(yīng)及時(shí)查明原因，并記錄在盤點(diǎn)表上。對(duì)于盤盈、盤虧的資產(chǎn)，應(yīng)按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理。3.盤點(diǎn)報(bào)告盤點(diǎn)工作結(jié)束后，各部門、各教學(xué)單位及附屬機(jī)構(gòu)應(yīng)及時(shí)將盤點(diǎn)表報(bào)送學(xué)院資產(chǎn)管理部門。學(xué)院資產(chǎn)管理部門對(duì)各部門的盤點(diǎn)情況進(jìn)行匯總分析，編制全院低值易耗品盤點(diǎn)報(bào)告，上報(bào)學(xué)院領(lǐng)導(dǎo)。盤點(diǎn)報(bào)告應(yīng)包括盤點(diǎn)的基本情況、賬實(shí)相符情況、盤盈盤虧原因分析、處理建議等內(nèi)容。學(xué)院應(yīng)根據(jù)盤點(diǎn)報(bào)告，及時(shí)調(diào)整低值易耗品管理臺(tái)賬，確保賬實(shí)一致。十一、報(bào)廢管理1.報(bào)廢鑒定對(duì)于已損壞無法修復(fù)、已超過使用年限或因其他原因不再使用的低值易耗品，使用部門或個(gè)人應(yīng)及時(shí)填寫低值易耗品報(bào)廢申請(qǐng)表，注明資產(chǎn)編號(hào)、名稱、規(guī)格、型號(hào)、購置時(shí)間、報(bào)廢原因等信息，并提交相關(guān)證明材料（如維修記錄、使用年限證明等），報(bào)本部門負(fù)責(zé)人審核。本部門負(fù)責(zé)人應(yīng)組織相關(guān)人員對(duì)報(bào)廢申請(qǐng)進(jìn)行鑒定，確認(rèn)資產(chǎn)確實(shí)已無法使用或無使用價(jià)值后，簽署審核意見，報(bào)學(xué)院資產(chǎn)管理部門審批。2.報(bào)廢審批學(xué)院資產(chǎn)管理部門對(duì)各部門提交的報(bào)廢申請(qǐng)進(jìn)行審核，重點(diǎn)審核報(bào)廢原因的真實(shí)性、資產(chǎn)的使用情況等。對(duì)于金額較大或涉及特殊資產(chǎn)的報(bào)廢申請(qǐng)，需報(bào)學(xué)院領(lǐng)導(dǎo)審批。經(jīng)審批同意報(bào)廢的低值易耗品，學(xué)院資產(chǎn)管理部門應(yīng)在低值易耗品管理臺(tái)賬上進(jìn)行核銷，并通知財(cái)務(wù)部門進(jìn)行賬務(wù)處理。3.報(bào)廢處置已批準(zhǔn)報(bào)廢的低值易耗品，由學(xué)院資產(chǎn)管理部門統(tǒng)一組織處置。處置方式包括報(bào)廢變賣、捐贈(zèng)、報(bào)廢銷毀等，具體處置方式應(yīng)根據(jù)資產(chǎn)的性質(zhì)、數(shù)量及市場情況等因素確定。在報(bào)廢處置過程中，應(yīng)嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行操作，確保資產(chǎn)處置的公開、公平、公正。處置收入應(yīng)及時(shí)上繳學(xué)院財(cái)務(wù)部門，納入學(xué)院預(yù)算管理。十二、監(jiān)督檢查與獎(jiǎng)懲1.監(jiān)督檢查學(xué)院資產(chǎn)管理部門應(yīng)定期對(duì)各部門、各教學(xué)單位及附屬機(jī)構(gòu)低值易耗品的管理情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，重點(diǎn)檢查采購、驗(yàn)收、入庫、領(lǐng)用、使用、保管、盤點(diǎn)、報(bào)廢等環(huán)節(jié)的執(zhí)行情況。對(duì)于發(fā)現(xiàn)的問題，應(yīng)及時(shí)下達(dá)整改通知書，要求相關(guān)部門限期整改。整改完成后，學(xué)院資產(chǎn)管理部門應(yīng)進(jìn)行復(fù)查，確保問題得到徹底解決。2.獎(jiǎng)勵(lì)措施對(duì)于在低值易耗品管理工作中表現(xiàn)突出的部門、個(gè)人，學(xué)院將給予表彰和獎(jiǎng)勵(lì)。獎(jiǎng)勵(lì)方式包括通報(bào)表揚(yáng)、頒發(fā)榮譽(yù)證書、給予物質(zhì)獎(jiǎng)勵(lì)等。希望大家積極參與低值易耗品管理工作，不斷提高管理水平，